Организация рабочего дня и документооборота в кредитных организациях.

Операционный день – время приема клиентов в банке.

Внутрибанковский документооборот – последовательное прохождение документов от момента их составления до завершения операции.
От правильности и четкости организации документооборота зависит своевременность отражения банковских операций в учете. С этой целью в КО составляется график документооборота и графики обслуживания клиентов.

Порядок документооборота определяется гл.бухом.

В графике предусмотрено:

-Время необходимое для обработки документов, поступивших в КО до начала обслуживания клиентов (до начала операционного дня) – подготовка выписок из лицевых счетов клиентов для передачи их клиентам.

-График обслуживания клиентов.

-Время прохождения и обработки документов, поступивших после окончания операционного дня.

-Время движения документов от одного структурного подразделения к другому.

-Передача документов для введения данных в компьютер (составление баланса).

Правила документооборота:

-Все документы, поступившие в банк в течение операционного времени отражаются в учёте в этот же день.

-Документы, поступившие после операционного дня отражаются в учёте не позднее следующего дня.

-Суммы по расчётным документам (безналичное списание средств) сначала списываются со счёта плательщика, а потом зачисляются на счёт получателя.

-передача документов на компьютерную систему производится не позднее чем за 1,5-2 часа до окончания рабочего дня.

Последовательность обработки документов в банке:

1.проверка поступившего документа по форме (визуальная проверка) и по существу (проверка законности операции и правильности заполнения всех реквизитов документа).

2.придание документу силы приказа – подписание документа работником банка (в основном операционистом)

3.отражение принятых документов на счетах аналитического и синтетического учетов.

Документы в банке подписываются каждый день и сдаются в архив.

Дата добавления: 2015-09-02