Операции с неэмисионными ценными бумагами

Кредитные организации вправе выпускать ценные бумаги различных видов, в том числе – неэмисионные ценные бумаги.

Неэмисионные ценные бумаги – выпускаемые сериями или в разовом порядке передаваемые ценные бумаги, представляющие собой письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и про­центов по нему. Неэмисионными ценными бумагами являются депозитные и сберегательные сертификаты, процедура выпуска которых регламентирована утвержденным Письмом Центрального банка РФ от 10 февраля 1992 года № 14-3-20 Положением «О сберегательных и депозит­ных сертификатах кредитных организаций».

Сберегательные сертификаты предназначены для продажи физическим лицам, а потому для того, чтобы получить право на их выпуск, кредитная организация должна осуществлять банковскую деятельность не менее 2 лет, соблюдать банковское законодательство, а также обладать резервным фондом в размере не менее 15% от фактически уплаченной суммы уставного капитала. Депозитные сертификаты распространяются среди юридических лиц, а потому требование об опыте банковской деятельность на их выпуск не распространяется.

Сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Оба вида - и депозитный, и сберегательный - выпускаются в рублях; выпуск сертификатов в иностранной валюте запрещен. Сертификаты являются срочными ценными бумагами: максимальный срок обращения депозитных сертификатов составляет 1 год, сберегательных - 3 года. Сертификат является до­ходной ценной бумагой, поэтому он не может служить расчетным или платежным средством.

Кредитная организация должна зарегистрировать выпуск сертификатов в Банке России. Один из департаментов Центрального банка РФ – Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках – вносит в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов информацию о выпуске ценных бумаг.

Размещение неэмисионных ценных бумаг происходит среди клиетов кредитной организации. С наступлением даты востребования вклада или депозита кре­дитная организация осуществляет платеж против предъявления сер­тификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Средства от погашения депозитно­го сертификата могут направляться по заявлению владельца на его корреспондентский или расчетный (текущий) счет.

Кроме сберегательных и депозитных сертификатов кредитная организация имеет право на выпуск собственных векселей. При выдаче (выпуске) собственных векселей и проведении прочих операций с век­селями банки должны руководствоваться Законом РФ «О переводном и простом векселе» и иными нормативными актами РФ. Проводя операции с векселями, кредитная организация не только аккумулирует значительное количество векселей, но и - при правильном ведении учетных операций – формирует вексельный портфель, являющийся надежной защитой ее актива.

Отметим, что выпуск банковских векселей не связан ни с оплатой уставного капитала кредитной организации (как при выпуске акций), ни с намерением получить до­полнительные заемные средства (как при эмиссии облигаций). Банков­ским вексель выдается банком-эмитентом лицу, которое депонировало в нем определенную сумму денежных средств для получения дохода (процентов с размещенной суммы). Выпуск банковских векселей производится для привлечения кредитной организацией дополнительных денежных средств; также банковские векселя могут использоваться и как платежное сред­ство.

Операции кредитной организации с векселями инициируются получением клиентом вексельного кредита, который может существовать в двух формах – предъявительский и векселедательский.

Предъявительский вексельный кредит открывается для учета пе­редаваемых клиентами кредитной организации векселей – фактически клиенты банка предоставляют своим контрагентам отсрочку платежа, оформ­ленную векселем, и передают эти векселя для учета в свой банк.

Векселедательский кредит открывается для клиентов, которые сами получают под этот кредит отсрочку платежа от своих контраген­тов на оплату товаров, работ и услуг. Контрагенты таких клиентов представляют векселя в банк, который пересылает их для учета в банк векселедате­ля за счет открытого ему векселедателем кредита.

Кроме непосредственно выпуска векселей, кредитные организации могут выполнять поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Бан­ки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвратится должнику; если же платеж не поступит, то вексель вернется кредитору с протестом. Кредитная организация в этом случае будет нести ответственность за последствия, возникшие вследствие упущения протеста.

Дата добавления: 2015-07-15