Теоретические основы актуарных расчетов

Актуарные расчеты – это совокупность экономико-математических и статистических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя.

С помощью актуарных расчетов определяют стоимость и себестоимость страховых услуг.

Основные задачи актуарных расчетов:

1. исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности,

2. исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба,

3. математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком,

4. обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.

Страховой взнос (премия, платеж) - плата за страхование, которую страхователь обязан внести в соответствии с договором страхования или законом.

П = Т_б´ С, где (1)

П - страховой взнос (премия),

Т_б – тарифная ставка,

С - страховая сумма по договору страхования.

Премия вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые отношения или частями (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно) в течение некоторого времени.

Страховой тариф (тарифная ставка - в практике страхования и брутто-ставка - в специальной литературе) - это цена за единицу страховых услуг, определяет сколько каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы.

Тарифная ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки.

Т_б = Т_н + Н, где (2)

Т_б - тарифная брутто-ставка,

Т_н - тарифная нетто-ставка - часть тарифной ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов,

Н - нагрузка - расходы страховщика на осуществление страховой деятельности и планируемая доля прибыли от проведения страхования.

Нагрузка может быть выражена в процентах к брутто-ставке.

Формула перехода от нетто-ставки к брутто-ставке принимает следующий вид:

, где (3)

- процент нагрузки в брутто-ставке.

В актуарных расчетах применяется теория вероятностей, т.к. страхование может проводиться только в том случае, когда заранее не известно произойдет ли событие.

Дата добавления: 2015-08-10