Реорганизация депозитария. 1 страница

Согласно части шестнадцатой комментируемой статьи депозитарии, созданные в форме некоммерческого партнерства, могут быть преобразованы в акционерные общества (ст. 57 ГК РФ).

При этом решение о таком преобразовании должно содержать:

а) порядок и условия преобразования, в том числе порядок распределения акций создаваемого акционерного общества между членами депозитария;

б) указание об утверждении устава создаваемого акционерного общества с приложением устава;

в) указание об утверждении передаточного акта с приложением передаточного акта;

г) список членов совета директоров (наблюдательного совета) и список членов коллегиального исполнительного органа создаваемого акционерного общества в случае, если в соответствии с уставом имеется коллегиальный исполнительный орган и его избрание отнесено к компетенции общего собрания акционеров создаваемого акционерного общества;

д) список членов ревизионной комиссии или указание о ревизоре создаваемого акционерного общества;

е) указание о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа создаваемого акционерного общества.

17. Учет ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, согласно части семнадцатой комментируемой статьи производится с определенными ограничениями. Депозитарии вправе зачислять указанные ценные бумаги на счет депо владельца только в следующих случаях:

- если владелец является квалифицированным инвестором (см. комментарий к ст. 51.2);

- если владелец не является квалифицированным инвестором, но приобрел указанные ценные бумаги в результате универсального правопреемства (например, в порядке наследования), конвертации, в том числе при реорганизации, распределения имущества ликвидируемого юридического лица;

- в иных случаях, установленных Банком России, в том числе если приобретение и (или) отчуждение осуществляется эмитентом указанных ценных бумаг (лицом, обязанным по указанным ценным бумагам); иностранными юридическими лицами; в результате распределения дополнительных ценных бумаг среди владельцев таких ценных бумаг; в результате реализации преимущественного права приобретения ценных бумаг того же эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге); в результате размещения дополнительных акций эмитента, если приобретателем указанных ценных бумаг является основное общество, владеющее более 50% акций того же эмитента; в результате исполнения требований закона и (или) условий договора доверительного управления о передаче имущества учредителю управления (см. п. 1.1 Приказа ФСФР России от 5 апреля 2011 г. N 11-8/пз-н "Об утверждении Положения об особенностях обращения и учета прав на ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, и иностранные ценные бумаги").

Статья 7.1. Особенности получения доходов в денежной форме и иных денежных выплат по эмиссионным ценным бумагам с обязательным централизованным хранением, причитающихся владельцам таких ценных бумаг

Комментарий к статье 7.1

1. Главной особенностью получения доходов в денежной форме и иных выплат по документарным эмиссионным ценным бумагам с обязательным централизованным хранением (понятие см. в комментарии к ч. 5 ст. 16) согласно ч. 1 ст. 7.1 комментируемого Закона является их получение через депозитарий, осуществляющий учет прав на них. Выплата данных доходов является обязанностью депозитария, возложенной на него ч. 13 ст. 7 комментируемого Закона. Порядок передачи депоненту выплат по таким ценным бумагам (далее в комментарии к ст. 7.1 - централизованные ценные бумаги) является существенным условием депозитарного договора между ним и депозитарием.

2. Согласно ч. 2 ст. 7.1 комментируемого Закона установлен порядок исполнения эмитентом обязанностей перед инвесторами (владельцами централизованных ценных бумаг) по выплате доходов. Они обязаны перечислять такие выплаты не напрямую инвесторам, а только депозитарию, осуществляющему их централизованное хранение. При этом обязанность эмитента считается исполненной с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет депозитария, открытый им в кредитной организации (см. комментарий к ч. 14 ст. 7), а если депозитарием является кредитная организация - на банковском счете такой организации. Напомним, что согласно ч. 5 ст. 5 ФЗ "О национальной платежной системе" между датой отправления денежных средств со счета эмитента и датой поступления их на счет депозитария может пройти три рабочих дня начиная со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика. Следовательно, эмитент должен учитывать данную разницу при исполнении своих обязательств.

