Заемные ресурсы коммерческих банков, характеристика их видов.

Основная часть заемных ресурсов большинства банков — депозиты, или вклады. В банковской практике под термином «депозит» чаще всего понимают, во-первых, денежные средства, внесен­ные в банк физическими и юридическими лицами в форме вкладов на определенных условиях, закрепленных в договоре банковского вклада (или в договоре банковского счета), и, во-вторых, записи в банковских книгах, подтверждающие денежные требования вла­дельцев депозита к банку.

Согласно ст. 36 Закона о банках и банковской деятельности вклад — это денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в де­нежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экзем­плярах, один из которых выдается вкладчику (ст. 36 Закона о бан­ках и банковской деятельности).

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» все российские банки, работающие с вкладами населения, обязаны войти в систему страхования вкладов. Страхование является обязательным для тех банков, которв1е имеют разрешения на принятие вкладов физиче­ских лиц. Гарантированная сумма вклада — 100 тыс. руб. Ежеквар­тальный взнос в фонд страхования составит 0,15% объемов имею­щихся у банков средств физических лиц. Функционирование системы обязательного страхования вкладов обеспечивает Агентство по страхованию вкладов. Его статус, цель деятельности и полномочия предусмотрены ст. 14 Закона.

Депозиты коммерческих банков можно классифицировать по ряду критериев: условиям внесения, использования и изъятия средств; по категориям вкладчиков; по виду процентной ставки; срокам; валюте депозита; указанию получателя средств.

В зависимости от условий внесения, использования и изъятия средств депозиты различают до востребования, срочные и сберега­тельные.

Депозиты до востребования вносят в банк без указания срока хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому тре­бованию. К таким депозитам относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих, чековых, карточных счетах. Деньги могут за­числяться на счет и сниматься со счета (в наличной или безналич­ной форме) как частями, так и полностью. Счета бывают как про­центными, так и беспроцентными. Основная функция депозитов до востребования — обслуживание платежного оборота.

Срочные депозиты вносятся в определенной сумме и могут быть изъяты лишь при наступлении установленного в договоре срока, причем в полной сумме. Прием дополнительных взносов и выдача части денежной суммы не разрешаются. По срочным депозитам вы­плачивается более высокая ставка процента, чем по депозитам до востребования. Обычно чем больше срок депозита, тем выше ставка.

На практике средства срочного депозита можно получить до на­ступления установленного срока, но при этом вместо установлен­ной ставки процента выплачивается ставка на уровне ставки по де­позиту до востребования. Основная функция срочных депозитов — накопление средств.

Сберегательные депозиты - разновидность срочных вкладов. Они также помещаются на определенный срок. Их главная функ­ция, как и срочных депозитов, — накопление средств. Особенность сберегательных депозитов в том, что по ним можно производить Дополнительные взносы. По сберегательным вкладам, как и по срочным, выплачивается повышенная ставка процента, однако лишь по суммам, хранившимся на счете в течение определенного срока. Сберегательные депозиты, в свою очередь, имеют много разновидностей (с ежемесячной выплатой процента, целевые, условные и др.).

По категориям вкладчиков различают депозиты физических лиц и депозиты юридических лиц (в том числе и нефинансовых предприятий, организаций и банков — межбанковские депозиты).

Банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осу­ществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга. Ежемесячно банки сообщают в Банк Россини о вновь откры­тых корреспондентских счетах на территории Российской Федера­ции и за рубежом. Банки устанавливают корреспондентские отно­шения с иностранными банками, зарегистрированными на терри­ториях оффшорных зон иностранных государств в порядке, опреде­ляемом Банком России (ст. 28 Закона о банках и банковской дея­тельности).

Существование межбанковских депозитов обусловило деление депозитных операций на пассивные (по привлечению средств бан­ков во вклады) и активные (по размещению временно свободных ресурсов одних банков в других). Самой распространенной актив­ной депозитной операцией является внесение коммерческими бан­ками депозитов на корреспондентские счета, которые служат осно­вой межбанковских расчетов.

Депозиты могут быть с фиксированной в договоре процентной ставкой, которая не может изменяться в течение срока депозита, и с плавающей ставкой, когда в договоре оговаривается право банка изменить уровень процента в течение срока депозита.

По срокам депозиты делятся на краткосрочные ~ до года; средне­срочные — от года до трех лет и долгосрочные — свыше трех лет.

По валюте вклада различают депозиты в национальной валюте, в иностранной валюте, мультивалютные (конвертируемые) депозиты, когда вклад вносится в одной валюте, а погашается в другой.

Вклады могут быть именными, когда в свидетельстве о внесении вклада указано имя получателя средств, и на предъявителя, когда имя не указано.

Для пополнения ликвидности коммерческие банки обращаются за кредитом (в основном краткосрочным) к банкам-корреспондентам или к центральному банку. Межбанковские кредиты могут быть получены как на национальном, так и на международном рынках.

получать кредиты от других банков на основе: кредитного 'говора; соглашения об овердрафте, заключаемом дополнительно к договору об открытии корреспондентского счета; депозитного договора (межбанковские депозиты). На рынке межбанковских кредитов (депозитов) широко используется также бронирование (блокировка) средств на корреспондентском счете на определенный срок под установленный процент по соответствующему распоряже­нию банка-кредитора.

Для упрощения и удешевления заключения и оформления кре­дитных и депозитных договоров банки, постоянно работающие на рынке межбанковских кредитов (МБК) и депозитов заключают ге­неральное соглашение о сотрудничестве (по сути договор о намере­нии)» ^в котором оговариваются основные условия заключения бу­дущих сделок. В договоре достаточно только конкретизировать сумму, срок и процент. После подписания генерального соглаше­ния заключение кредитных и депозитных договоров по каналам электронной связи осуществляется очень быстро.

При недостатке средств для кредитования клиентов и выполне­ния принятых на себя обязательств банки могут обращаться за по­лучением кредитов в Банк России на определяемых им условиях.

Источником заемных ресурсов коммерческих банков является также выпуск коммерческими банками на национальном и между­народном рынках долговых ценных бумаг, облигаций, векселей, депо­зитных и сберегательных сертификатов.

Еще один источник ресурсов, связанный с рынком ценных бу­маг, — операции репо. При этом банк заключает одновременно две сделки: первую — на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую — на покупку этих бумаг через определенный срок по фиксированному курсу.

Дата добавления: 2015-08-05