Учасники акредитивної форми розрахунків

Заявник (Аpplicant) – означає сторону, на прохання якої виставляється акредитив. Як правило, заявником акредитива є покупець товарів (замовник робіт або послуг) за зовнішньоекономічним договором.

Основні дії заявника акредитива:

- підписання зовнішньоекономічного договору, який передбачає використання акредитива як форми розрахунків;

- подання заяви на відкриття акредитива;

- переказування банку-емітенту суми платежу за аккредитивом і суми комісії за відкриття акредитива.

Бенефіціар (Вeneficiary) – означає сторону, на користь якої виставлений акредитив. Як правило, бенефіціаром є продавець товару (підрядник, виконавець робіт або послуг) за зовнішньоекономічним договором.

Основні дії бенефіціара:

- підписання зовнішньоекономічного договору, який передбачає використання акредитива як форми розрахунків;

- підписання зовнішньоекономічного договору, який передбачає використання акредитива як форми забезпечення;

- перевірка відповідності умов акредитива умовам зовнішньоекономічного договору;

- повідомлення заявникові акредитива про виявлені розбіжності між умовами акредитива і платіжними умовами зовнішньоекономічного договору;

- відвантаження товару перевізникові;

- подання у виконуючий банк документів, зазначених в акредитиві;

- оформлення тратт;

- подання заяви на переказування переказного акредитива;

- подання заяви на відкриття компенсаційного акредитива;

- заміна рахунків / тратт другого бенефіціара (бенефіціара компенсаційного аккредитива) власними рахунками / траттами.

Банк-емітент (Issuing bank) – означає банк, який виставляє акредитив на прохання заявника або від свого власного імені.. Як правило, банком-емітентом є банк, який обслуговує поточний рахунок заявника акредитива або інший банк, розташований у країні заявника акредитива.

Основні дії банку-емітента:

- відкриття акредитива;

- поновлення акредитива;

- переказування відшкодування / покриття за акредитивом;

- перевірка відповідності документів умовам акредитива;

- передання документів заявникові акредитива;

- акцептування тратти, яка виставлена бенефіціаром;

- пересилання акцептованої тратти в авізуючий банк;

- платіж за поданою траттою;

- закриття акредитива.

Зобов'язання банку - емітента (нововведення згідно ст. 7 UCP-600)

a. Встановивши, що передбачені документи представлені у виконуючий банк або в банк-емітент і що вони є належним поданням, банк-емітентповинен здійснитиплатіж, якщо акредитив виконується шляхом:

I. платежу по пред'явленню, платежу з розстрочкою або шляхом акцепту банку-емітента;

II. платежу за пред'явленням у виконуючий банк і цей виконуючий банк не платить;

III. платежу з розстрочкою у виконуючий банк і цей виконуючий банк не виконує свого обов'язку щодо платежу з розстрочкою, або, виконуючи свій обов'язок по платежу з розстрочкою, не оплачує в строк;

IV. акцепту виконуючим банком і цей виконуючий банк не акцептує тратту або акцептує тратту, але не оплачує в строк;

V. негоціації виконуючим банком і цей виконуючий банк не здійснює негоціації.

b. Банк-емітент безвідклично зобов'язаний здійснити платіж під час видачі акредитива.

c. Банк-емітент зобов'язаний відшкодувати виконуючому банку, який здійснив платіж або негоціацію представлених документів і направив документи банку-емітенту. Відшкодування за сумою поданих документів по акредитиву проводиться шляхом акцепту або платежу з розстрочкою по настанні строку, незалежно від того чи здійснив виконуючий банк попередній платіж або продаж до настання строку. Зобов'язання банку-емітента з відшкодування виконуючому банку незалежне від зобов'язання банку-емітента перед бенефіціаром.

