Классификация банковского кредита.

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам:• назначению (цели кредита);• сфере использования;• срокам пользования;• обеспечению;• способу выдачи и погашения;• видам процентных ставок.

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные.

Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.

Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п.

Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т.п.

Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подразделяют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. На современном этапе развития российской экономики наиболее прибыльными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения.

По срокам пользования банковские кредиты бывают онкольными (до востребования) и срочными.

Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время подобные кредиты практически не используются в России, так как требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов.

Срочные кредиты принято делить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущественно используются краткосрочные кредиты.

По обеспечению кредиты подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без использования какой-либо формы обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные. Подобная классификация банковских кредитов используется больше в теории банковского дела, чем на практике. В практической деятельности российских банков принято деление банковских кредитов в зависимости не от вида, а от качества обеспечения. В связи с этим принято выделение обеспеченных, недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов.

Обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение в виде залога в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

• его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;

• вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформляется таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой.

К категории обеспеченных ссуд относят ссуды, выданные под поручительство Правительства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, гарантию Банка России.

Недостаточно обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

Необеспеченная ссуда – ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченным ссудам.

По способу выдачи банковские кредиты могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный и платежный характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных им ранее расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, что заемщик по мере необходимости предоставляет банку поступающие к нему расчетно-платежные документы и ссудные средства поступают непосредственно на оплату данных документов.

По способам погашения банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Ссуды, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок.

По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка.

Виды банковского кредита:

v Краткосрочные кредиты по целевому назначению делятся на кредиты на производственные цели, кредиты на торгово-посреднические операции и кредиты на временные нужды.

v Кредитная линия юридически (оформленное соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предоставлять заемщику в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита) удобна для обеих сторон кредитного процесса, поскольку позволяет планировать объем используемых денежных средств, экономить время на ведение переговоров и заключение нового кредитного договора. Кредитная линия, открываемая заемщику, может быть рамочной, возобновляемой и невозобновляемой.

v Овердрафт представляет собой отрицательное сальдо на расчетном счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным и неразрешенным.

v Контокоррентный кредит предоставляется заемщику путем открытия клиенту единого контокоррентного счета, по которому проводятся все операции клиента при отсутствии на счете его собственных средств.

v К формам вексельного кредитования относятся: учет векселе (операция, в которой банк, принимая вексель от векселедержателя, выдает ему сумму этого векселя до срока платежа по нему, удерживая в свою пользу некоторую сумму, называемую учетным процентом,или дисконтом), ссуды под залог векселей (операция, по которой банк выдает клиенту ссуду в денежной форме, а в обеспечение платежа принимает от него находящиеся в его распоряжении товарные векселя), векселедательский кредит (банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получит пакет собственных векселей банка-кредитора на общую сумму, указанную в договоре, выписанных банком на него).

v Консорциальный кредит – это кредит, предоставляемый несколькими кредиторами, т.е. банковским консорциумом одному заемщику. Такие кредиты называются еще синдицированными. Банковский консорциум объединяет на определенный срок свои временно свободные финансовые средства с целью кредитования заемщика или объекта.

v Межбанковское кредитование представляет собой крупный сегмент финансового рынка, где организуется купля-продажа кредитных ресурсов в виде межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.

v Кредиты рефинансирования ЦБ РФ – предоставлении Банком России кредитов коммерческим банкам с целью восстановления их собственных ресурсов и средств, вложенных в различные отрасли экономики.

34. Структура и механизм функционирования современной кредитной системы РФ. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты и их роль в накоплении и мобилизации финансовых ресурсов. Международные финансовые и кредитные институты.

Созданию современной кредитной системы России пред­шествовал длительный исторический период, который опре­делялся специфическими социально экономическими усло­виями развития нашей страны.

За более чем семидесятилетнюю историю кредитная сис­тема России прошла несколько этапов своего развития, но главной ее особенностью всего прошедшего периода была ори­ентация на административные методы руководства экономи­кой, максимальная концентрация финансовых ресурсов и властных функций у государственных органов и полное несоответствие кредитным системам промышленно развитых стран.

Современная кредитная система РФ включает два основных понятия:

• совокупность кредитно-расчетных и платежных отноше­ний, базирующихся на определенных формах и методах кре­дитования;

• совокупность действующих кредитно-финансовых ин­ститутов.

Первое понятие обычно связано с движением ссудного ка­питала в виде различных форм кредита, а второе означает, что кредитная система, через свои различные институты аккуму­лирует временно свободные денежные средства и направляет их юридическим и физическим лицам, а также государству.

Кредитная система функционирует через кредитный меха­низм, представляющий собой:

• во-первых, систему связей по аккумуляции мобилизации денежных капиталов между кредитными институтами и раз­личными секторами экономики;

• во-вторых, отношения, связанные с перераспределени­ем денежного капитала между самими кредитными институ­тами в рамках действующего рынка капитала;

• в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает в себя также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

В настоящее время структура кредитной системы России выглядит следующим образом:

1. Центральный банк России.

