Типичные следственные ситуации по делам об экономических преступлениях

С учетом полученной из источников первичной информации складываются различные следственные ситуации, разрабатываются программы расследования, комплекс первоначальных следственных и оперативных мероприятий, иные действия следователя.

Р.С. Белкин под следственной ситуацией понимал: «конкретную обстановку, в которой действует следователь или иные субъекты, участвующие в доказывании, и в которой протекает конкретный акт расследования».

Следственная ситуация складывается под воздействием определенных факторов – объективных и субъективных. К числу объективных относятся характер и содержание собранной информации по делу; наличие (или отсутствие) пока не использованных источников информации; наличие в распоряжении следователя сил и средств, требующихся для решения той или иной криминалистической задачи. Субъективные факторы – уровень профессиональной подготовки следователя, его психологическое состояние; противодействие установлению истины со стороны преступников и связанных с ними лиц; ошибочность действий следователя, оперативных работников, экспертов, разглашение тайны следствия и т.п.

Основными элементами реальной исходной следственной ситуации являются: 1) первоначальная информация (полученная при проверке заявлений, сообщений и сразу после возбуждения уголовного дела) о событии, содержащем признаки преступления, и о лицах, причастных к этому событию; 2) объективные условия, характеризующие процесс получения этой информации (место, время, климатические условия, использованные научно-технические средства и т. п.); 3) силы и средства, имеющиеся в распоряжении следователя для дальнейшей работы по использованию исходной информации в этих условиях; 4) позиция подозреваемого, потерпевшего, свидетелей; результаты их противодействия установлению истины в начале расследования и потенциальные возможности такого противодействия; 5) иные факторы, препятствующие или способствующие успешному решению криминалистических задач.

Виды следственных ситуаций:

· исходные, промежуточные, конечные;

· типичные и специфические;

· конфликтные и бесконфликтные;

· благоприятные и неблагоприятные для расследования.

Методы разрешения следственных ситуаций: следственные действия, оперативно-розыскные, организационные и иные мероприятия, их комбинации.

По делам рассматриваемой категории можно выделить три типичные исходные следственные ситуации:

1) исходная информация о преступлении получена и проверялась оперативным путем (преступники не знают об их разработке и следственные органы могут использовать элемент внезапности при возбуждении уголовного дела);

2) исходная информация о преступлении формировалась в ходе проведения гласных проверок, ревизий, путем получения ответов на официальные запросы, истребования документов и т.д. (преступники знают или предполагают, что об их действиях стало известно и начато расследование (возбуждено уголовное дело));

3) о преступлении становится известно в результате «внепланового» задержания с поличным. (Например, ведомственные групповые и межрегиональные мероприятия и т.п.)

Естественно, что программы расследования и последовательность действий следователя будут различны.

В первой ситуации, имеются знания «многое о многом» - т.е. о большинстве элементов преступной деятельности. Ситуация весьма благоприятна применительно к перспективам расследования, но требует четкой организации, быстроты и хорошего взаимодействия.

План расследования (план-атака), используя фактор внезапности, следует в первую очередь закрепить фактическое положение дел — обнаружить, зафиксировать, изъять вещественные доказательства, документы. Для этого следует произвести обыск, контрольный обмер, контрольную закупку, инвентаризацию; допрос заявителей или осведомленных лиц, о которых известно из исходной информации.

В начале расследования необходимо тесно взаимодействовать со специалистами, в том числе оперативными работниками, особенно если дело возбуждено по материалам оперативно-розыскной деятельности. Следователь должен согласовывать свои планы с оперативными работниками и давать им конкретные поручения для реализации имеющейся информации и получения нужных ему сведений.

Если уголовное дело возбуждено на основании материалов оперативно-розыскной деятельности или иной информации, которая содержала не вызывающие сомнения данные о наличии признаков преступления, то на начальном этапе необходимо в первую очередь провести проверку финансово-хозяйственной деятельности организации, а также судебные экспертизы.

Особенно тщательно должны быть исследованы документы, характеризующие финансово-хозяйственную деятельность данной организации и касающиеся возникновения, оформления, регистрации и деятельности предприятия: учредительные документы, документы о регистрации, в том числе о получении лицензии, устав организации; документы о банковском обслуживании, производственных связях, заключенных договорах и т. п.

