Ревізія дотримання вимог чинного законодавства при здійсненні закупівель за бюджетні кошти.

Ревізію питання закупівель товарів, робіт і послуг за державні кошти проведено за період з 01.03.2011 по 01.05.2013 року.

Ревізією наявності створеного комітету з конкурсних торгів (далі - Комітет) та дотримання законодавства при формуванні його складу встановлено, що наказом генерального директора Телерадіокомпанії від 30.08.2010 року №82-од створено Комітет у складі 6 чоловік: головою Комітету призначений заступник генерального директора з технічних питань Тарануха Т.А., заступник голови комітету - заступник генерального директора з фінансових питань Лопатинська Г.П., відповідальний секретар комітету призначений провідний бухгалтер Степаненко Т.О. та члени комітету: провідний юрисконсульт Тудін О.І., начальник господарської групи Скринник В.І., інженер з ОП і ТБ Куцевалова С.К.

Таким чином, фактів порушення вимог Закону України від 01.06.2010 №2289 «Про здійснення державних закупівель» (із змінами, далі – Закон №2289), в частині затвердження складу комітету із чисельністю не менше 5-ти осіб, які є працівниками Телерадіокомпанії, не встановлено.

Метою створення комітету є організація та проведення процедур закупівлі товарів, робіт і послуг за кошти державного бюджету на засадах колегіальності у прийнятті рішень, діяльність якого здійснюється на підставі Положення від 30.08.2010 №82-од, яке розроблене у відповідності до Типового положення про комітет з конкурсних торгів, затверджених наказом Міністерства економіки України від 26.07.2010 №916, зареєстрований в Міністерстві юстиції України від 06.08.2010 за №622/17917, відповідно (далі – Наказ №916).

Головою тендерного комітету Таранухою Т.А. визначено функції кожного члена тендерного комітету, чим дотримано вимог розділу 2 п.4 Положення №916.

Голова комітету, секретар та члени тендерного Комітету отримали свідоцтва про підвищення кваліфікації у сфері закупівель встановленого зразка, які пред’явлено під час проведення ревізії.

Ревізією річних планів державних закупівель та внесених до них змін встановлено, що протягом 2011-2013 років передбачено провести 33 процедури у тому числі 32 процедури - процедури закупівель у одного учасника та 1 процедура – відкриті торги, загальною вартістю 4323828,29 грн., в тому числі в 2011 році 10 процедур (закупівля послуг зв’язку (розповсюдження трансляції) - 840000,00 грн., в 2012 році 13 процедур у одного учасника (закупівля послуг з постачання водяної пари і гарячої води) – 333374,3 грн., (закупівля послуг постачання електричної енергії) – 143100,00 грн., (закупівля послуги зв’язку (розповсюдження трансляції) – 1935326,94 грн., та 1 процедура відкритих торгів (закупівля послуги устаткування для автоматичного оброблення інформації) – 306077,00 грн., 2013 році 9 процедур (закупівля послуг пари та гарячої води) – 275000,00 грн., (закупівля електричної енергії) – 165000,00 грн., (закупівля послуг телекомунікацій) – 428000,00 грн.

Ревізією дотримання строків надання річних планів державних закупівель та змін до них (далі - річний план) на 2011-2013 роки до уповноважених органів - Міністерства економічного розвитку та торгівлі України та Державної казначейської служби України порушень не встановлено. Вказана інформація Телерадіокомпанією надсилалась у відповідності до вимог ч.1 ст.4 Закону № 2289.

Ревізією правильності заповнення форм річних планів на 2011-2013 роки, повноти та правильності, відображеної в них інформації встановлено, що відповідно до наказу Міністерства економіки України від 26.07.2010 № 922 «Про затвердження форм документів у сфері державних закупівель» (далі - Наказ № 922) Комітетом заповнені усі графи річного плану.

Згідно річних планів закупівель та змін до них предмет закупівлі товарів та послуг визначено на основі Державного класифікатора продукції та послуг у 2011-2012 році ДК 016:972 та у 2013 році ДК 016:2010, затвердженого наказом Державного комітету з питань технічного регулювання та споживчої політики від 11.10.2010 № 457.