2. Банковская система:

• коммерческие банки;

• Сберегательный банк России;

• иные специализированные банки.

3. Специализированные кредитно-финансовые институты:

• страховые компании;

• негосударственные пенсионные фонды;

• инвестиционные компании;

• финансово-строительные компании.

Небанковские кредитно-финансовые институты – это учреждения, формально банками не являющиеся (не имеющие банковской лицензии), но основная деятельность которых связана с оказанием финансовых услуг и осуществлением операций, во многом аналогичных банковским. Эти институты существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.

Кредитные кооперативы создаются на паевой основе предприятиями (как правило, мелкими) или частными лицами с целью кредитования производственных и потребительских нужд членов-пайщиков. Они оказывают своим клиентам широкий спектр услуг: открывают накопительные, пенсионные и другие счета своим членам, предоставляют долгосрочные займы и открывают кредитные линии на покупку дома, автомашины, оплату обучения, участвуют в чековом и вексельном обращении, выступают финансовыми консультантами по отношению к своим пайщикам и организуют их финансово-правовое обучение.

Ломбарды. Несколько большее распространение в современной России получили ломбарды – один из наиболее старых видов кредитных учреждений. Ломбарды традиционно занимались кредитованием физических лиц под залог личного движимого имущества (изделий из драгоценных металлов, предметов искусства и антиквариата, автомобилей и т.д.).

Лизинговые компании Поскольку лизинг является по существу разновидностью косвенного кредитования (кредитом в товарной форме), он попал в сферу пристального внимания банковских учреждений, и в настоящее время лизинговые операции осуществляются не только специализированными компаниями, но и коммерческими банками.

Факторинговые компании Выражается в приобретении финансовым институтом у поставщиков права требования по поставкам товаров и оказанию услуг, принятии рисков исполнения таких требований и их последующей инкассации.

Негосударственные пенсионные фонды. Осуществляют дополнительное добровольное пенсионное обеспечение за счет взносов работодателей и граждан. Страховые компании предлагают своим клиентам договоры страхования, часть из которых может, по существу, рассматриваться как субституты банковских вкладов. Коммерческие банки также не оставляют страховой рынок без внимания.

Инвестиционные компании. Несколько шире сфера деятельности инвестиционных компаний. В нее входят: организация выпуска ценных бумаг и выдача гарантий по их размещению в пользу третьих лиц; вложение средств в ценные бумаги; купля-продажа ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг.

Инвестиционные фонды представляют собой финансовый институт, который аккумулирует средства мелких инвесторов путем эмиссии собственных акций и обеспечивает их вложение от своего имени в ценные бумаги других эмитентов, а также на банковские счета и во вклады.

Современные международные валютные отношения очень нестабильны. Это заставляет многие страны участвовать в координации экономической политики в этой области.

Международный валютный фонд (МВФ) – финансовая организация, обладающая статусом специализированного учреждения ООН. Был учрежден на международной валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон-Вудсе в 1944 г. Членами МВФ являются 181 государство. РФ официально стала членом МВФ с 1 июня 1992 г. Цели Фонда:

• содействие международному сотрудничеству в валютной сфере;

• содействие расширению и сбалансированному росту международной торговли и соответственно росту занятости и улучшению экономических условий стран-членов;

• обеспечение функционирования международной валютной системы путем согласования и координации валютной политики и поддержания валютных курсов и обратимости валют стран-членов; обеспечивать упорядочение отношения в валютной области между странами-членами;

• определение паритетов и курсов валют; не допускать конкурентного обесценения валют;

• оказание содействия в создании многосторонней системы платежей к текущим операциям между странами-членами и в устранении валютных ограничений;

• оказание помощи странам-членам путем предоставления займов и кредитов в иностранной валюте для урегулирования платежных балансов и стабилизации валютных курсов;

• сокращение длительности и уменьшение степени неуравновешенности международных платежных балансов стран-членов;

• предоставление консультационной помощи по финансовым и валютным вопросам странам-членам;

• осуществление контроля за соблюдением странами-членами кодекса заведения в международных валютных отношениях.

Принцип действия МВФ: он предоставляет кредиты в обмен на строго определенный курс в проведении экономической политики. Между правительством и МВФ подписывается документ – письмо о намерениях. В нем четко оговариваются все предполагаемые экономические меры. Под них выделяются кредиты, которые выдаются по частям и прекращаются, если правительство отступит от принятого курса реформ.

Финансовые ресурсы МВФ образуются из членских взносов стран-членов, которые представляют собой квоты по подписке (quota). Квота является наиболее важным, ключевым звеном в механизме финансовых и организационных взаимоотношений стран-членов с МВФ. Она определяет сумму подписки страны на капитал МВФ, возможности использования ею ресурсов Фонда, а также количество голосов, которыми она в нем располагает.