Работа с документами включает разные следственные действия: осмотр документов; допрос лиц, причастных к их составлению, а также к конкретным производственно-хозяйственным операциям; сопоставление документов разных подразделений и организаций в процессе осмотра, допросов, при проведении ревизий; производство экспертиз.

Необходимо тщательно изучить законодательно-нормативную базу, которая регламентирует деятельность проверяемого предприятия (организации), чтобы выявить возможные нарушения и уже на начальном этапе расследования вычленить вопросы, которые потребуют исследования в дальнейшем.

Работая с документами, следователь имеет возможность не только сориентироваться в финансово-хозяйственных связях и учетно-финансовых вопросах, но и установить лиц, связанных, причастных, участвовавших в тех или иных операциях и сформулировать вопросы, которые следует им задать.

По делам о преступлениях в сфере экономики необходимо тщательно исследовать место производства работ (оказания услуг), например цех, склад, офис, подсобное помещение магазина и т. п. Здесь можно получить данные о состоянии рабочего места, порядке и условиях хранения документов, о характере и объеме выполнявшихся работ, обнаружить и изъять документы, материальные следы, установить лиц, выполнявших те или иные операции и т. п. Это следственное мероприятие может осуществляться при осмотре, обыске, в процессе проведения инвентаризации, контрольного обмера, изучения материалов контрольных закупок и т. п. Исследование места производства работ (оказания услуг) одно из важнейших направлений расследования по делам о преступлениях в сфере экономики.

Разумеется, все следственные мероприятия на начальном этапе работы должны быть взаимосвязаны и взаимообусловлены.

Во второй ситуации, когда уголовное дело возбуждено и совершившие преступление лица осведомлены об этом или предполагают, что по конкретным фактам начато расследование, необходимо проанализировать материалы, послужившие основанием для возбуждения уголовного дела, с точки зрения их полноты и достаточности и принять меры для получения недостающей информации путем осуществления запросов и проведения следственных действий. В такой ситуации имеются знания «малого о многом» - т.е. сведения скупы и разрозненны, однако свидетельствуют о многих элементах преступной деятельности. План расследования в такой ситуации (план-цепь) – жесткая последовательность производства оперативных и следственных мероприятий. В первую очередь необходимо изучить документы, регламентирующие деятельность предприятия (организации), производственный процесс, систему ведения финансовых документов, учета и отчетности; запросить из органов, которые контролировали работу данного предприятия (например, из налоговой службы, торговой инспекции, органов санитарного, технического надзора и т. д.), информацию о проводившихся проверках, имевшихся претензиях и нарушениях. После сравнительного анализа указанных документов и информации следует провести выемку документов о создании, регистрации предприятия, о его учредителях и лицензиях, документы, характеризующие те производственно-финансовые операции, по которым выявлены нарушения, нормативные документы, устанавливающие порядок и организацию работы, проведение тех или иных производственно-финансовых операций. При наличии оснований и необходимости провести осмотр, обыск на рабочих местах и по месту проживания заподозренных лиц. Следует изъять документы в смежных организациях, контрагентах, связанных с теми операциями, на которых предположительно совершалось преступление.

На основании результатов анализа информации назначается ревизия (если она уже проводилась, то — дополнительная или повторная) по тем вопросам, которые возникли у следствия. Одновременно необходимо провести допрос лиц, которые фигурируют в материалах, послуживших основанием для возбуждения уголовного дела, как допустивших нарушения или ответственных за те или иные операции, так причастных к тем производственно-финансовым операциям, при которых совершены нарушения, или заподозренных в связях с лицами, совершившими преступные деяния.

Определяя программу первоначального этапа расследования, следователь должен учитывать рекомендации тех частных методик расследования преступлений, которые, как он полагает, совершены в данном конкретном случае. На основе проведенного анализа информации следователь дает задания и поручения органам, проводящим оперативно-розыскную деятельность по данному уголовному делу.

