И воспроизводственного процесса

В условиях глобализации признается, что социально-экономическим прогрессом, воспроизводственным процессом необходимо управлять. Императивность государственного управления социально-экономическим развитием государства понимается двояко. В первом варианте под императивностью государственного управления, в частности в финансах понимается необходимость такого управления. Во втором случае под императивностью государственного управления понимается его волевой характер активного воздействия социально-экономических элит на воспроизводственный процесс.

Распределенным субъектом управления денежным обращением выступает банковская система государства. Через денежное обращение банковская система влияет на воспроизводственный процесс.

Однако, до настоящего времени в законодательстве России банковская система прямо не признается субъектом управления социально-экономическими процессами. Наблюдаемый глобальный кризис повышает актуальность именно этого аспекта исследований банковской системы.

Существуют несколько определений банковской системы. Банковская система представляет собой включённую в экономическую систему страны единую и целостную взаимодействующую совокупность кредитных операций, каждая из которых выполняет свой особый набор функций, проводит свой перечень операций и сделок, в результате чего с максимально возможной эффективностью удовлетворяется в полной мере объём потребностей общества в банковских продуктах и услугах [5, с. 27].

Банковская система – это часть социальной, экономической и технологической сфер страны, представляющая собой целостное объединение некоторого количества банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой [4, с. 10].

Можно определить понятие и состав банковской системы, исходя из её структуры. Структурой, как известно, называют совокупность элементов и связей между ними [7, с. 87]. При таком подходе в банковскую систему нужно включить все те организации которые регулярно выполняют либо большинство, либо отдельные банковские операции. Это центральный банк и коммерческие банки, а так же фактически все небанковские кредитные организации и вспомогательные организации [4, с. 11]. Вспомогательных организаций могут выполнять инфраструктурные, контролирующие, страхующие и информационные функции [5,с.27].

Банковская система страны может рассматриваться как часть воспроизводственной системы. Банковская система страны отражает специфику ее политической, социальной, экономической, технологической сфер. В мировой практике банковские системы делятся на две категории: универсальные и сегментированные. В сегментированных банковских системах существует юридическое разграничение сфер деятельности отдельных видов банков. Сегментированная банковская система была создана в США в 1937 году (Великая депрессия) по закону Стигала-Гласса. При сегментации выделили коммерческие банки, работающие с денежными средствами физические и юридических лиц. Им запрещалось осуществление инвестиций в ценные бумаги. Были выделены и инвестиционные банки двух видов: первые занимались консультированием, размещением, покупкой ценных бумаг, а вторые – реальными инвестициями [24, с. 564]. В настоящее время имеет место тенденция универсализации банковской системы, в том числе в США.

В цитируемой книге [24, с. 564] финансовая система отождествляется с банковской системой. С таким отождествлением банковской и финансовой систем трудно согласиться. Но сам факт такого подхода может трактоваться в пользу: признания финансов и кредита инструментами денежного обращения; технологического подхода в постиндустриальной теории денег.

Состав банковской системы России определен в законе «О банках и банковской деятельности» следующим образом (Ст.2): «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о своем создании в месячный срок после регистрации» [25].

Банковская система, как и всякая другая сложная система должна обладать свойствами эффективности, большого числа и разнородности элементов, эмергентности (несводимости свойств отдельных элементов к свойствам системы целом), иерархичности, много функциональности, гибкости, адаптации, живучести, надежности, стойкости, уязвимости и безопасности [4, с.12].

Иерархически банковская система России имеет два уровня [26, с. 17]. На первом, иерархически высшем уровне находится – Центральный банк РФ, а на втором – коммерческие банки, небанковские кредитные организации и вспомогательные организации. Для обеспечения эффективности банковской системы государства она должна удовлетворять следующим принципам: функциональной полноты; саморазвития; открытости; эффективности; адекватного правового сопровождения всех видов операций в банковской системе [4, с. 12].

Функции банковской системы в воспроизводственном процессе до настоящего времени не были определены. Функциями банковской системы в воспроизводственном процессе предлагается считать:

1. обеспечение воспроизводственного процесса необходимым количеством денежных средств и денежных инструментов – инструментов управления воспроизводственным процессом;

2. посредничество в кредите между всеми видами субъектов социально-экономических отношений;

3. денежное и технологическое обеспечение финансовых процессов в бюджетной и внебюджетной сферах;

4. денежное и технологическое обеспечение процессов накопления финансовых и инвестиционных ресурсов юридическими и физическими лицами;

5. участие в организации работы финансовых рынков (валютного, кредитов, ценных бумаг, золота и драгоценных камней);

6. участие в организации работы и кредитовании инвестиционных программ корпоративного сектора экономики;

7. участие в организации работы финансовых секторов экономики (гарантия - андерайт выпуска ценных бумаг, страхование, лизинг, франчайзинг, факторинг, форфейтинг и т.п.);

8. организация и техническое обеспечение структурной перестройки глобальной экономики, в частности, процессов слияний и поглощений в глобальной экономики.

