Сущность и принципы кредита

Кредит – категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие эконо­мических связей в обществе. Возникнув как случайное явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса.

В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и в целом обмен результатами общественного труда. Кредит изменялся и приспосабливался к новым условиям экономической жизни. На поверхности, представляя собой кредитную сделку между кредитором и кредитополучателем, кредит менял свою сущность вместе со сменой экономического базиса. С переходом от одного способа производства к другому кредит играл различную роль.

Наука о кредите является относительно молодой. Первые по­пытки анализа кредита появились на фоне общих теорий хозяй­ственной жизни, богатства, его производства и распределения. Можно сказать, что становление науки о кредите происходило вместе с формированием политической экономии. Современное общество накопило значительный материал, характеризующий использование кредита в хозяйственной жизни, хотя многие уче­ные трактуют сущность кредитных отношений с субъективных социально-психологических позиций. Центр тяжести современных экономических взглядов на кредит перенесен из плоскости политэкономического анализа в область банковского дела [1, с. 159].

Объективными условиями возникновения кредита являются различия в производственных циклах отдельных элементов вос­производственно-экономической системы общества, возможности индивидуального и производственного накопления денежных ре­сурсов, а также существование временно не используемых госбюд­жетных и других финансовых фондов в условиях спроса на капи­тал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства (бизнеса).

Функции кредита вытекают из его сущности, позволяют раскрыть ее с позиции тех задач, которые решаются в экономике с помощью кре­дита. Функции кредита отражают его практическую значимость и вза­имодействие с другими экономическими категориями. С этих позиций выделяют две главные функции кредита – перераспределительную функцию и функцию замещения наличных денег кредитными опе­рациями (эмиссионную).

Назначение перераспределительной функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные по­требности в средствах других юридических и физических лиц [2, с. 104].

Для кредита не имеет значения расположение донора и кредитополучателя относительно друг друга. Подобное перераспределение стоимо­сти можно назвать межтерриториальным. Независимо от того, имеет ли место межотраслевое, внутриотраслевое или межтерриториальное перераспределение ссужаемой стоимости, оно не сопровождается сме­ной собственника: собственность на передаваемую стоимость остается за кредитором.

Можно выделить следующие особенности, присущие перераспределению стоимости на основе кредита.

1. Посредством кредита могут перераспределяться как валовой продукт, национальный доход, так и все материальные блага, в частно­сти, стоимость средств производства и предметов потребления, создан­ных в предыдущие периоды, временно свободные ресурсы, аккумулиро­ванные в виде амортизации. По сути дела в процесс перераспределения через кредит может включаться все национальное богатство, в отличие, скажем, от перераспределения через госбюджет.

2. С помощью кредита перераспределяются не только денежные,
но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают, к примеру, коммерческий и лизинговый кредит.

3. Перераспределение посредством кредита носит производи­тельный характер. Для того чтобы возвратить кредит в срок и с процен­тами, кредитополучатель должен включить полученные средства в хозяйственный
оборот, в воспроизводственный процесс возрастания стоимости.

4. Стоимость через кредит передается в основном напрямую, без участия посредников. Кредитор и кредитополучатель непосредственно контактируют между собой. Хотя не исключаются случаи, когда кредит предо­ставляется при наличии третьего лица – гаранта.

Функция замещения наличных денег кредитными операци­ями (эмиссионная) отражает современную организацию денежного оборота, в частности, его совершение в основном в безналичной фор­ме. Перечисление денег банками с одного клиентского счета на другой дает возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота. Помещая и храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним в качестве кредитополучателей. Предоставление ссуды банками произво­дится в основном также в безналичной форме, следовательно, безна­личные расчеты являются кредитными операциями. В процессе дви­жения кредита создаются кредитные орудия обрушения, заменившие в современных денежных системах действительные деньги, т.е. золо­то. Тем самым, наряду с развитием безналичного оборота, выделяется такое функциональное назначение кредита, как замещение в обраще­нии золота кредитными деньгами. К кредитным деньгам относятся, как известно, знаки стоимости в виде банкнот, векселей, чеков. Произошло вытеснение золота из обращения кредитными деньгами. Новая форма денег вытесняет предыдущую, если она более экономична и может обес­печить более эффективную экономику.