3. Сроки передачи выплат установлены ч. 3 ст. 7.1 комментируемого Закона. С момента получения денежных средств от эмитента депозитарий, осуществляющий централизованные хранение эмиссионных ценных бумаг, обязан передать эти выплаты депонентам:

- не позднее одного рабочего дня с момента получения - номинальным держателям (см. комментарий к ст. 8.2) и доверительным управляющим (см. комментарий к ст. 5);

- не позднее трех рабочих дней со дня получения - номинальным держателям и доверительным управляющим в случае передачи последней выплаты по ценным бумагам, обязанность по осуществлению которой в установленный срок эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом;

- не позднее пяти рабочих дней с момента получения - иным депонентам.

Помимо депозитария, осуществляющего централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг, обязательства по осуществлению выплат депонентам возлагаются также на депозитариев, которые осуществляют учет прав на централизованные ценные бумаги, то есть номинальные держатели - депоненты депозитария, осуществляющего централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг (см. комментарий к ч. 4 ст. 7.1). При этом перечисление депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение ценных бумаг, выплат по ценным бумагам депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией (см. комментарий к ч. 14 ст. 7).

Согласно ч. 3 ст. 7.1 комментируемого Закона эмитент несет перед депонентами депозитария, осуществляющего обязательное централизованное хранение ценных бумаг, субсидиарную ответственность за исполнение таким депозитарием указанной обязанности. Это означает, что в случае, если депозитарий не исполнит свои обязанности по передаче выплат в сроки, установленные ч. 3 ст. 7.1, депоненты вправе предъявить требование сначала депозитарию, а если он не исполнит такое требование - эмитенту.

4. Частью 4 ст. 7.1 комментируемого Закона установлены аналогичные сроки исполнения обязанности по передаче выплат по централизованным ценным бумагам депозитарием, осуществляющим учет прав на централизованные ценные бумаги (депонентам депозитария, осуществляющего централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг): не позднее одного, трех или семи рабочих дней с момента поступления денежных средств в зависимости от вида депонента (см. комментарий к ч. 3 ст. 7.1). При этом комментируемая часть содержит еще одно ограничение срока: в любом случае (независимо от поступления денежных средств на счет депозитария) не позднее 15 рабочих дней с момента раскрытия депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение ценных бумаг, информации о передаче своим депонентам причитающихся им выплат (см. комментарий к ч. 7 ст. 7.1). По истечении 15-дневного срока депозитарий, осуществляющий учет, обязан перечислить депонентам причитающиеся им выплаты, даже если депозитарий, депонентом которого он является, не исполнил своих обязательств по перечислению денежных средств.

Последнее правило не применяется в случае, если депозитарий стал депонентом другого депозитария по поручению своего клиента.

Так же как и в ч. 3 ст. 7.1 комментируемого Закона, перечисление депозитарием, осуществляющим учет централизованных ценных бумаг, выплат по ценным бумагам депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией (см. комментарий к ч. 14 ст. 7).

5. Передача выплат депонентам согласно ч. 5 ст. 7.1 комментируемого Закона производится на конец операционного дня:

- предшествующего дню, который определен как день исполнения обязательств по ценной бумаге (в решении о выпуске и сертификате эмиссионных ценных бумаг - см. комментарий к ч. 1 ст. 18), если выплаты осуществляет депозитарий, осуществляющий обязательное централизованное хранение ценных бумаг;

- следующего за днем, в который была раскрыта информация о получении денежных средств депозитарием, осуществляющим хранение (см. комментарий к ч. 7 ст. 7.1), если выплаты осуществляет депозитарий, осуществляющий учет централизованных ценных бумаг в случае, если эмитент не произвел выплаты вовремя.

6. Пропорциональность выплат количеству ценных бумаг депонента - важный принцип осуществления обязанностей депозитария по осуществлению таких выплат. Согласно ч. 6 ст. 7.1 комментируемого Закона количество принадлежащих депонентам ценных бумаг определяется на конец операционного дня в зависимости от типа выплаты - согласно ч. 5 ст. 7.1. Никто не может получить выплаты в большем количестве, чем это предусмотрено принадлежащим ему ценным бумагам.