Авізуючий банк (Advising bank) – означає банк, який авізує акредитив на прохання банку - емітента. Як правило, авізуючим банком є банк, який обслуговує поточний рахунок бенефіціара, або інший банк, розташований у країні бенефіціара. Призначення як авізуючого банк, який обслуговує поточний рахунок бенефіціара, є вигіднішим, оскільки такий банк може надати своєму клієнту нижчі, порівняно з іншими банками, тарифи.

Основні дії авізуючого банку:

- перевірка справжності одержаного акредитива;

- авізування бенефіціара про відкриття акредитива;

- перевірка відповідності документів умовам акредитива;

- пересилання документів у банк-емітент.

Якщо місцем платежу за акредитивом є банк-емітент або якийсь третій банк, дії авізуючого банку обмежуються наведеним вище переліком.

Якщо місцем платежу визначено авізуючий банк, він отримує статус виконуючого банку і бере на себе його обов’язки.

Авізування акредитивів і змін (нововведення згідно ст. 9 UCP-600)

A. Акредитив і будь - які його зміни можуть бути авізований бенефіціару через авізуючий банк. Авізуючий банк, який не є підтверджуючим банком, авізує акредитив і будь-які його зміни без будь-якого зобов'язання платежу або негоціації.

b. Авізуючи акредитив або зміни, авізуючий банк підтверджує, що він задоволений як справжністю акредитива або його змін, так і тим, що авізо точно відображає строки і умови акредитива або отриманих змін.

c. Авізуючий банк може використовувати послуги іншого банку ("другий авізуючий банк") для авізування акредитива або будь-яких його змін для бенефіціара. Авізуючи акредитив або його зміни, другий авізуючий банк підтверджує, що він задоволений як справжністю авізо, яке він отримав, так і тим, що авізо точно відображає строки і умови акредитива або отриманих змін.

d. Банк, використовуючи послуги авізуючого банку або другого авізуючого банку з авізування акредитива, повинен використовувати той же банк для авізування будь-яких його змін.

e. Якщо банк запрошується авізувати акредитив або його зміну, але не погоджується зробити це, він повиненнегайно повідомити про це банк, від якого був отриманий акредитив, зміна або авізо.

f. Якщо банк запрошується авізувати акредитив або його зміну, але він не може встановити справжність акредитива, його зміну або авізо, то він повинен негайно повідомити про це банк, від якого були отримані інструкції. Якщо авізуючий банк або другий авізуючий банк, незважаючи на це, все ж вирішив авізувати акредитив або зміну, він повиненповідомити бенефіціару чи другому авізуючому банку, що він не зміг встановити справжність акредитива, його зміну або авізо.

Підтверджуючий банк (Confirming bank) – означає банк, який додає своє підтвердження акредитива за дорученням або прохання банку-емітента. Підтвердження означає тверде зобов'язання підтверджуючого банку на додаток до зобов'язання банку-емітента сплатити у строк або негоціювати належне представлення. Підтверджуючим банком за акредитивом може бути авізуючий банк, виконуючий банк або будь-який третій банк.

Основні дії підтверджуючого банку:

- підтвердження акредитива;

- переказування платежу за акредитивом на рахунок бенефіціара;

- акцептування тратти, виставленої бенефіціаром;

- платіж за поданою траттою.

Підтверджуючий банк може також виконувати всі дії, які входять до компетенції авізуючого банку.

Зобов'язання підтверджуючого банку (нововведення згідно ст. 8 UCP-600)

А. За умови, що передбачені документи представлені підтверджуючому банку або іншому виконуючому банку і що вони є належним поданням, підтверджуючий банк повинен:

I. здійснити платіж, якщо акредитив передбачає

a. платіж за пред'явленням, платіж з розстрочкою або акцепт підтверджуючим банком;

b. платіж за пред'явленням іншим виконуючим банком і цей виконуючий банк не здійснює оплати;

c. платіж з розстрочкою іншого виконуючого банку і цей виконуючий банк не виконує свого зобов'язання щодо платежу з розстрочкою або, виконуючи своє зобов'язання щодо платежу з розстрочкою, не здійснює оплати в строк;

d. акцепт іншого виконуючого банку і цей виконуючий банк не акцептує пред'явлену йому тратту або, здійснюючи акцепт тратти, не оплачує в строк;

e. негоціацію іншого виконуючого банку і цей виконуючий банк не здійснює негоціацію;