Помимо указанных в качестве главных, ряд авторов выделяет и другие функции кредита. Например, контрольно-стимулирующую. Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются как кредитором, так и кредитополучателем. Кредит стимулирует экономное использование ссуженной стоимости кредитополучателя. При этом кредит должен соответствовать сроку, в течение которого окупятся произведенные затраты, а полученный доход по­зволит выплатить проценты [3, с. 27].

Кредит в экономике страны выполняет также и такие функции, как:

- обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

- стимулирует эффективность труда;

- расширяет рынок сбыта товаров;

- ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

- является мощным орудием централизации капитала;

- ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

- обеспечивает сокращение издержек обращения: связанных с обращением денег и связанных с обращением товаров[4, с. 133].

Принимая во внимание основные функциональные характери­стики, кредиты можно классифицировать следующим образом:

- по сфере функционирования — национальный и международ­ный кредит;

- по объекту кредитной сделки — денежный и товарный кре­дит;

- по субъектам кредитных отношений — между хозяйственны­ми организациями и банками (банковский кредит), между государством и населением (государственный кредит), между предпри­ятиями (коммерческий кредит), между банками и населением (потребительский кредит), между государствами и финансово-кре­дитными организациями (международный кредит) и т.д. (рисунок 1.1).

Важнейшей формой движения ссудного капитала выступает банковский кредит. Банковский кредит является универсальным инструментом перераспределения капитала в масштабах нацио­нального и международного воспроизводственного процесса. В данном случае динамическое равновесие экономики поддерживается путем устранения дисбаланса при распределении капитальных ре­сурсов между различными регионами и отраслями, а также созда­ния возможностей внутриотраслевого инвестиционного маневри­рования [4, с. 134].

Банковский кредит представляет собой движение ссудного ка­питала, предоставляемого банками взаймы за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочнос­ти, возвратности и платности. Банковский кредит выражает эко­номические отношения между банками и субъектами кредитова­ния (кредитополучателями). Банки осуществляют кредитование за счет соб­ственных источников, привлеченных денежных средств юриди­ческих лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов) [4, с. 113].

Формы кредита

Национальный

Международный

Денежный

Товарный

Денежный

Товарный

Банковский

Государственный

Межбанковский

Ипотечный

Ломбардный

Потребительский

Коммерческий

Потребительский

Лизинговый

Рисунок 1.1 – Основные формы кредита

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя предприятиями: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (кредитополучателем). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа за поставленный товар. При этом кредите предприятия - участники кредитных отноше­ний – регулируют сделку посредством товарных векселей оформленных письменных обязательств должника кредитору (или приказом должнику от кредитора) уплатить причитающуюся сумму в определенный срок. До срока своего погашения векселя могут использоваться для платежей повторно, минуя банк, путем передачи с надписью индоссамента из рук в руки вместо денег. Коммерческий кредит отличается от банковского по составу участников, порядку оформления, экономическому содержанию. Но он имеет определенную взаимосвязь с банковским кредитом. Окончание торговой сделки означает начало коммерческого кредита. Кредитная сделка оформляется поставщиком и покупателем во время заключения торговой сделки. При коммерческом кредите объектом сделки служит товар, при банковском – свободные денежные ресурсы. Одновременно коммерческий кредит ускоряет процесс общественного воспроизводства, сокращает время пребывания капитала в товарной форме [5, с. 47].

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Потребительский кредит служит средством удовлетворе­ния потребительских нужд населения. Он дает населению возможность приобретать, например, относительно дорогостоящие товары, для пол­ной оплаты которых у части покупателей не достает средств, либо про­цесс накопления средств на покупку товаров растянулся бы на длитель­ное время. Поэтому этот вид кредита ускоряет получение определенных благ, увеличивает платежеспособный спрос населения, повышает его жизненный уровень и одновременно ускоряет реализацию продукции, кругооборот капитала [6, с. 74].

Лизинг представляет собой финансовую операцию по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движи­мого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок действия договора лизинга. Фактически под лизингом пони­мается вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование финансовых средств в имущество, передаваемое по договору физическим или юридическим лицам на определен­ный срок. Предметом договора может быть любое движимое и недвижимое имущество, относимое к основным средствам, а также имущественные права. Поэтому лизинг — это соглашение между собственником имущества (арендодателем) и арендатором о пере­даче имущества в пользование на оговоренный срок за установ­ленную плату, выплачиваемую ежегодно, ежеквартально или еже­месячно [7, с. 14].