Протягом 2011 - 2013 років Комітетом застосовувались процедури закупівлі в одного учасника на закупівлю постачання водяної пари та гарячої води, послуги постачання електричної енергії, постачання послуг зв’язку (розповсюдження (трансляція) теле, - радіопрограм, виготовлених для державних потреб та процедура закупівлі відкритих торгів (закупівля устаткування для автоматичного оброблення інформації), яка обґрунтована відповідно до вимог ч.2 ст.39 та ст.20 Закону № 2289.

Ревізією дотримання вимог п.2 ст.4 Закону №2289, проведеною шляхом аналізу даних оборотних відомостей з обліку товарно-матеріальних цінностей та розрахунків надання послуг та ремонту, випадків поділу закупівлі товарів, робіт та послуг на частини з метою уникнення проведення торгів за 2011- 2013 роки не виявлено.

Ревізією дотримання вимог законодавства про державні закупівлі в частині прозорості їх здійснення встановлено, що оголошення про заплановані закупівлі шляхом закупівлі у одного учасника та відкритих торгів опубліковані у спеціалізованому друкованому засобі масової інформації - інформаційному бюлетені «Вісник державних закупівель», де отримали відповідні номери та розміщені в мережі Інтернет.

Ревізією правильності та повноти відображення в оголошеннях необхідної інформації про проведення процедури закупівлі, передбаченої Законом №2289, в частині повноти та правильності їх заповнення, порушень не встановлено.

Ревізією дотримання вимог ст.39 Закону № 2289 при застосуванні та проведенні процедури закупівлі в одного учасника протягом 2011-2013 роках порушень не встановлено.

Ревізією документації конкурсних торгів (далі - документація) та листів-запитів цінових пропозицій (далі - листи) на закупівлю товарів та послуг встановлено, що документація та листи на заплановані закупівлі, які проведені шляхом відкритих торгів затверджені рішенням Комітету.

Ревізією з питань повноти та правильності відображення інформації, передбаченої при складанні документації та листів, а саме наявності всіх розділів, визначених вимогами ч.2 ст.22 та ч.2 ст.36 Закону № 2289, порушень не встановлено.

Випадків включення до документації та листів вимог, що обмежують конкуренцію та призводять до дискримінації учасників не виявлено. Технічні вимоги, які додані до складу документації та листів не містять посилань на конкретні фірми, конструкції або тип предмета закупівлі, джерела їх походження або виробників, чим дотримані вимоги ч.2 ст.22 та ч.2 ст.36 Закону № 2289.

Ревізією встановлено, що в документаціях та листах вимагалась від учасників торгів інформація, що підтверджує відповідність учасника кваліфікаційним вимогам, а саме: провадження учасників підприємницької діяльності відповідно до положень його статуту, інформація про відсутність порушеної стосовно учасників справи про банкрутство та інше, що не суперечить вимогам ст.16 Закону № 2289.

Ревізією заявок на одержання документації та реєстрів видачі документації встановлено, що Комітетом документація безкоштовно надавалась підприємствам, організаціям та суб'єктам господарювання, протягом одного дня з дня отримання від них запитів, чим дотримано вимоги абз.2 ч.1 ст.22 Закону № 2289.

Ревізією реєстрів отриманих пропозицій конкурсних торгів встановлено, що Комітетом отримання пропозицій конкурсних торгів від учасників процедур закупівлі відбувалось відповідно до умов визначених в документації та листах-запитах. Випадків отримання пропозицій конкурсних торгів та їх реєстрації після закінчення строку подання пропозицій, ревізією не встановлено.

Всі пропозиції конкурсних торгів подані у письмовій формі за підписами уповноважених посадових осіб учасників, у запечатаних конвертах, чим дотримані вимоги ст.25 Закону № 2289, документації та листів-запитів.

Співставленням кількості зареєстрованих пропозицій конкурсних торгів учасників торгів відповідно до реєстрів, з кількістю наявних пропозицій конкурсних торгів учасників, розбіжностей не встановлено.

Ревізією відповідності документації вимогам законодавства, порушень не встановлено.