II. негоціювати без обороту, якщо акредитив виконується шляхом негоціації підтверджуючим банком.

В. Підтверджуючий банк безвідклично зобов'язаний здійснити платіж або негоціацію у строк, що доданий для підтвердження акредитива.

С. Підтверджуючий банк здійснює відшкодування іншому виконуючому банку, який здійснив платіж або негоціював представлені документи і направив документи підтверджуючому банку. Відшкодування суми належно представлених документів по акредитиву, який виконується шляхом акцепту або платежу в розстрочку, здійснюється у строк, незалежно від того, чи здійснив достроковий платіж або продаж виконуючий банк. Зобов'язання підтверджуючого банку з відшкодування іншому виконуючому банку не залежить від зобов'язання підтверджуючого банку перед бенефіціаром.

D. Якщо банк уповноважений або має прохання банку-емітента підтвердити акредитив, однак він не готовий зробити це, він повинен негайно повідомити банку-емітенту про це і може авізувати акредитив без підтвердження.

Виконуючий банк (Nominated bank) – означає банк, який уповноважений на здійснення платежу по акредитиву, або будь-який банк, у випадку, якщо платіж по акредитиву проводиться будь-яким банком.

На відміну від банку-емітента і підтверджуючого банку, виконуючий банк не бере самостійного зобов’язання здійснити розрахунки за акредитивом, а діє як агент банку-емітента. Якщо виконуючий банк дійде висновку, що він не отримає від банку-емітента відшкодування виплаченої бенефіціару суми, він не буде здійснювати платіж, навіть якщо подані бенефіціаром документи відповідають умовам акредитива.

Виконуючим банком за акредитивом може бути як авізуючий, так і будь-який інший банк.

Залежно від повноважень, наданих банком-емітентом, виконуючий банк може бути банком – платником, акцептуючим банком або негоціюючим банком.

Виконання (нововведення згідно ст. 12 UCP-600)

a. Якщо тільки виконуючий банк не є підтверджуючим банком, то повноваження здійснити платіж або негоціацію не накладає жодних зобов'язань на цей виконуючий банк по платежу або негоціації, за винятком, коли це точно погоджено з цим виконуючим банком і про це сповіщений бенефіціар.

b. Зобов'язавши виконуючий банк акцептувати тратту або здійснити платіж в розстрочку, банк-емітент уповноважує цей виконуючий банк попередньо оплатити або продати тратту, акцептувати або здійснити платіж з розстрочкою, що цей виконуючий банк зобов'язаний виконати.

c. Отримання або вивчення та направлення документів виконуючим банком, який не є підтверджуючим банком, не робить цей виконуючий банк відповідальним за платіж або негоціацію, і не означає платежу або негоціації.

Банк-платник (Paying bank) – виконуючий банк, який уповноважений банком-емітентом на здійснення платежу за акредитивом проти документів, які відповідають умовам акредитива.

Основні дії банку-платника:

- переказування платежу за акредитивом на рахунок бенефіціара.

Банк - платник також виконує всі дії, які входять до компетенції авізуючого банку.

Акцептуючий банк (Accepting bank) – виконуючий банк, який уповноважений банком-емітентом на здійснення акцепту виставлених бенефіціаром тратт проти документів, які відповідають умовам акредитива.

Основні дії акцептуючого банку:

- акцептування тратт, виставлених бенефіціаром;

- платіж за пред’явленою траттою.

Акцептуючий банк також виконує всі дії, які входять до компетенції авізуючого банку.