В третьей ситуации, явный дефицит информации (как правило, становятся известными сведения о конкретном эпизоде преступной деятельности, способе, исполнителе). В то же время сведения о реальных масштабах, планах и количестве преступников отсутствуют. Знание «мало о малом» обуславливает включение в план расследования большого числа версий. Такой план расследования (план-зонд) требует осторожного проведения поисковых действий: осмотров, экспертиз, выемок, ревизий, обысков по месту жительства и работы задержанных.

Особенности планирования расследования по делам об экономических преступлениях

Планирование представляет собой разновидность умственной, творче­ской деятельности следователя, в основе которой всегда лежит информаци­онно-аналитическая работа. В этом смысле планирование можно рассматри­вать как метод организации расследования, направленный на определение оптимальных путей, способов, средств и сроков достижения целей пред­варительного следствия. Результатом этой деятельности является план рас­следования, представляющий собой перспективную модель будущих дейст­вий и мероприятий субъектов расследования, детальную программу реализации тактических задач уголовного судопроизводства.

На первоначальном этапе расследования преступлений в сфере экономической деятельности следователь намечает комплекс организационных, оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий, выдвигает версии, собирает и проверяет доказательства.

Рассмотрим особенности процесса раскрытия и расследования преступлений, которые являются общими для указанных выше ситуаций.

При планировании расследования требуется уяснить обстоятельства совершенного преступления, определить круг необходимых доказательств, пути их поиска и способы закрепления. С учетом исходной информации, полученной оперативным путем, целесообразно наметить неотложные следственные действия, избрать эффективные тактико-психологические приемы, средства и методы их проведения. Следователь согласует с работниками БЭП мероприятия по установлению всех лиц, участвовавших в преступной деятельности, решает вопрос о применении к ним мер пресечения.

Подготовительные мероприятия включают ознакомление с действующим порядком государственной регистрации предпринимательской деятельности, правилами приобретения зарубежных компаний, получения лицензий. Важно изучить методику заключения хозяйственных договоров, оформления бухгалтерских документов, получить сведения о соучастниках преступления, их преступных связях, знакомствах, местах времяпрепровождения, наличии денежных сбережений, автомобилей, коттеджей, гаражей, дач и др. Необходимо принять меры к выявлению фирм-однодневок, банков, в которых открыты счета, предназначенные для отмывания денежных средств. Подлежат установлению места, где у преступников располагались офисы, филиалы, происходило приобретение, сокрытие и сбыт товаров, продуктов, осуществлялось выполнение работ, оказание услуг без соответствующей лицензии.

Организационные мероприятия предполагают быстрое обнаружение, сбор, закрепление и исследование доказательств. К таким мероприятиям, в частности, относятся: формирование следственно-оперативной группы в случае расследования многоэпизодного, замаскированного преступления; организация инвентаризаций, документальных ревизий, аудиторских проверок, назначение судебных экспертиз; подбор компетентных специалистов, способных надлежащим образом выполнить данную работу; определение путей, сил, средств и методов обнаружения орудий и средств, применявшихся при осуществлении незаконной предпринимательской деятельности; принятие мер к сохранности изъятых документов; обеспечение участия общественности в выявлении доказательств преступлений, розыске незаконно полученных ценностей, собирании сведений о личности, связях преступников, образе их жизни.

При составлении календарного плана проведения отдельных мероприятий следователь должен исходить из того, что целесообразней составлять такой план на неделю вперед, а интенсивность и количество мероприятий следующие: 1 день – 100%, 2 – 80%, 3,4 – на 50-60%, 5 – на 20-40%.

Корректировка план осуществляется, как правило, в конце рабочего дня, с учетом достигнутых результатов.

Основанием планирования расследования экономических преступлений являются следственные версии, а план расследования, в свою очередь служит организационной базой для проверки версий. В этом нет ничего особенного, поскольку такая структура процесса расследования существует и по другим категориям уголовных дел. Однако процесс планирования отличается и существенными особенностями:[19]

1) содержание и направленность планирования: следственные версии на первоначальном этапе направлены на установление самого характера события и способа совершения преступления, тогда как по преступлениям против личности главная версионная направленность связана с установлением лиц, совершивших эти деяния, и доказыванием их виновности;

2) проверка версий осуществляется в основном путем производства выемок и осмотров документов различных категорий и различного происхождения, в то время как по уголовным делам многих других разновидностей проверка состоит в осмотрах мест происшествий и наружных осмотрах трупов, освидетельствовании потерпевших и т.п.