7. Раскрытие информации о поступлении выплат согласно ч. 7 ст. 7.1 комментируемого Закона производит депозитарий, осуществляющий обязательное централизованное хранение ценных бумаг. Он обязан раскрыть информацию о:

- получении им подлежащих передаче выплат по ценным бумагам;

- передаче полученных им выплат по ценным бумагам своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе размере выплаты, приходящейся на одну ценную бумагу.

Согласно ч. 8 ст. 7.1 комментируемого Закона порядок, сроки и объем раскрытия такой информации определяются нормативными актами Банка России. В настоящее время действует Приказ ФСФР России от 16 апреля 2013 г. N 13-29/пз-н "Об утверждении Положения о порядке, сроке и объеме раскрытия информации о получении и передаче выплат по ценным бумагам депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение ценных бумаг". Согласно данному документу информация должна быть раскрыта в форме сообщения путем его опубликования в ленте новостей и на странице в сети Интернет, а также путем направления сообщения своим депонентам способами, предусмотренными договорами между депозитарием и его депонентами, в срок не позднее дня, следующего за днем получения выплат или их передачи депонентам. Информация об этих событиях может быть раскрыта одновременно.

Статья 8. Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг

Комментарий к статье 8

1. Рассматриваемая статья определяет основные положения осуществления деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

Деятельность по ведению реестра представляет собой сбор, фиксацию, обработку, хранение данных, составляющих реестр владельцев ценных бумаг, и предоставление информации из реестра владельцев ценных бумаг.

Исходя из сущности бездокументарных ценных бумаг, именно учетная система является важнейшей составляющей механизма реализации прав на ценные бумаги и прав, ими удостоверенных.

Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг регулируется федеральными законами, нормативными актами Банка России, а также правилами ведения реестра, которые обязан утвердить держатель реестра. В частности, эти нормы содержат ГК РФ (гл. 7), ФЗ "Об акционерных обществах".

Конкретный перечень услуг, связанных с осуществлением деятельности по ведению реестра, установлен в разделе 6 Постановления Правительства РФ от 31 августа 2013 г. N 761 "Об утверждении Перечня услуг, непосредственно связанных с услугами, которые оказываются в рамках лицензируемой деятельности регистраторами, депозитариями, включая специализированные депозитарии и центральный депозитарий, дилерами, брокерами, управляющими ценными бумагами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, клиринговыми организациями, организаторами торговли, реализация которых освобождается от обложения налогом на добавленную стоимость".

До вступления в силу нормативных актов Банка России, принятие которых отнесено к компетенции Банка России комментируемым Законом, продолжают действовать нормативные правовые акты Правительства РФ и нормативные правовые акты федеральных органов исполнительной власти РФ (п. 1 ст. 49 Федерального закона от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков").

Так, Постановлением ФКЦБ РФ от 2 октября 1997 г. N 27 утверждено Положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг (далее по тексту комментария к ст. 8 - Положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг). Особенности работы регистратора, имеющего филиалы, регулируются Постановлением ФКЦБ РФ от 26 марта 2001 г. N 7. Порядок учета прав на инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов утвержден Приказом ФСФР России от 15 апреля 2008 г. N 08-17/пз-н "Об учете прав на инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов". Правила учета регистраторами прав на ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, определены Приказом ФСФР России от 5 апреля 2011 г. N 11-8/пз-н "Об утверждении Положения об особенностях обращения и учета прав на ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, и иностранные ценные бумаги".

Права на ценные бумаги бездокументарной формы удостоверяются в виде записей на счетах. Фиксация прав производится в специальном реестре, как предусмотрено п. 2 ст. 142 и п. 1 ст. 149 ГК РФ.

В соответствии с п. 1 комментируемой статьи реестр владельцев ценных бумаг - формируемая на определенный момент времени система следующих записей:

- о лицах, которым открыты лицевые счета;

- о ценных бумагах, учитываемых на указанных счетах;

- об обременении ценных бумаг;

- иных записей в соответствии с законодательством РФ.