Негоціюючий банк (Negotiating bank) – виконуючий банк, який уповноважений банком-емітентом на викуп пред’явлених бенефіціаром або іншим векселедержателем тратт проти документів, які відповідають умовам акредитива. Негоціація означає продаж виконуючим банком векселів (виставлених банком іншим ніж виконуючий банк) та / або документів у відповідності з належним поданням, шляхом авансування або згоди авансувати суми бенефіціару в банківський день, в який відшкодування має бути здійснене виконуючим банком, або до цього терміну. Банківський день означає день, в який банк зазвичай відкритий в місці, в якому дія, передбачена цими Правилами, має бути виконана.

Основні дії негоціюючого банку:

- негоціація тратт бенефіціара.

Негоціюючий банк також виконує всі дії, які входять до компетенції авізуючого банку.

Переказуючий банк (Transferring bank) – виконуючий банк, який відповідно до умов акредитива і на вимогу першого бенефіціара здійснює переказ акредитива другому бенефіціару.

Основні дії переказуючого банку:

- переказування акредитива;

- переказування різниці між сумою акредитива і сумою переказу на рахунок першого бенефіціара.

Переказуючий банк також виконує всі дії, які входять до компетенції авізуючого і виконуючого банку.

Рамбурсуючий банк (Reimbursing bank) – банк, який уповноважений банком-емітентом надати виконуючому банку відшкодування платежів, пов’язаних з виконанням акредитива.

Основні дії рамбурсуючого банку:

- переказування відшкодування / покриття за акредитивом.

Банк-кореспондент (correspondent bank) – який-небудь банк, розташований в іншій країні, з яким банк-емітент підтримує кореспондентські відносини.

Основні дії банку-кореспондента (якщо він не є авізуючим, виконуючим або підтверджуючим банком):

- пересилання документів бенефіціару;

- пересилання документів у банк-емітент.

В зведеному вигляді функції банків, які вони здійснюють при обслуговуванні міжнародних розрахунків у формі документарного акредитива, представлені в таблиці 6.2.1

Таблиця 6.2.1

Основні дії банків при здійсненні операцій з акредитивом

Функції банку при обслуговуванні акредитивної форми розрахунків	Вид банку
емітент	авізуючий	підтверджуючий банк	виконуючий банк	перевідний	рамбурсуючий
банк - платник	акцептуючий	негоціюючий
Відкриття акредитива	•
Поновлення акредитива	•
Переказ відшкодування / покриття за акредитивом	•							•
Перевірка відповідності документів умовам акредитива	•	•
Передача документів заявнику акредитива	•
Акцептування тратти, виставленої бенефіціаром	•		•		•
Пересилання акцептованої тратти в авізуючий банк	•
Платіж за пред’явленою траттою	•		•		•
Закриття акредитива	•
Перевірка справжності отриманого акредитива		•
Авізування бенефіціара про відкриття акредитива		•
Пересилання документів в банк-емітент		•
Підтвердження акредитива
Переказ платежу за акредитивом на рахунок бенефіціара			•	•
Негоціація тратт бенефіціара						•
Переведення акредитива							•
Переведення різниці між сумою акредитива і сумою переказу на рахунок першого бенефіціара							•

Крім банків, в акредитивній операції беруть участь:

• транспортні компанії, які здійснюють транспортування
вантажів і видають транспортні документи;

• митні брокери, які як агенти імпортера, контролюють документи, перевіряють вантажі, передають документи і товари імпортерові;

• страхові компанії – здійснюють страхування вантажів і видачу страхових полісів, а також відшкодовують збитки у разі настання страхового випадку.