Государственный кредит представляет собой совокупность от­ношений по поводу мобилизации государством временно свобод­ных денежных средств физических и юридических лиц на условиях срочности, возвратности и платности с целью покрытия бюджет­ного дефицита или для дополнительного финансирования потреб­ностей общества сверх текущих возможностей государства. Отли­чительной особенностью государственного кредита является то, что одним из участников отношений является государство, выступающее в роли кредитополучателя, а другой участник государственных кредитных отношений может быть представлен населением, субъек­тами хозяйствования различных форм собственности, предприя­тиями общественных организаций и самими общественными орга­низациями, а также иностранными физическими и юридическими лицами и государствами [8, с 81].

Особым видом кредита является ломбардный, представляю­щий собой краткосрочную и фиксированную по размерам ссуду, обеспеченную легко реализуемым движимым имуществом или пра­вами. Основными разновидностями ломбардного кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований (сберегательных вкладов, страховых дого­воров, ипотеки и т.д.) [4, с. 137].

В рамках настоящей работы остановимся на изучении потребительского кредитования, как одной из важной формы кредитных отношений.

В современной отечественной и зарубежной экономической литературе и банковской практике нет однозначного понимания банковского кредитования физических лиц. Большинство экономистов и ученых под банковским кредитованием понимают потребительский кредит, при этом ипотечный кредит, предоставляемый гражданам для строительства жилья рассматривают обособленно. Например, известные российские ученые О.И. Лаврушин, М.А. Пессель, О.И. Кроливецкая и др. включают ипотечный кредит на строительство жилья в состав потребительского кредита на финансирование недвижимости, и рассматривают по сути как тождественные. Экономист Г.С. Панова считает данный подход достаточно обоснованным, поскольку ипотечные кредиты используются населением на цели потребления, а не производства, поэтому должны включаться в состав потребительских кредитов [9, с. 268].

Исходя из анализа подходов белорусских ученых-экономистов, таких как Г.И. Кравцова, А.И. Лученок, В.И., Тарасов и др. к трактовке содержания понятий потребительского и ипотечного кредита, можно сделать вывод, что данные авторы к сфере банковского кредитования строительства и покупки жилья относят как потребительский, так и ипотечный жилищный кредит.

В отличие от точки зрения российских и отечественных ученых и практиков в зарубежных странах распространен иной подход к трактовке «банковского кредитования физических лиц», включающий потребительский кредит и ипотечное кредитование. Таким образом, к потребительскому кредиту относится долгосрочная задолженность физических лиц финансовым учреждениям и розничной торговле по кредитам, предоставленным для приобретения товаров и услуг, не включая задолженность по ипотечным кредитам.

В зарубежных странах потребительский кредит приобрел большое развитие. В промышленно развитых странах население тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита, и оказание кредитных услуг. Потребительское кредитование за рубежом – одно из приоритетных направлений деятельности банков. Особенно широко к потребительскому кредиту прибегают частные лица – рабочие и служащие со средним уровнем дохода. Доходы рабочих и служащих в западных странах существенно различаются. Например, во Франции уровень заработной платы рабочих в 2,5 – 3 раза ниже, чем у представителей руководящего звена промышленных компаний и учреждений [10, с. 113].

В США потребительское кредитование стало двигателем национальной экономики, которое способствовало росту производства. В Америке бытует мнение «жизнь в кредит». Особенно широко используют потребительский кредит люди молодого и среднего возрастов. Согласно социологическим опросам практически 70% американцев в возрасте от 25 до 34 лет пользуются кредитом на потребительские нужды и лишь 25% опрошенных в возрасте 50 лет и старше [11, с. 36].

В Германии потребительский кредит предоставляется индивидуальным кредитополучателям в налично-денежной форме. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора. Уровень процентной ставки относительно невысок. Кроме процентов за пользование кредитом кредитополучатель возмещает банку затраты на обработку данных кредитного договора.