3) особенности экспертного исследования: по рассматриваемой категории уголовных дел планируется назначение судебно-бухгалтерских, экономических, налоговых, товароведческих, технологических и некоторых других экспертиз экономического блока. Очевидно, что по другим категориям преступлении и назначаются экспертизы совершенно иного содержания: судебно-медицинские, биологические, генетические, автодорожные, баллистические и т.п.;

4) важнейшая характеристика планирования расследования экономических преступлений состоит в большом числе эпизодов, включаемых в план, а также протяженность преступной деятельности во времени;

5) связанное с предыдущей особенностью планирования большое число подозреваемых, обвиняемых, свидетелей. Поэтому в план расследования включаются повторяемые следственные действия (как по шаблону), но эта повторяемость чисто внешняя, содержание каждого из допросов, очных ставок и других процессуальных действий отличается различным содержанием, спецификой технических приемов и методов. Поэтому, планируя наиболее важную часть плана расследования - его тактический раздел, следователь должен отойти от штампов и стандартов и, учитывая сложившуюся по делу ситуацию, использовать в каждом следственном действии специфические приемы, повышающие его эффективность;

6) еще одна особенность процесса планирования, обусловленная двумя предыдущими специфическими чертами, - его исключительная динамичность, в связи с этим первоначальный план расследования постоянно дополняется новыми пунктами, отражающими развитие расследования, установлением новых эпизод и лиц, включаемых в процесс судопроизводства, планированием новых процессуальных действий и даже появлением новых направлений предварительного следствия;

7) динамичность расследования обусловлена и необходимостью постоянноговзаимодействия следователя с органами дознания. При этом процесс взаимодействия чаще всего начинается до возбуждения уголовного дела, и первоначальное планирование обычно базируется на оперативных данных;

8) по делам об экономических преступлениях наиболее распространенной формой планирования является его поэпизодная форма, тогда как по преступлениям против личности и здоровья планирование состоит, главным образом, к группировке процессуальных действий и оперативно-розыскных меро­приятий по обвиняемым (подозреваемым);

9) значительное место в планировании занимают розыскные действия, на­правленные на обнаружение похищенного имущества, денежных средств, и на материальные ценности, предназначенные для возмещения ущерба.

При этом, эти розыскные мероприятия необходимо включать в план на первом этапе планирования, что обеспечит оптимальную их реализацию;

10) по многим уголовным делам об экономических преступлениях в связи с возникновением конфликтных отношений между отдельными обвиняемыми, подозреваемыми и свидетелями важнейшим доказательственным следствен­ным действием является очная ставка. Поэтому необходимо особо подходить к планированию этих действий, сочетая их с предварительным проведением ревизий, экспертиз, собиранием документов и их анализом с тем, чтобы заранее подготовить доказательства для предъявления их в процессе очной ставки для максимального усиления эффекта ее производства. Кроме того, в пла­це должна быть отражена оптимальная очередность очных ставок.

По уголовным же делам о преступлениях против личности такими узловы­ми следственными действиями часто являются предъявление для опознания.

11) и наконец, общая закономерность, характерная для всех правильно сформированных планов - серийное производство следственных действий по отдельным лицам и эпизодам.

Контрольные вопросы для самостоятельной проверки знаний:

1. Назовите современные проблемы совершенствования методик расследования преступлений в сфере экономической деятельности.

2. Дайте понятие и классификацию частных криминалистических методик расследования преступлений в сфере экономической деятельности.

3. Определите источники формирования, структуру и принципы построения криминалистической методики.

4. Сформулируйте понятие и раскройте структуру криминалистической характеристики преступлений в сфере экономической деятельности, ее значение для построения частных криминалистических методик.

5. Особенности возбуждения уголовного дела и предварительная проверка по экономическим преступлениям.

6. Информационное и технико-криминалистическое обеспечение процесса раскрытия и расследования экономических преступлений.

7. Типовые исходные следственные ситуации по делам об экономических преступлениях и первоначальные следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия, направленные на их разрешение.

8. Планирование расследования по делам об экономических преступлениях.

Дата добавления: 2015-08-02