9. организация денежного обращения на территории государства;

10. участие в организации глобального денежного обращения;

11. участие в организации работы корпоративного сектора экономики (часто банк-ядро корпорации);

12. участие в государственном финансовом контроле социально-экономических отношений, др.

Ролями банковской системы можно назвать: оптимизацию распределения денежных ресурсов, денежных инструментов и инвестиционных ресурсов между регионами и отраслями национальной экономики; увеличение национального богатства; бесперебойность функционирования систем расчетов, повышение эффективности корпораций и другое.

В наиболее общем виде под управлением понимают целенаправленное воздействие на процесс или состояние. У любого процесса управления существуют активная (субъект) и пассивная (объект) сторона управления. Банк России одновременно выступает и как объект управления со стороны государства в лице его высших органов законодательной, президентской и исполнительной власти и как субъект такого управления в банковской системе и бюджетном процессе.

Процесс управления социально-экономическим развитием государства может включать такие функциональные составляющие как банковские целеполагание, маркетинг, менеджмент. При этом банковские целеполагание, маркетинг, менеджмент могут быть представлены подфукнциями: планирования, организации, мотивации и контроля. Инструментами управления социально-экономическим развитием государства могут выступать: правовые нормы, финансы и кредит, администрирование, информационное воздействие и другое.

Право может рассматриваться как действенный инструмент управления социально-экономическим развитием государства и отдельными элементами и составляющими такого развития [27, с.303]. Могут быть выделены четыре уровня нормы права [27, с. 380]. Методика синтеза норм права на четырех уровнях разработана [27, с.383]. Эта методика может быть полезна при совершенствовании международного и национального банковского и финансового законодательства в рамках антикризисного управления и законодательства [28,с.61]. Методика синтеза антикризисных финансовых инструментов разработана [28, с.79].

Правовые основы функционирования Центрального банка РФ (ЦБ РФ, Банка России) заложены рядом нормативных актов. Эти нормативные положения находят дальнейшее развитие в указаниях, инструкциях и положениях, издаваемых Банком России в рамках его компетенции [29].

Изначально идея центрального банка была связана с поиском организационного инструмента управления и координации развития банковской системы и социально-экономического развития государства. По мере усложнения денежных отношений возникла необходимость в регулировании кредитно-денежных отношений в государстве.

Выделение центрального банка (ЦБ) из состава коммерческих банков (КБ) привело к формированию двухуровневой банковской системы. В этой системе и происходит разделение функции между ЦБ и КБ. В банковской системе, можно выделить две части с точки зрения управления: активную часть-субъект управления (ЦБ) и объект управления (КБ). В зависимости от формы собственности, а известны государственные банки смешанные и частные. В ряде государств ЦБ преследует цель регулирования кредитно-денежных отношений в интересах развития экономики (цены) и социальной сферы (занятость).

Во многих странах цели деятельности и функции центральных банков (ЦБ) сформировались эволюционно и отражают особенности политической системы экономической жизни конкретных государств. Создание ЦБ с функцией регулирования и контроля кредитно-денежных отношений в государстве явилось важным событием в истории экономики, оно обеспечило возможность регулирования деятельности банковской системы в интересах развития национальной экономики, при этом обеспечивались государственное регулирование и контроль банковского сектора.

Сущность любого центрального банка (ЦБ) заключается в посредничестве между обществом, государством, экономикой и банковскими организациями путём регулирования денежных и кредитных потоков в государстве. ЦБ всегда является органом, который регулирует денежную составляющую экономической и социальной деятельности.

Для выполнения посреднической миссии ЦБ требуется определенная степень независимости от общества, государства. Известны три модели независимости ЦБ, а именно, процедурная, инструментальная, нормативная [4, с. 64]. При процедурной модели (в США) независимость обеспечивается специально организованными процедурами обсуждения и согласования решений с заинтересованными сторонами, что обеспечивает необходимую степень компромисса и реализуемости решений. При инструментальной модели(Великобритания, Скандинавские страны) ЦБ выступает исполнителем при достижении целей кредитно-денежной политики правительства, обладая свободой в выборе инструментов проведения такой политики. При нормативной модели (Германия) ЦБ рассматривается как элемент социально-экономической системы, выполняющий определенные функции по социально-экономическому развитию государства.

