Перевірки територіальних управлінь Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (ДКЦПФР).

Відповідно до Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» державне регулювання ринку цінних паперів та похідних від них здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку (ДКзЦПФР). Основним її завданням є формування та забезпечення реалізації єдиної державної політики щодо розвитку та функціонування ринку цінних паперів, здійснення державного регулювання та контролю за їх випуском і обігом.

Правові засади діяльності на ринку цінних паперів та спільного інвестування, здійснення регулятивних та наглядово-контрольних функцій комісії визначені Законами України «Про цінні папери та фондовий ринок», «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», Положенням про Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку, затвердженим Указом Президента України від ---- №----.

Статтею 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» ДКзЦПФР віднесена до суб’єктів державного фінансового моніторингу.

З метою забезпечення виконання покладених на неї завдань рішенням комісії №9 від 14.05.97, затверджено Положення про її територіальні підрозділи.

Територіальні органи ДКЦПФР створені у всіх регіонах України і забезпечують реалізацію єдиної державної політики щодо розвитку та функціонування ринку цінних паперів та їх похідних у відповідному регіоні, здійснюють контроль за додержанням законодавства у цій сфері, застосовують санкції за його порушення тощо.

Пунктом 7 Положення передбачено, що територіальні органи здійснюють контроль за підприємницькою та професійною діяльністю на ринку цінних паперів, координують свою діяльність з питань виявлення, запобігання та припинення порушень законодавства, яке регулює ринок цінних паперів, з органами прокуратури та правоохоронними органами, надсилають матеріали в правоохоронні органи стосовно фактів правопорушень, за які передбачена адміністративна та кримінальна відповідальність.

Особливу увагу необхідно приділити перевірці виконанню теруправлінням функцій у частині застосування заходів реагування на виявлені правопорушення, адекватності такого реагування та контролю за виконанням прийнятих рішень, зокрема, в частині реального стягнення штрафних санкцій та своєчасності й повноти перерахування коштів до бюджету. Чим передбачено, що вони самі накладають штрафи????

Складовою прокурорської перевірки є адмінпрактика, оскільки уповноваженим особам Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку надано право складати протоколи за адміністративні правопорушення, передбачені ст. ст.166-9, 188-34 КУпАП.

Разом з тим адмінсанкції не слід плутати з фінансовими санкціями, що застосовуються за порушення законодавства про боротьбу з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом. Порядок застосування останніх регламентовано Правилами розгляду справ про порушення вимог законодавства щодо запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та застосування санкцій, затвердженими рішенням ДКЦПФР №361 від 13.08.03.

Вивчаючи акти перевірки, у тому числі безвиїзні, доцільно ознайомитися із зауваженням суб’єктів первинного фінансового моніторингу до них, а також з окремою думкою членів робочої групи, яка здійснювала перевірку.

Окрім загальних питань, перевірці підлягає:

- законність проведення планових (позапланових) перевірок наявність підстав, дотримання процедури і термінів перевірки. Відповідно до Порядку контролю за дотриманням професійними учасниками ринку вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 27.07.2010 Комісією або її територіальними підрозділами проводяться планові перевірки піднаглядних суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Відповідно до п.2 Порядку періодичність планових перевірок залежить від ступеню ризику установи і може коливатися від одного до трьох років;

- правомірність вилучення документів;

- повнота та своєчасність вжитих заходів на виявлені порушення;

- законність застосування до порушників заходів цивільно-правового та адміністративного впливу;

- додержання порядку розгляду звернень юридичних осіб щодо порушення законодавства;

- повнота реагування на випадки недобросовісної емісії цінних паперів; чи не використовувалася емісія з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом (у т.ч. через удавані угоди, фіктивні підприємства тощо). Які заходи реагування вжито посадовими особами теруправління або комісії на такі факти;

- правомірність вилучення документів та їх повернення суб’єкту, що перевіряється;

- обґрунтованість складення акту про результати перевірки, або відсутність суб’єкта первинного фінансового моніторингу за місцезнаходженням. В останньому випадку які вжито заходи для встановлення його розташування, або ліквідації, як фіктивного суб’єкта;

- повнота вжитих заходів суб’єктом первинного фінансового моніторингу на усунення виявлених порушень.

Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відповідальності за правопорушення на ринку цінних паперів» від 25.12.08 посилено відповідальність за порушення законодавства у цій сфері. Тому у кожному разі, за наявності приводів і підстав щодо посадових осіб Комісії, піднаглядних їй суб’єктів необхідно приймати рішення у порядку ст. 97 КПК України.

Дата добавления: 2015-10-16