Процесс обновления матриц контрольных процедур для УО.

На ежеквартальной основе Финансовый директор УО оценивает необходимость внесения изменений в матрицу контрольных процедур. Решение принимается на основании результатов плановых и внеплановых проверок качества учета и системы внутренних контролей, на основании ежемесячного анализа статей баланса и отчета о прибылях и убытках, а также на основании анализа регулярных мониторинговых отчетов по различным участкам учета.

Решение об изменении матрицы контрольных процедур может быть принято по окончании любого месяца данного квартала, но не позднее 15-ого календарного дня месяца, следующего за последним месяцем отчетного квартала.

Финансовый директор УО назначает сотрудника УО, ответственного за процесс актуализации контрольных процедур и уведомляет об этом Финансового контролера УК.

Порядок взаимодействия УО и УК при внесении изменений в матрицу контрольных процедур по инициативе Финансового директора УО:

- Если результаты проведенного анализа ведут к необходимости изменений матрицы контрольных процедур или других действий со стороны УО, уполномоченный сотрудник УО сообщает об этом Финансовому контролеру УК и вносит предложения по изменению имеющихся процедур в контрольной матрице УО или добавлению новых необходимых контрольных процедур.

- Финансовый контролер УК в течение 1 рабочей недели с момента получения измененной матрицы с описанием конкретных внесенных изменений либо направляет комментарии по данным предложениям, либо производит их согласование.

- По получении согласования обновленной матрицы от Финансового контролера УК ответственный сотрудник УО организует утверждение обновленной матрицы контрольных процедур в УО.

Финансовый контролер УК определяет перечень, формат и сроки составления регулярных мониторинговых отчетов, подготавливаемых ОЦО, подразделениями УК или УО.

Финансовый контролер УК ежемесячно проводит анализ статей баланса и отчета о прибылях и убытках Управляемого общества, а также анализ регулярных мониторинговых отчетов без непосредственного выезда в УО в объеме согласно его профессионального суждения. На основании данных процедур, а также по результатам плановых и/или внеплановых проверок участков учета Финансовый контролер УК может вынести суждение о необходимости внесения изменений в матрицу контрольных процедур.

Порядок взаимодействия УО и УК при внесении изменений в матрицу контрольных процедур по инициативе Финансового контролера УК следующий:

- Если результат проведенного анализа и информация, полученная в ходе уточняющих вопросов к Финансовому директору УО ведут к необходимости изменения матрицы контрольных процедур, Финансовый контролер УК сообщает об этом Финансовому директору УО и вносит предложения по изменению имеющихся процедур в контрольной матрице УО или добавлению новых необходимых контрольных процедур.

- Ответственный сотрудник УО по мере поступления предложений по усовершенствованию от Финансового контролера УК, формулирует описание новых или обновленных процедур в контрольной матрице и высылает измененную матрицу на согласование Финансовому контролеру УК с описанием конкретных внесенных изменений в течение 1 рабочей недели с момента получения предложений от Блока финансового контролера УК.

- Финансовый контролер УК в течение 1 рабочей недели либо направляет комментарии по данным изменениям, либо производит согласование обновленной матрицы.

- По получении согласования обновленной матрицы от Финансового контролера УК ответственный сотрудник УО организует должное утверждение обновленного документа в УО.

4.

5.

6.

3.9. ИД УО обязан осуществлять согласование с Заместителем генерального директора по экономике и финансам, Главным финансовым директором УК следующих вопросов:

- заключение, изменение и прекращение (расторжение) трудовых договоров с работниками, занимающими должности руководителя финансово-экономической службы УО;

- применение к работникам, занимающим должности руководителя финансово-экономической службы УО, мер поощрения и взыскания, выплаты ежемесячной премии;

- согласование должностных инструкций работникам, занимающим должности руководителя финансово-экономической службы УО.

4. ПОРЯДОК ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БЛОКА СНАБЖЕНИЯ ОАО «СУЭК» С УПРАВЛЯЕМЫМИ ОБЩЕСТВАМИ

Общие принципы:

- создание и внедрение единой методологии закупок МТР, оборудования, работ и услуг при осуществлении УО закупочной деятельности.

- выдача УО рекомендаций по процессу закупки МТР, оборудования, работ и услуг.

- создание и внедрение единой схемы подготовки и согласования договоров, контрактов.

- осуществление контрольной функции над закупками МТР, оборудования, работ и услуг для УО.

- проведение конкурсов на стратегические важные закупки МТР, оборудования, услуг и работ.

- создание и внедрение единой системы оценки деятельности служб снабжения материально-техническими ресурсами УО и программ развития персонала служб снабжения материально-техническими ресурсами УО.

Порядок взаимодействия по указанным направлениям определен в Приложении № 5 к настоящему Регламенту.

4.1. ИД УО обязан осуществлять согласование с Заместителем генерального директора - Директором по закупкам УК следующих вопросов:

- заключение, изменение и прекращение (расторжение) трудовых договоров с работниками, занимающими должности руководителя службы снабжения материально-техническими ресурсами (заместителя исполнительного директора по снабжению) УО;

- применение к руководителю службы снабжения материально-техническими ресурсами (заместителю исполнительного директора по снабжению) УО мер поощрения и взыскания, выплаты ежемесячной премии;

согласование должностных инструкций руководителя службы снабжения материально-техническими ресурсами (заместителя исполнительного директора по снабжению) УО.

5. ПОРЯДОК ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БЛОКА ПО РАБОТЕ С ПЕРСОНАЛОМ ОАО «СУЭК» С УПРАВЛЯЕМЫМИ ОБЩЕСТВАМИ

Общие принципы:

- Создание единого нормативно-правового и информационного пространства УК и УО, повышение за счет этого вовлеченности персонала в решение общих стратегических задач;

- Формирование и реализация единой политики управления персоналом УО, включая социальную защиту персонала и неработающих пенсионеров;

- Внедрение и развитие единых современных технологий управления персоналом УО;

- Унификация и координация процессов управления персоналом УО;

- Проведение согласованной политики по вопросам мотивации персонала, формирования единого социального пакета;

- Обеспечение постоянного развития компетенций персонала УО, применение единых технологий их оценки, использование общих информационных и обучающих ресурсов для их развития;

- Формирование позитивного имиджа УО на рынке трудовых ресурсов в целях повышения инвестиционной и трудовой привлекательности УО, укрепление их статуса социально-ответственных; развития единой корпоративной культуры;

- Обеспечение взаимодействия УК и УО при решении вопросов в области управления персоналом;

- Обеспечение функционирования системы ротации персонала, позволяющей перераспределять персонал между УО, тем самым нейтрализовав демографические риски и риски оптимизации численности персонала в сложных экономических условиях;

- Обеспечение консультационной и методической поддержки УО в решении вопросов управления персоналом.

Дата добавления: 2015-09-06