Как известно Россия по статье 7 Конституции является социальным государством, наряду с такими странами как Германия и Швеция. Исходя из этого можно было бы предположить, что в нашей стране будет использоваться либо нормативная, либо инструментальная модель независимости ЦБ РФ. Однако на практике в различных сферах деятельности ЦБ РФ используются элементы первых двух моделей независимости ЦБ. В работе Национального банковского Совета –ограниченная процедурная модель, а при реализации функции банка правительства- инструментальная модель. В то же время можно утверждать, что положения нормативной модели независимости не нашли должного отражения в Конституции и банковском законодательстве России.

В деятельности ЦБ сочетаются особенности функционирования государственного органа управления и банка. При этом относительно соотношения и содержания целей, функций и задач ЦБ РФ ведётся дискуссия. Эта дискуссия связана как со сложностью возложенных на ЦБ РФ целей, задач и функций. Имеет место и неоднозначностью толкования этих понятий в теории и практике управления ЦБ РФ.

Прежде всего, необходимо отметить, что в России существует коллизия банковского права- различное правовое толкование целей деятельности ЦБ РФ. Так в Конституции РФ ст. 75, ч. 2 единственной целью деятельности Банка России названа защита и обеспечение устойчивости рубля [30]. При этом в ст. 3 закона «О ЦБ РФ» названы уже три основные цели банка: обеспечение устойчивости национальной денежной единицы; обеспечение эффективного развития в стране банковской системы; организация работы расчётно-платёжного механизма экономики [29].

Для достижения поставленных целей ЦБ России в соответствии со ст. 4 закона о ЦБ РФ выполняет следующие функции: взаимодействует с Правительством России для разработки и проведения государственной денежно-кредитной политики; монопольно имитирует наличные деньги и организует их обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует их рефинансирование; устанавливает правила осуществления платежей (расчётов) в стране [29].

Необходимо подчеркнуть, что на ЦБ РФ нельзя возлагать задачи, которые противоречили бы его первичным функциям.

Все функции ЦБ РФ можно объединить в следующие блоки функций: единого эмиссионного центра страны, органа государственного регулирования и контроля банковской системы, банка правительства, банка банков. Как орган государственного регулирования, контроля банковской системы ЦБ РФ: выдает разрешение (лицензию) на ведение банковской деятельности; определяет размеры обязательных резервов предназначенных для обеспечения финансовой устойчивости банка; устанавливает правила проведения банковских операций, сделок, проведения расчетов; контролирует деятельность коммерческих банков. ЦБ РФ может выпускать нормативные акты в пределах своей компетенции: указания, положения и инструкции.

Как банк правительства ЦБ РФ выступает агентом при размещении государственных ценных бумаг, осуществляет мониторинг рынка государственных ценных бумаг, проводит операции на открытом рынке. При этом он может на договорной основе привлекать к выполнению этих операций коммерческие банки, в частности, выделять так называемые «уполномоченные банки».

Как банк банков ЦБ РФ выступает кредитором последней инстанции, открывая банковские счета и организуя расчеты между коммерческими банками с использованием сети расчетно-кассовых центров.

ЦБ РФ выступает в роли банка банков. Между КБ и ЦБ РФ имеют место договорные отношения в следующих случаях: установление корреспондентских отношений между ЦБ и банком, выполнение расчётно-кассового обслуживания Банком России коммерческого банка; получение в Банке России кредитов банком; размещение временно свободных денег в Банке России банком.

Между Банком России и банком (ст. 28 закона «О банках и банковской деятельности») на договорных началах осуществляются кредитные отношения. Ни один банк не может обойтись без открытия корреспондентского счёта в Банке России в расчётно-кассовом центре по месту своего расположения. Банк взаимодействуют с Банком России в рамках двух типов подразделений расчётно-платёжной сети Банка России, а именно с расчётно-кассовыми центами (РКЦ) и операционно- кассовыми центрами (ОКЦ). В целом взаимодействие ЦБ РФ и коммерческого банка носит многоплановый и достаточно регулярный характер, является важнейшим элементом деятельности как ЦБ РФ, так и коммерческого банка.

В статье 75 Конституции РФ сказано, что «защита и обеспечение устойчивости рубля- основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти» [30].

При выполнении возложенных на него функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. При этом Председатель Банка России или по его поручению один из заместителей участвую в заседаниях Правительства РФ. В свою очередь министр финансов РФ и министр экономики (или по их поручению заместители) участвуют в заседаниях совета директоров ЦБ РФ с правом совещательного голоса. Правительство РФ и ЦБ РФ информируют друг друга о действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику [31]. Однако законодательное разделение задач и ответственности ЦБ и Правительства РФ не произведено. Это может создавать условия для ролевого конфликта этих субъектов денежного обращения.