Вторым по значимости кредитом, предоставляемым банками стран с развитой рыночной экономикой индивидуальным кредитополучателям, являются ссуды под залог недвижимости (ипотечные ссуды). Они в основном предоставляются для строительства, реконструкции и приобретения жилья. Такие ссуды не включаются статистикой развитых стран в категорию потребительских и образовывают группу кредитов – ссуды на недвижимость. В зарубежной практике работы банков срок жилищного кредита колеблется от семи до двадцати, иногда до тридцати лет. По этим долгосрочным кредитам применяются плавающие процентные ставки.

Отсутствие общепринятого понимания банковского кредитования физических лиц в экономической литературе и нормотворчестве зарубежных стран обусловили законодательную неопределенность терминов в Российской Федерации и Республике Беларусь.

В России любые виды кредитов, предоставляемые физическим лицам, в том числе и ипотечные кредиты, относят к потребительским кредитам. В правилах кредитования физических лиц учреждениями Сберегательного банка РФ №229-р от 10.07.1997 года данные понятия также рассматриваются как синонимы. Аналогичный подход к трактовке банковского кредитования физических лиц можно встретить в законодательных актах Республики Беларусь. В соответствие с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата № 226 от 30 декабря 2003 года (в редакции Постановления Национального банка Республики Беларусь от 14.07.2009 года № 105) кредиты физическим лицам классифицируются на кредиты на финансирование недвижимости и на кредиты на потребительские нужды [12].

Таким образом, на основе проведенного анализа отечественных и зарубежных литературных и законодательных источников можно сделать вывод о достаточно большом разбросе мнений в отношении понимания банковского кредитования населения, в связи с чем, возникают сложности в сопоставлении данных, широко применяемых на практике. Для выработки действенного механизма организации и управления банковским кредитованием физических лиц необходимо раскрыть сущность рассматриваемого понятия.

Под кредитом понимается совокупность отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и возникающих в связи с этим обязательств. Банковский же кредит представляет совокупность отношений, возникающих в процессе формирования банками ресурсов и их размещения от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности [13, с. 31].

В экономической практике основными субъектами сделки при кредитовании физических лиц являются: кредитодатель и кредитополучатель. В качестве кредитополучателей, как правило, выступают дееспособные физические лица – граждане Республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие и имеющие постоянный источник доходов в Республике Беларусь [14].

Основную часть кредитов физическим лицам предоставляют банковские учреждения – кредитодатели. Кроме того, при выдаче потребительского кредита может быть задействован посредник или посредствующее звено между кредитодателем и кредитополучателем, например, таким звеном являются торговые организации, продающие товары в кредит. Они кредитуют население (потреби­тельский кредит в товарной форме), но сами пользуются кредитами банка, как для приобретения товаров, так и для последующего кредитования населения. Посредствующим звеном при предоставле­нии потребительского кредита могут выступать предприятие или органи­зация, где работает кредитополучатель. В данном случае субъекты хозяйство­вания могут брать на себя обязательства по регулярному взыска­нию задолженности по потребительскому кредиту и возврату его банку, а также оказывать содействие своим работникам – получате­лям потребительского кредита в оформлении необходимой докумен­тации для его получения (в конкретных случаях). Организации имеют также право предоставлять материальную помощь отдельным категориям работников при выплате задолженности по потребительскому кредиту[15, с. 97].

Потребительский кредит является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов. Потребительский кредит регулируется со стороны государства более тщательно по сравнению с другими формами кредита. Регулирование может затрагивать уровень процентных ставок, сроки, соблюдение принципов социальной справедливости и доступности кредита населению[16, с. 195].

Необходимость потребительского кредита вызвана также интересами товаропроизводителей, поскольку потребительский кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товар порождает спрос на кредит, с другой – рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Указанная зависимость стала особенно тесной в настоящее время в условиях высокой насыщенности рынка товарами: продать потребителю дорогостоящий товар легче в рассрочку. Кроме того, наличные платежи в розничной торговле затруднены в связи с ограниченной платежеспособностью средних слоев населения – основной категории кредитополучателей.

У торговых организаций появляется возможность стимулировать спрос населения на конкретные виды товаров путем кредитования их покупки. Гибкое использование кредита на покупку товаров дает возможность избежать затоваривания по тем их группам, спрос на которые отстает от предложения, а значит, и ускорить оборачиваемость товарных запасов. Тем самым торговые предприятия и организации сокращают издержки обращения, связанные с хранением товаров, их передвижением. Это особенно важно при реализации технически сложных товаров длительного пользования, требующих больших складских площадей, а также специального хранения.