Випадків невідповідності дати та часу подання пропозицій конкурсних торгів зазначених в оголошені про проведення процедури закупівлі, які розміщені в інформаційних бюлетенях «Вісник держаних закупівель» не встановлено.

Ревізією наявності, відповідності затвердженій формі та достовірності складання протоколів розкриття пропозицій конкурсних торгів встановлено, що протоколи розкриття пропозицій конкурсних торгів оформлені Комітетом з дотриманням форм їх заповнення, затвердженої Наказом № 922.

Співставленням даних протоколів розкриття пропозицій конкурсних торгів на відповідність дати, місцю та часу розкриття пропозицій конкурсних торгів визначених у документаціях та листах, розбіжностей не встановлено.

Зіставленням викладеної інформації у протоколі розкриття пропозицій конкурсних торгів на предмет відповідності учасників кваліфікаційним та іншим вимогам, передбачених в документаціях та листах, звірці з фактично наявними документами в пропозиціях конкурсних торгів порушень не встановлено.

Зіставленням термінів зазначених в протоколах розкриття та оцінки пропозицій конкурсних торгів, за результатами яких визначені переможці торгів перевищення встановлених строків законодавством не виявлено.

Порівнянням критеріїв та методики оцінки, передбачених документацією, з даними протоколу оцінки пропозицій конкурсних торгів встановлено, що при визначенні переможців торгів основним критерієм була: ціна.

Ревізією протоколів оцінки на предмет правильності визначення переможця торгів, порушень не встановлено.

На підставі протоколів оцінки пропозицій конкурсних торгів, Комітетом визначено переможців, про що надіслано повідомлення про акцепт, а іншим учасникам повідомлення про результати процедури закупівлі.

Ревізією дотримання вимог законодавства в частині прозорості здійснення процедур державних закупівель, шляхом закупівлі у одного учасника та відкритих торгів встановлено, що оголошення про проведення закупівлі опубліковано у спеціалізованому виданні «Вісник державних закупівель». Порушень з питань розміщення оголошення про проведення процедури закупівлі не встановлено.

За результатами проведених в Телерадіокомпанії процедур закупівель з переможцями торгів, пропозиції конкурсних торгів, яких акцептовано в 2011-2013 роках укладено 26 договорів на загальну суму 3996378,24 гривень.

Ревізією дотримання порядку складання Звіту про проведення процедури закупівлі товарів, робіт та послуг за державні кошти встановлено, що Комітетом згідно вимог ст.19 Закону № 2289 за процедурами закупівлі проведених у 2011-2012 роках складено Звіти про проведення процедури закупівлі товарів, робіт та послуг за державні кошти, форми заповнення Звітів про проведення яких відповідають вимогам форм, затвердженої Наказом № 922.

Ревізією повноти та правильності відображення інформації, передбаченої при складанні звіту про результати процедури закупівлі, шляхом співставлення інформації зазначеної в протоколах розкриття та оцінки процедур державних закупівель, в звітах про результати процедури закупівлі, оголошеннях про результати торгів, порушень не встановлено.

Фактів невідповідності умов укладених договорів результатам проведених процедур закупівель не встановлено.

Ревізією виконання умов укладених договорів порушень не встановлено.

Під час ревізії проведено порівняння цін (що були запропоновані на момент їх фактичного придбання ТРК та розташовані на сайтах www.test-comp.ru, www. jastmusik.com.ua, pro.jvs.com, www.tvtech.ru, www.rozetka.com.ua, artaudio.com.uz, www.digitalaudio.com, www.tehnohata.ua) на аналогічну телепродукцію (а саме: робоча станція Dell 490, монітор LED LCD LG22 Flatron E2210T, відеомагнітофон Viktor-JVC BR-DV 3000, відеомагнітофон/mini DV, ЖК/Sony, відеокамера Panasonik AG-HMC, ПК Prime Solo30 та ПК Prime Solo80, мікрофон D230 та С 417), яку закуплено за результатами проведеної процедури відкритих торгів.

За наслідками вказаного порівняння суттєвих розбіжностей не встановлено. (Реєстр проведених процедур закупівель у Додатку ___)

Дата добавления: 2015-08-13