В ст. 103 (п. в) Конституции РФ сказано, что к ведению Государственной Думы относятся назначение на должность и освобождение от должности Председателя Центрального банка РФ[26]. Однако согласно закона о ЦБ РФ делает это Государственная Дума РФ по представлению Президента РФ[29].

На основании Закона о ЦБ РФ (ст.20,21) при Банке России сформирован Национальный Банковский совет. Этот совет создан в целях совершенствования кредитно-денежной системы при ЦБ РФ. Члены этого совета (не более 15) могут быть разделены на три категории, а именно члены совета - представители определенных органов, по должности и персонально утверждаемые. Члены совета - представители определенных государственных органов: представители палат Федерального Собрания РФ (по два человека))–итого 4 члена от Федерального Собрания, Президента РФ(один член), Правительства РФ(один член). По должности в состав Национального банковского совета входят министр финансов и министр экономики РФ –итого 2 человека. Персонально утверждаемые члены этого совета (7 членов) назначаются Государственной Думой по представлению председателя Банка России[31].

Проведем анализ состава и процедуры назначения членов Национального банковского совета с позиций полноты и значимости представительства позиции гражданского общества в этом совете. Во-первых, относительно независимыми от президентской вертикали и исполнительной власти являются всего четыре члена совета (что составляет менее 30%). Более 70% членов Национального банковского совета РФ назначаются, а, следовательно, зависят не от гражданского общества, а от позиций конкретных чиновников, и в частности Председателя ЦБ РФ.

Возникает вопрос о том, может ли сформированный таким образом орган иметь точку зрения отличную от позиции администрации ЦБ РФ? Это может снижать эффективность участия ЦБ РФ в положительном социально-экономическом развитии государства и общества и повышает риск его негативного влияния. Такое правовое положение может сокращать возможности воздействия ЦБ РФ на социально-экономическое развитие государства. Одновременно снижается возможность контроля банковской системы гражданским обществом.

Рассмотрим и оценим законодательно закрепленную степень мотивации ЦБ РФ к его действиям в интересах социально-экономического воспроизводства и прогресса России. Двойственная природа центрального банка по своей основе способствует возможности риска конфликта интересов (интересы общества и групповой интерес работников ЦБ РФ).

В законе о ЦБ РФ Статья 3 сказано: «…. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Однако в том же документе несколько ниже читаем в статье 26: «После утверждения годовой финансовой отчетности Банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 процентов фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения». Т.о. законодательство стимулирует накопление резервов ЦБ РФ. ЦБ РФ имеет материальные стимулы распоряжаться ими золотовалютными резервами интересах повышения материального благополучия самого ЦБ РФ и его сотрудников. Это затрудняет использование резервов для решения проблем в социально-экономическом развитии России.

На основании анализа рассмотренного материала можно рекомендовать: поставить целью деятельности ЦБ РФ содействие социально-экономическому прогрессу и повышению экономического суверенитета России; объявить золотовалютные резервы находящимися в национальной собственности под управлением Федерального Собрания РФ (при консультациях и техническом управлении ЦБ РФ); снизить долю оставляемой в распоряжении ЦБ РФ прибыли до величины принятого в финансовой сфере вознаграждения брокеру (2-5%) в зависимости от суммы прибыли. Возможна разработка других мероприятий стимулирующих более полное использование ЦБ РФ его возможностей по повышению эффективности воспроизводственного процесса.

Коммерческие банки тоже являются субъектами управления денежным обращением и воспроизводственным процессом. Существует два признака отличающие банки от всяких небанковских организаций и ставящие банки в особое положение. Банки – это логически первичное исходное звено финансового рынка, а небанковские кредитные организации – это вторичные звенья, вступающие с банками в определённые экономические и иные связи [5, с.21].

Положение банков как субъекта управления денежным обращением, участника финансового рынка определяется следующим:

1) способностью прежде всего, центральных банков и только банков, выпускать в обращение и изымать из него деньги, обеспечивая снабжение экономики большим или меньшим объёмом платёжных средств и изменение массы денег в обращении;

2) деньги имеют первичный характер по отношению к любым финансовым инструментам, включая ценные бумаги, с которыми работают предприятия и которые влияют на их имущественное положение;

3) небанковские кредитные организации обслуживаются банками наряду с другими клиентами;

4) участием коммерческих банков в организации работы корпоративного сектора экономики;

5) участием коммерческих банков в финансовых отношениях, организации финансовых отношений в бюджетной и внебюджетной сферах.