Стандарти перевірки документів (нововведення згідно ст. 14 UCP-600)

a. Виконуючий банк, діючи відповідно до свого призначення, підтверджуючий банк, якщо такий є, і банк-емітент повинні перевіряти подані документи для визначення, тільки на підставі документів, чи відповідають вони за зовнішнімиознаками вимогам належного представлення.

b. Виконуючий банк, діючи відповідно до свого призначення, підтверджуючий банк, якщо такий є, і банк-емітент повинен мати максимум п'ять банківських днів, наступних за днем подання документів, для визначення того, чи є подання належним.

c. Представлення, що включає один або більше оригіналів транспортних документів, має здійснюватися бенефіціаром або від його імені в термін, що неперевищує 21 календарний день після дати відвантаження, як це зазначено в цих Правилах, але в жодному разі не пізніше терміну закінчення дії акредитива.

d. Дата документа, при зіставленні з акредитивом, самим документом і міжнародним стандартом банківської практики, може не бути ідентичною їм, але не повинна суперечити датам в цьому документі, будь-якому іншому представленому документі і акредитиві.

e. У документі іншому ніж комерційна накладна, опис товарів, послуг або дій, якщо це передбачено, може бути зроблено в загальних термінах, які не суперечать їх опису в акредитиві.

f. Якщо акредитив вимагає представлення документів інших ніж транспортні документи, страхові документи або комерційні накладні, то незалежно від того, кому документ був виданий і його дати, банки акцептують документ як представлений, якщо його зміст свідчить про виконання функції необхідного документа. чи іншим чином відповідає пункту “d”.

g. Представлений документ, подання якого не було потрібно по акредитиву, повинен ігноруватися і може бути повернений представляючій особі.

h. Якщо акредитив містить умову, згідно з якою можуть представлятися документи, що не відповідають умовам акредитива, то банки вважатимуть таку умову не передбаченою і будуть її ігнорувати.

i. Документ може мати дату видачі, що передує даті відкриття акредитива, але не повинен мати дату більш пізню, ніж дата його подання.

j. Якщо в будь-якому обумовленому документі вказані адреси бенефіціара та заявника акредитива, то вони не обов'язково повинні бути такими ж, які вказані в акредитиві або в будь-якому іншому передбаченому документі, але повинні бути в тій же країні, яка вказана в адресах в акредитиві. Деталі контактів (телефакс, телефон, електронна адреса та інші), які є частиною адреси бенефіціара та заявника акредитива, не приймаються до уваги. Однак якщо адреса та деталі контактів заявника акредитива вказані в якості деталей вантажоодержувача або названої ним сторони в транспортному документі, вони повинні бути такими, які вказані в акредитиві.

k. Експортер або відправник вантажу товарів, зазначений у будь-якому документі, може не бути бенефіціаром акредитива.

l. Транспортний документ може бути виданий будь-якою стороною, іншою ніж перевізник, власник, капітан або фрахтувальник, за умови, що транспортний документ відповідає вимогам відповідних статей цих Правил.

Оригінали документів та копії (нововведення згідно ст. 14 UCP-600)

a. Повинен бути представлений принаймні один оригінал кожного документа, передбаченого акредитивом.

b. Банк буде розглядати як оригінал будь-який документ, на якому чітко проставлений оригінальний підпис, знак, печатка або емблема особи, що видала документ, якщо тільки документ сам не вказує, що він не є оригіналом.

c. Якщо тільки документ не передбачає іншого, то банк буде вважати документ оригіналом, якщо він:

I. власноруч написаний, видрукуваний, перфорований або завірений печаткою особи, яка видала документ; або

II. виконаний на фірмовому оригінальному бланку особи, яка видала документ; або

III. підтверджує, що він є оригіналом, якщо тільки це твердження не може застосовуватись до представленого документу.

d. Якщо акредитив вимагає представлення копій документів, то дозволяється представлення як оригіналів, так і копій.

e. Якщо акредитив вимагає представлення кратної кількості документів, позначених такими термінами як "з дублікатом", "в двох комплектах" або "в двох копіях", цю вимогу буде задоволено поданням принаймні одного оригіналу і інших документів в копіях, за винятком випадку, коли документ сам вказує інше.

Дата добавления: 2015-10-16