Так, согласно ст. 44 ФЗ "Об акционерных обществах" в реестре акционеров указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами РФ. В частности, согласно разделу 3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг в реестре владельцев ценных бумаг также должна содержаться информация:

- об эмитенте;

- о регистраторе, его обособленных подразделениях и трансфер-агентах;

- обо всех выпусках ценных бумаг эмитента.

Обращает на себя внимание тот факт, что в прежней редакции комментируемой статьи понятие реестра владельцев ценных бумаг определялось двумя критериями: возможностью идентификации зарегистрированных в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг лиц и возможностью получать, направлять информацию указанным лицам и составлять реестр владельцев ценных бумаг, тогда как действующая редакция предполагает открытый перечень данных, содержащихся в этом реестре, и носит отсылочный характер.

Реестр владельцев ценных бумаг не ведется в отношении следующих видов ценных бумаг:

- ценных бумаг на предъявителя;

- именных ценных бумаг РФ (установлено ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг").

Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).

Регистратор - это профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг как исключительную на основании договора с эмитентом и имеющий лицензию на осуществление данного вида деятельности, или эмитент, осуществляющий самостоятельно ведение реестра владельцев именных ценных бумаг в соответствии с законодательством РФ (раздел 2 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг).

Согласно комментируемой статье деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица. Комментируемый Закон не устанавливает каких-либо специальных требований к организационно-правовым формам юридических лиц, которые могут осуществлять данную деятельность. Однако действующее законодательство предусматривает ряд обязательных требований, которым должен отвечать специализированный регистратор - профессиональный участник рынка ценных бумаг, на которого в соответствии с договором перелагается обязанность ведения этого реестра, а именно:

- специализированным регистратором может быть только юридическое лицо (абз. 2 п. 1 комментируемой статьи);

- осуществление специализированным регистратором деятельности по ведению реестра исключает ее совмещение с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, при этом специализированный регистратор может вести реестры неограниченного числа эмитентов (абз. 11 п. 1 комментируемой статьи; абз. 5 разд. 1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг);

- специализированный регистратор должен иметь лицензию на осуществление данной деятельности от Банка России (абз. 11 разд. 2 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, п. 1.2 Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утв. Приказом ФСФР России от 20 июля 2010 г. N 10-49/пз-н).

Таким образом, для специализированного регистратора этот вид деятельности носит предпринимательский и исключительный характер (абз. 3 п. 1 ст. 2 ГК РФ). Соответственно, предполагается, что и организационно-правовая форма такого юридического лица должна быть только предпринимательской.

По общему правилу держателем реестра может быть эмитент, регистратор на основании договора с эмитентом или иное лицо, если это предусмотрено федеральными законами. Держателем реестра может быть только регистратор в следующих случаях:

- в отношении держателей реестра владельцев акций акционерных обществ, которые в связи с размещением и (или) обращением акций обязаны раскрывать информацию в соответствии со ст. 30 комментируемого Закона:

- в обществе с числом акционеров более 50 держателем реестра акционеров общества (п. 3 ст. 44 ФЗ "Об акционерных обществах");

- в иных случаях, предусмотренных федеральными законами.

Необходимо также иметь в виду, что в соответствии с изменениями, внесенными Федеральным законом от 2 июля 2013 г. N 142-ФЗ "О внесении изменений в подраздел 3 раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", вступившими в силу с 1 октября 2013 г., ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию. Акционерные общества, которые на день вступления в силу указанного Закона в соответствии с п. 3 ст. 44 ФЗ "Об акционерных обществах" были держателями реестров акционеров этих обществ, сохраняют право вести указанные реестры в течение года после дня его вступления в силу.

Следовательно, с 1 октября 2013 г. принятие эмитентом решения о самостоятельном ведении реестра не допускается. Согласно п. 5 ст. 3 Федерального закона от 2 июля 2013 г. N 142-ФЗ общества - держатели собственных реестров акционеров сохраняют право их ведения до 1 октября 2014 г. По истечении указанного срока такие акционерные общества обязаны передать ведение реестра лицу, имеющему предусмотренную Законом лицензию в соответствии с п. 2 ст. 149 ГК РФ.