В своей деятельности банки используют финансовые инструменты. С бухгалтерской точки зрения финансовый инструмент – это любой контракт, который увеличивает обязательства одного предприятия и создаёт права другого предприятия. В финансах под финансовым инструментом понимают документы, позволяющие осуществлять любые формы инвестиций, т.е. вложений временно свободных ресурсов с целью извлечения дохода или иного полезного эффекта.

Остановимся на понятиях роли и функции банков. Функция банка –это то, что банк делает для достижения цели. Роль банка - это результат его деятельности.

Основной функцией банка является выполнение операций, в результате которых происходит выпуск денежных средств в оборот и изъятие из него. Образование платёжных средств неразрывно связано с депозитными расчётными, платёжными, кредитными, кассовыми и другими операциями. Прерогативой банков является выполнение таких групп операций: приём денег в депозиты (вклады) от юридических и физических лиц; выдача юридическим и физическим лицам денежных кредитов и связанное с этим появление новых кредитных денег; кассовое обслуживание физических и юридических лиц и инкассация денег, векселей, платёжных и расчётных документов; купля-продажа иностранных валют; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; проведение с использованием банковских счетов расчётов и платежей по поручению физических и юридических лиц; привлечение во вклады и размещение от своего имени драгоценных металлов; выдача банковских кредитов. Таким образом, банки – это один из субъектов денежного обращения, денежной системы, финансового рынка. Исключительным правом банков является их способность реализовать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений и операций.

В зависимости от того, на сколько универсальным является набор осуществляемых банком операций, банки относят к универсальным или специализированным. Реально банки, даже если они являются универсальными, специализируются либо на определённых видах операций, либо на работе в определённых отраслях, либо на работе с определённого вида клиентами. Поэтому банки существуют не отдельно, т.е. сами по себе, а взаимодействуют друг с другом, образуют банковскую систему.

Можно сказать, что банки выполняют такие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала; посредничество в кредите; проведение расчетов и платежей в хозяйстве; создание платежных средств; организация выпуска и размещения ценных бумаг; консультационное обслуживание клиентов, доверительное управление активами и др.

Роль банков - это положительный (или отрицательный) социально-экономический эффект, который наблюдается в результате выполнения банками своих функций в воспроизводственном процессе. Банки и банковская система в целом выполняют роли по обеспечению кругооборота денежных средств в воспроизводственном процессе, субъекта управления в корпоративном секторе экономики, оптимизации отраслевого и межотраслевого распределения капитала в национальной экономике, финансирования инноваций и инвестиций, воспроизводства трудовых ресурсов (решения демографической проблемы) и др.

Относительно самостоятельно рассматривается функция банков по организации функционирования корпоративного сектора воспроизводственного процесса. Часто коммерческие банки выступают в качестве ядра транснациональных корпораций. Для банка, выступающего ядром (центральной компанией) корпорации основными требованиями к организации работы является необходимость разработки стратегии корпорации. При этом такой коммерческий банк является «мозговым центром» и субъектом финансового менеджмента корпорации. Поэтому такой коммерческий банк должен дополнительно (к задачам денежного обращения) выделить в своей структуре ряд подразделений. Эти подразделения должны заниматься: общим экономическим анализом соответствующих товарных и финансовых рынков; управление денежными потоками; разработкой и оценкой инвестиционных и инновационных проектов; управлением рисками и другое [4, с. 205-207; 32].

Успешность выполнения банковской системой, центральными и коммерческими банками их функций и ролей в воспроизводственном процессе и денежном обращении, социально-экономическом развитии государства тесно связана с совершенством правовой базы, социальной и национальной ответственностью коммерческих банков и др. [4, с. 12-13].

Известно мнение специалистов ООН о полезности прямого участия гражданского общества в глобальном управлении. Это мнение Ф. Кардозу и др., отражено в справочном документе ООН «Гражданское общество и глобальное управление». С учетом этого рекомендуется внести поправки в глобальное и национальное банковское законодательство. Эти поправки должны способствовать более активному участию гражданского общества в выработке и контроле исполнения решений, эффективности в банковской сфере. Эти поправки в законодательство должны предусматривать прямое избрание членов Национального банковского совета при ЦБ РФ, независимых директоров в ЦБ РФ и коммерческих банках. Это должны быть представители гражданского общества. Это должны быть люди не связанные со структурами исполнительной власти, следующие принципам гражданского общества.

Эти независимые директора должны участвовать в формировании философии, идеологии и политики, методологии банковской деятельности. Важно и прямое участие гражданского общества в контроле деятельности, финансовом контроле международных и национальных валютно-кредитных организаций.

Дата добавления: 2015-07-14