Цели, функции и принципы организации деятельности коммерческих банков, их организационная и управленческая структура.

Коммерческий банк – это юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности, возвратности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Основной целью является: аккумуляция в стране основной доли кредит­ных ресурсов и предоставление клиентам полного комплекса кредитно-финансового обслуживания.

Коммерческий банк выполняет следующие функции:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С по­мощью этой функции коммерческих банков происходит со­средоточение временно свободных денежных средств юриди­ческих и физических лиц и превращение их в капитал.

2. Посредничество в кредите. Данная функция определяет­ся тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них. Коммерческие банки, выполняя роль посредника в кре­дите, устраняют эти затруднения.

3. Создание кредитных денег. Данная функция является осо­бой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью че­ков, пластиковых карточек, электронных переводов.

Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, прини­мая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит за­мена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи бан­ковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иност­ранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную.

4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве. В усло­виях совершенствования расчетных отношении в народном хозяйстве промышленно развитых стран, все большая часть расчетов между юридическими лицами осуществляется в безналичной форме и коммерческие банки выступают орга­низаторами и посредниками подобных расчетов. Они осуще­ствляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач у своих клиентов.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль коммерческих банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые, безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.

6. Оказание банками консультативных услуг. Данная функ­ция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эф­фективной и прибыльной работе своих клиентов. В связи с этим банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимиза­ции их расчетов, налогового планирования, по проблемам составления отчетности и т.д.

Принципы деятельности коммерческого банка:

1) Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

2) Полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение
доходами, остающимися после уплаты налогов.

3) Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риск и ликвидности.

4) Регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Дата добавления: 2015-10-30