Помимо собственника (или лица, которому ценные бумаги принадлежат на ином вещном праве) правом распоряжения ценными бумагами могут быть наделены другие лица. К их числу, несомненно, относятся те лица, которым собственник предоставил такое полномочие на основании доверенности. Кроме представителей право распоряжаться ценными бумагами имеют брокеры - профессиональные участники рынка ценных бумаг, действующие на основании договора поручения или комиссии, заключаемого с собственником, и управляющие - также профессиональные участники рынка ценных бумаг, действующие на основании договора доверительного управления. Ряд профессиональных участников рынка (депозитарии, брокеры), исходя из осуществляемых ими функций, также осуществляют учет прав на ценные бумаги, учет перехода прав на них, тогда как регистратор, будучи тоже профессиональным участником рынка ценных бумаг, не вправе совершать сделки с ценными бумагами эмитента, реестр владельцев которых он ведет (абз. 4 п. 1 комментируемой статьи).

В случае, когда акционерное общество, являясь одновременно регистратором, совершает сделки с акциями эмитента, суды квалифицируют такие действия как не нарушающие абз. 4 п. 1 комментируемой статьи - норму, содержащую запрет регистраторам, являющимся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, на совершение сделок с акциями эмитента.

Например, суд, рассматривая дело по иску открытого акционерного общества "Электростальский завод тяжелого машиностроения" (далее - ОАО "ЭЗТМ") (г. Электросталь Московской области) к закрытому акционерному обществу "ТЭНМА" (далее - ЗАО "ТЭНМА", общество) (г. Москва) о признании недействительными сделок по переходу права собственности на 126 акций общества от ОАО "ЭЗТМ" к ЗАО "ТЭНМА", а также о признании незаконными действий общества по внесению в реестр акционеров записей о переходе права собственности на указанные акции от ОАО "ЭЗТМ" к ЗАО "ТЭНМА", отмечает: "приобретая спорные акции, общество выступало в качестве стороны в гражданско-правовых сделках (покупателя), а не регистратора, что не противоречит указанной норме" (см. Определение ВАС РФ от 14 мая 2007 г. N 5124/07).

Как следует из содержания норм п. 1 комментируемой статьи, п. 2, 3 и 4 статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах", разделов 1, 4 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, п. 1.1 Положения о порядке взаимодействия при передаче документов и информации, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, утв. Приказом ФСФР от 23 декабря 2010 г. N 10-77/пз-н, ведение реестра эмитента осуществляется регистратором только на основании соответствующего договора. Прием регистратором информации и документов, входящих в реестр владельцев именных ценных бумаг эмитента, без заключения договора с эмитентом является нарушением законодательства РФ о рынке ценных бумаг (подробнее см. письмо ФКЦБ России от 3 февраля 2003 г. N 03-ИК-09/1755 "О приеме информации и документов, составляющих систему ведения реестра, без заключения договора с эмитентом").

Такой договор заключается только с одним юридическим лицом (абз. 11 п. 1 комментируемой статьи, абз. 4 письма ФКЦБ РФ от 21 марта 2000 г. N ИК-07/1361 "О необходимости передачи ведения реестра владельцев акций и облигаций специализированному регистратору").

В соответствии с ФЗ "Об акционерных обществах" утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним отнесены к компетенции Совета директоров (наблюдательного совета) общества. В соответствии с ФЗ "Об инвестиционных фондах" принятие решений о заключении и прекращении соответствующих договоров с регистратором относится к исключительной компетенции Совета директоров (наблюдательного совета) акционерного инвестиционного фонда.

Держатель реестра владельцев ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, вправе зачислять указанные ценные бумаги на лицевой счет владельца, если клиент подтвердил соответствующий статус либо если он не имеет его, но приобрел указанные ценные бумаги в результате универсального правопреемства, конвертации, в том числе при реорганизации, распределения имущества ликвидируемого юридического лица и в иных случаях, установленных Банком России (о правовом статусе квалифицированных инвесторов см. комментарий к ст. 51.2 комментируемого Закона).

