Типовая характеристика лиц, осуществляющих незаконную предпринимательскую деятельность.

Примерный портрет субъекта незаконного предпринимательства: лицо мужского пола (женщины являются субъектами данного преступления лишь в 13-14 % изученных уголовных дел) в возрасте от 30 до 45 лет, состоящий в браке, имеющий высшее или среднее специальное образование, ранее не судимый 90%, разбирающийся не только в узкоспециализированных вопросах своей профессии, но и в вопросах экономического анализа, бухгалтерского учета, аудита, основ налогообложения, творческая и неординарная личность, склонная к стяжательству, наживе, стремящаяся быстро накопить богатство любым путем. Владеет информацией о финансово-коммерческой деятельности организаций и индивидуальных предпринимателей, имеет знакомства в налоговых органах, банковских и других кредитных организациях, осведомлен об особенностях их деятельности.

В большинстве случаев незаконное предпринимательство осуществляется единолично, хотя, поскольку зачастую для организации преступного бизнеса требуется содействие должностных лиц государственных органов, нередки факты совершения данного преступления организованными группами.

Обобщение материалов судебно-следственной практики позволяет утверждать, что в 12-17 % уголовных дел, возбужденных по факту незаконного предпринимательства, фигуранты действовали в составе организованной группы. В такие группы входят: руководители предприятий, если преступная деятельность осуществляется организацией, либо индивидуальные предприниматели, занимающиеся частным бизнесом; бухгалтеры организаций или индивидуальных предпринимателей; работники налоговых и иных государственных органов и учреждений; служащие банков и иных кредитных организаций; лица, нанимаемые для выполнения технических и других вспомогательных функций (грузчики, продавцы и т. п.).

Для организованных групп, совершающих незаконные предпринимательские операции, характерна небольшая численность (от двух-трех до десяти человек), сравнительно простая организационная структура построения с довольно высоким уровнем образования и профессионализмом членов ее руководящего и даже исполнительского звена. Подобные группы чаще всего создаются ситуативно-договорным способом и на сравнительно короткие периоды времени. Организаторы и руководители преступных формирований, действующих в сфере экономических отношений, работают, как правило, в легальных структурах и имеют легальный статус, нередко весьма престижный. Лица же, осуществляющие техническую работу в группе, далеко не всегда бывают осведомлены о ее преступном характере.

Субъектом преступленияможет быть достигший 16-летнего возраста гражданин России, лицо без гражданства либо иностранный гражданин, непосредственно осуществляющий предпринимательскую деятельность. За незаконную предпринимательскую деятельность юридических лиц уголовную ответственность несут лица, в обязанности которых входит регистрация и лицензирование предпринимательской деятельности.

Текущее руководство деятельностью организации осуществляет ее руководитель (руководитель исполнительного органа организации либо лицо, ответственное за ведение дел организации). Именно служебное положение, занимаемое данным лицом, накладывает на него обязанности, связанные с получением лицензии и соблюдением условий лицензирования.

Одной из задач первоначального этапа расследования является установление круга лиц, которые фактически создавали организацию, определяли ее производственную программу, управляли деятельностью организации, распоряжались прибылью, получаемой от предпринимательской деятельности.

Субъектами незаконного предпринимательства могут быть: частные лица; индивидуальные предприниматели; лица, создавшие организацию (учредители), но уклонившиеся от ее регистрации; заявитель; руководитель организации; иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени организации либо лицо, фактически выполнявшее функции руководителя.

Дата добавления: 2015-08-02