Порядка работы с денежной наличностью

^{наименование предприятия}

^{номер счета}

^{почтовый адрес}

тыс. руб.

Наименование показателей	Проверяемый период (месяцы)
А

I.Полнота оприходования денежной

наличности, полученной в банке:

1.1.по данным предприятия.____________________________________________________________

1.2.по данным банка.__________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________

II.Полнота сдачи денег в кассу банка

1.Остаток денежных средств в кассе на

Начало месяца…………………………………______________________________________________

2.Поступило денежных средств……………...______________________________________________

3.Выдано предприятием……………………...______________________________________________

4.Сдано в банк:

4.1.по данным предприятия…………………..______________________________________________

4.2.по данным банка…………………………..______________________________________________

5. Остаток денежных средств в кассе на

конец месяца…………………………………..______________________________________________

6.Соблюдение порядка и сроков сдачи выручки в банк_______________________________________________________________________

6.1.согласно с банком…………………………._____________________________________________

_____________________________________________________________________________________

6.2.Фатически (факты выявленных

нарушений соглашения с банком

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

III. Соблюдение согласованных с банком условий расходования

наличных денег из выручки, поступающей в кассу предприятия

А

1.Разрешено расходование выручки (указать цели)

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2.Поступило в кассу предприятия выручки

и прочих поступлений………………………………… __________________________________

3.Направлено (выдано предприятием из

Собственных поступлений) (указать цели)………….. __________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

IV.Соблюдение установленных предельных сумм расчетов

наличными деньгами между юридическими лицами

Сумма произведенного платежа

(превышение предельной суммы

налично-денежных расчетов)

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Наименование предприятия-покупателя наличных денег

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

V.Соблюдение установленного банком лимита остатка

наличных денег в кассе предприятия

1.Фактические остатки кассы в дни, когда был превышен лимит

2.Лимит остатка касс….________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

3.Превышение лимита остатка кассы (2-1)

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4.Общая сумма превышения лимита остатка кассы

в проверяемом периоде…………………… ________________________________________

5.Количество дней превышения лимита ________________________________________

6.Сверхлмитная кассовая наличность в проверяемом

периоде (средняя величина) (4:5) ________________________________________

____________________________________________________________________________________

VI.Ведение кассовой книги и оформление кассовых документов

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

VII.Выводы и предложения

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Представитель банка___________________________________________________________(Ф.И.О.)

Руководитель предприятия______________________________________________________(Ф.И.О.)

Главный (старший) бухгалтер____________________________________________________(Ф.И.О.)

VIII.Распоряжение руководителя банка

по результатам проверки

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Руководитель учреждения банка ________________________________________________(Ф.И.О.)

Практическое занятие 3

Оформление и учет операций по приему и выдаче денежной наличности по операциям с физическими лицами

1 Цель: привить умение заполнять и правильно оформлять документы по приему и выдаче наличных денег, ценностей по операциям с физическими лицами и отражать их в бухгалтерском учете.

2 Литература:

1) Лаврущина О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2007.

2) Тавасиева А.М. Банковское дело. – М.: Юнити, 2008.

3) Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - СПб.: Питер, 2008.

3 Домашняя подготовка: повторить тему «Кассовое обслуживание физических лиц»

Задания

Дата добавления: 2015-07-15