Зарегистрированные лица - это лица, которым открыты лицевые счета. Требования к указанным правилам устанавливаются Банком России. В настоящее время указанные требования установлены Приказом ФСФР России от 13 августа 2009 г. N 09-33/пз-н "Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг", Приказом ФСФР России от 29 июля 2010 г. N 10-53/пз-н "О некоторых вопросах ведения реестра владельцев ценных бумаг", Положением о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг.

Согласно указанным нормам правила ведения реестра должны содержать следующие сведения:

- перечень, порядок и сроки исполнения операций по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг;

- формы, содержание и сроки выдачи выписок и справок из реестра владельцев именных ценных бумаг;

- правила регистрации, обработки и хранения входящей документации. При наличии у акционерного общества, самостоятельно осуществляющего ведение реестра, правил внутреннего документооборота и контроля правила ведения реестра могут не содержать раздела, касающегося регистрации, обработки и хранения входящей документации (п. 2 письма ФСФР России от 11 февраля 2010 г. N 10-ВМ-02/2620). Если правила внутреннего документооборота и контроля не были разработаны акционерным обществом, следует разработать и утвердить единый документ, включающий правила регистрации, обработки и хранения входящей документации;

- сроки предоставления ответов на запросы;

- формы договоров с трансфер-агентами;

- требования к должностным лицам и иным работникам (должностные инструкции), осуществляющим функции по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг общества;

- перечень, формы и способы предоставления документов, на основании которых проводятся операции в реестре владельцев именных ценных бумаг.

Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг должны быть доступны для ознакомления всем заинтересованным лицам (п. 2.3 Приказа ФСФР России от 13 августа 2009 г. N 09-33/пз-н).

При этом комментируемой статьей установлена обязанность зарегистрированных лиц соблюдать предусмотренные правилами ведения реестра требования к предоставлению информации и документов держателю реестра.

В частности, рассматривая законность п. 7.3.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, определяющего документы, необходимые для внесения в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги при совершении сделки, Верховный суд РФ подчеркнул, что "обязанность по представлению информации в реестр возлагается на владельцев ценных бумаг в случае, если данные о новом владельце, то есть о лице, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве, не сообщены держателю реестра к моменту закрытия реестра для исполнения обязательств эмитента, составляющих ценную бумагу (голосование, получение дохода и другие), исполнение обязательств по отношению к владельцу, зарегистрированному в реестре в момент его закрытия, признается правильным; ответственность за своевременное уведомление лежит на приобретателе ценной бумаги (абз. 9 п. 1 комментируемой статьи, ч. 7 ст. 29 комментируемого Закона). В силу указанных норм владельцы ценных бумаг обязаны уведомить держателя реестра о состоявшемся переходе прав на ценную бумагу по основаниям, предусмотренным гражданским законодательством РФ" (см. Определение Верховного Суда от 17 февраля 2004 г. N КАС04-11).

2. В силу ФЗ "Об акционерных обществах" список лиц, имеющих право на участие в общем собрании, составляется на основании данных реестра владельцев ценных бумаг по запросу эмитента. В обязанности держателя реестра входит составление списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам. Этот список составляется на определенную дату и должен содержать следующие сведения:

- сведения о владельцах ценных бумаг, а также об иных лицах, которые в соответствии с федеральными законами осуществляют права по ценным бумагам;

- сведения о количестве ценных бумаг, принадлежащих лицам, включенным в указанный список;

- сведения об учредителе доверительного управления, если такие сведения о нем представлены управляющим;

- сведения о лице, которому открыт депозитный лицевой счет (депозитный счет депо) (в список лиц, имеющих право на получение доходов и иных выплат по ценным бумагам);

- иные сведения в соответствии с требованиями, установленными федеральными законами и нормативными актами Банка России.

Порядок подготовки таких списков определяется, в основном, нормативными актами. Такие акты устанавливают виды списков, требования к распоряжению эмитента (управляющей компании), а также требования к содержанию списков. К примеру, Положением о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг установлены такие требования применительно к списку лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам. Этим же документом установлены соответствующие требования к списку акционеров, имеющих право на участие в общем собрании акционеров.

Дата добавления: 2015-10-16