Использование потребительского кредита в розничной торговле повышает активность работы организаций, реализующих товары, подверженные влиянию сезонных колебаний спроса. Применяя более благоприятные условия кредита, такие как уменьшение первоначального взноса, снижение процентной ставки за пользование кредитом, прием подержанных товаров длительного пользования в качестве первого взноса – можно увеличить реализацию товаров в моменты сокращения спроса путем привлечения дополнительных покупателей[17, с. 93].

Кредитование физических лиц имеет большое социальное значение, так как с помощью потребительского кредита может быть решен целый комплекс социально-экономических задач:

- наиболее полное удовлетворение потребностей населения в промышленных товарах, предметах бытового, хозяйственного назначения и услугах;

- улучшение жилищных условий;

- повышение уровня жизни населения;

- проведение эффективной демографической политики.

Потребительский кредит необходим, так как существует относительное противоречие между растущими потребностями населения и возможностью их удовлетворения за счет текущих денежных доходов. Кредиты, выдаваемые физическим лицам, связаны с денежными доходами населения, притом с той их частью, которая формирует покупательский спрос. Основными факторами, определяющими платежеспособный покупательский спрос, являются реальные денежные доходы населения и цены на предметы потребления. При этом существует несоответствие между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на предметы длительного пользования. Следует отметить, что средством разрешения такого противоречия может служить накопление населением части своих доходов в виде сбережений. Но в данном случае требуется определенное время для накопления необходимой суммы, и таким образом удовлетворение потребностей откладывается на время и осуществляется в последствии. Другим способом устранения такого несоответствия является расширение платежеспособного спроса с помощью кредита[18 с. 24].

Соответственно, потребительский кредит можно рассматривать как средство, искусственно повышающее спрос на товары. Лица, получающие доход средних размеров, наиболее часто используют потребительский кредит. Личные хозяйства с низкими доходами исключаются из состава потенциальных кредитополучателей по соображениям недостаточной платежеспособности. Несомненно, велико значение потребительского кредита как формы экономической помощи семьям с невысоким уровнем дохода в приобретении дорогостоящих товаров. К потребительскому кредиту прибегает и население с высокими доходами. По мере роста доходов граждан, роль потребительского кредита будет возрастать, особенно на долгосрочные цели.

Потребительский кредит не только способствует повышению уровня жизни населения, но и оказывает воздействие на развитие экономики страны в целом. Через кредитный механизм денежные сбережения населения вновь поступают в процесс обращения, поддерживая непрерывность общественного воспроизводства, содействуя его расширению и, следовательно, возрастанию национального дохода страны. Расширение сферы потребительского кредита при одновременном развитии производства в соответствии с покупательским спросом снижает необходимость накопления наличных денег населением для приобретения дорогостоящих товаров, что ускоряет движение средств в экономике, уменьшает эмиссию денежных знаков, укрепляет денежное обращение в стране. Потребительский кредит, изменяя структуру конечного потребления населения в пользу товаров длительного пользования и дорогостоящих услуг, недвижимости, способствует развитию соответствующих отраслей и сфер экономики: производства автомобилей, мебели, аудио- и видеотехники, жилья и строительных материалов, сферы туристических, образовательных услуг и др., а также оптовой и розничной торговли. Таким образом, потребительский кредит, с одной стороны, стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации; изменяет структуру потребления и, соответственно, изменяет структуру производства. С другой стороны, покупка товаров длительного пользования на условиях кредита обходится частным лицам значительно дороже, чем при наличной сделке, что в определенной мере сдерживает рост потребительского кредита [19, с. 69].

Рост потребительского кредитования обусловлен рядом факторов:

– во-первых, рост доходов населения увеличивает число потенциальных платежеспособных кредитополучателей;

– во-вторых, проводится работа по совершенствованию законодательной базы и созданию бюро кредитных историй, что позволит уменьшить риски кредитования населения;

– в-третьих, этому будет способствовать обострение конкуренции между банками за наиболее прибыльные сегменты рынка банковских услуг, подталкивать их к активизации работы с физическими лицами[20, с. 12].