Всемирный банк (ВБ) – это многостороннее кредитное учреждение, состоящее из тесно связанных между собой организаций, входящих в систему ООН, общей целью которых является оказание финансовой помощи развивающимся странам за счет развитых стран.

В группу Всемирного банка входят:

1. Международный банк реконструкции и развития (МБРР) -Создан в 1945 г. Членами МБРР могут быть только члены Международного валютного фонда (МВФ). В состав МБРР входят 180 государств. Цели МБРР:

• содействие реконструкции и развитию стран-членов путем поощрения капиталовложений для производственных целей;

• поощрение частных иностранных капиталовложений, предоставление займов для целей производства;

• содействие долгосрочному сбалансированному росту международной торговли и поддержанию равновесия платежных балансов путем поощрения международных капиталовложений для развития производственных ресурсов стран–членов Банка.

МБРР специализируется на долгосрочных кредитах. Кредиты направляются в основном на обеспечение изменений в структуре народного хозяйства. Уставной капитал образуется путем покупки странами-членами акций Банка.

2. Международная ассоциация развития (МАР) - Создана в 1960 г. Формально считается независимой от МБРР, поскольку имеет самостоятельный Устав и финансовую базу, однако фактически она представляет собой фонд ресурсов, которым управляет МБРР, и является филиалом МБРР. Президент МБРР является одновременно президентом MAP. В состав MAP входят 159 государств-членов, которые разбиваются на 2 категории: категория 1–26 экономически более развитых стран; категория II – 133 менее развитые страны. Цели MAP:

• предоставление долгосрочных кредитов наиболее бедным развивающимся странам;

• оказание содействия экономическому развитию, повышению уровня жизни в наименее развитых странах-членах Ассоциации, в частности, путем предоставления им необходимых средств на финансирование конкретных проектов, целесообразность которых подтверждается экспертами-МБРР;

• оказание содействия повышению производительности труда в странах с наиболее низкими годовыми доходами на душу населения.

3. Международная финансовая корпорация (МФК) - Создана в 1956 г. как самостоятельное юридическое лицо со своим уставом и собственными ресурсами. Членами МФК являются 171 государство. Цели МФК:

• оказание содействия в финансировании частного предпринимательства, главным образом в развивающихся странах, в целях экономического развития государств-членов;

• оказание помощи в управлении предприятиями, созданными с участием как иностранного капитала, так и местных инвестиций;

• стимулирование притока частного капитала в производственную сферу;

• реализация принципа рентабельности в сотрудничестве с частным сектором.

Финансовые ресурсы МФК образуются из взносов государств-членов в соответствии с их подпиской на акции МФК; отчислений от прибыли МФК, получаемой за счет процентов с предоставленных займов, финансовых сборов, дивидендов и участия в прибылях, доходов от продажи акций, платы за услуги, депозитов и операций с ценными бумагами, средств, привлеченных в виде займов; дотаций и кредитов МБРР.

4. Международное агентство по инвестиционным гарантиям (МАИГ) - Создано в 1988 г. как филиал Всемирного банка. В составе МАИГ 134 государства-члена. Цели МАИГ:

• предоставление гарантий на инвестиции, направляемые на производственные цели, преимущественно в развивающихся странах-членах;

• страхование и перестрахование от некоммерческих рисков;

• содействие разработке проектов и обеспечение их обоснованности с точки зрения потребностей конкретной страны;

• оказание технической помощи в целях стимулирования притока иностранных инвестиций в развивающиеся страны;

• осуществление информационной деятельности.

5. Банк международных расчетов (МБР) - Создан в 1930 г. как межгосударственный банк, совмещающий проведение чисто коммерческих операций для центральных банков с ролью организатора и участника валютного сотрудничества. Членами Банка являются 33 государства, представленные их центральными банками. Цели Банка:

• содействие сотрудничеству между центральными банками;

• обеспечение дополнительных благоприятных условий для международных финансовых операций;

• оказание содействия сторонам в качестве доверенного лица или международных финансовых соглашений.

6. Парижский клуб стран-кредиторов — неформальная организа­ция развитых государств, где обсуждаются проблемы урегулиро­вания, отсрочки платежей по государственному долгу стран. Во избежание одностороннего моратория (отсрочки платежа) креди­торы ведут переговоры с должниками «лицом к лицу» об условиях пересмотра внешних займов. На заседаниях Парижского клуба присутствуют наблюдатели из МВФ, МБРР, ЮНКТАД и обычно рассматрива­ется вопрос о той части внешнего долга, которая должна быть погашена в текущем году.

7. Лондонский клуб объединяет более 600 коммерческих банков. В отличие от Парижского клуба, занимающегося проблемами правительственных кредитов, Лондонский клуб занимается задолженностью перед частными коммерческими банками.

Дата добавления: 2015-10-30