Потребительский кредит – это ниша, где банки могут зарабатывать, а население – повысить качество жизни. Что касается Республики Беларусь, то кредитование физических лиц имеет исключительно важное значение для общего успеха проводимой в стране экономической реформы, поскольку способствует снижению инфляции, росту доходов бюджета, стабилизации денежного обращения, решению жилищной проблемы за счет привлечения денежных средств населения в реальный сектор экономики.

В последние годы в республике сформировались самые благоприятные возможности для развития розничного рынка банковских услуг в целом и рынка потребительских кредитов, в частности. Прежде всего, было достигнуто главное условие – стабилизация экономической ситуации в стране, и, как следствие, – серьезные качественные изменения в потребительском поведении населения, результатом которых стал рост спроса на потребительские кредиты. Одновременно повышается значение кредитования физических лиц для социального развития общества. Жилищное кредитование способствует обеспечению граждан доступной частной жилой собственностью, являясь, тем самым, мощным фактором формирования белорусского среднего класса [1, с. 129].

Кредитование населения осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К принципам кредитования отно­сятся: возвратность кредита, срочность кредитования, обес­печенность, платность, целевая направленность.

Возвратность кредита является той особенностью, кото­рая отличает кредит как экономическую категорию от дру­гих экономических категорий товарно-денежных отноше­ний. Возвратность кредита – специфическое свойство, объ­ективно присущее кредиту как экономической категории, которое характеризует возвращение стоимости, полученной во временное пользование, к своему владельцу.

Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть не просто возвращен владельцу, а возвращен в строго опре­деленный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность – есть вре­менная определенность возвратности кредита.

С принципом срочности возврата кредита тесно связаны два других принципа кредитования, таких, как дифферен­цированный подход и обеспеченность кредита.

Дифференцированный подход предполагает различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополу­чателей, объектов и т. д. Дифференциация кредитования осуществляется на основе показателей кредитоспособности клиентов.

Оценка кредитоспособности кредитополучателей, испра­шивающих кредит, проводимая банками до заключения кре­дитных договоров, дает банкам возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного воз­врата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, обеспечить соблюдение кредитополучателя­ми принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, основанная на кредитоспособности кредито­получателя, препятствует покрытию потерь и убытков кре­дитополучателя, за счет кредита и служит необходимым ус­ловием нормального функционирования кредита на основах возвратности и платности. Своевременность возврата креди­та находится в тесной зависимости не только от кредито­способности кредитополучателя, но и от обеспеченности кредита.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у кредитополучателей юридически оформленных обяза­тельств, гарантирующих своевременный возврат кредита: договора-гарантии, договора-поручительства, залоговых обя­зательств, включая залог ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества физических лиц. Если механизм погашения кредита, его закрепление в кре­дитных договорах являются основной предпосылкой его возврата, то определение форм обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору представляет собой гарантию не только возврата кредитных средств, но и прибы­ли банка.

Принцип платности кредита означает, что кредитополу­чатель должен внести банку определенную плату за времен­ное заимствование его денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм бан­ковского процента. Ставка банковского процента – это сво­его рода «цена» кредита.

Принцип целевой направленности означает использо­вание банковского кредита кредитополучателем на цели, предусмотренные в кредитном договоре [21, с. 32].

Рассмотрев теоретические аспекты сущности кредитования физических лиц, можно сделать следующие выводы:

1. Необходимость потребительского кредита вызвана следующими факторами: потребительский кредит в определенной степени содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов; использование потребительского кредита в розничной торговле повышает активность работы организаций, реализующих товары, подверженные влиянию сезонных колебаний спроса; кредитование физических лиц имеет большое социальное значение, так как с помощью потребительского кредита может быть решен целый комплекс социально-экономических задач; потребительский кредит не только способствует повышению уровня жизни населения, но и оказывает воздействие на развитие экономики страны в целом. Через кредитный механизм денежные сбережения населения вновь поступают в процесс обращения, поддерживая непрерывность общественного воспроизводства, содействуя его расширению и, следовательно, возрастанию национального дохода страны.

2. Кредитование населения осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К принципам кредитования отно­сятся: возвратность кредита, срочность кредитования, обес­печенность, платность, целевая направленность.

3. В банковской практике потребительское кредитование получает широкое распространение, появляются множество различных видов потребительских кредитов, о чем более подробно будет рассмотрено в рамках следующего подраздела.

Дата добавления: 2015-08-13