Прогноз финансового потока проекта

Детализированный план финансового потока производственного предприятия представлен в Приложении 1. С детализацией по годам прогноз финансового потока показан в Таблице 7.8.

Таблица 7.8

Прогноз финансового потока, руб.

Денежный поток	06-12 2009	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	01-05 2014
Поступления от продаж	-	79 460 000	86 520 000	86 520 000	86 520 000	36 050 000
Затраты на материалы и комплектующие	17 446 572	39 730 127	38 897 592	38 897 592	38 897 592	16 207 330
Суммарные прямые издержки	17 446 572	39 730 127	38 897 592	38 897 592	38 897 592	16 207 330
Общие издержки	881 663	2 593 111	2 589 608	2 589 608	2 589 608	931 955
Затраты на персонал	973 333	12 346 667	12 600 000	12 600 000	12 600 000	5 250 000
Суммарные постоянные издержки	1 854 996	14 939 778	15 189 608	15 189 608	15 189 608	6 181 955
Налоги	5 990	3 545 644	14 741 427	15 575 294	15 909 948	7 592 895
Кэш-Фло от операционной деятельности	-19 307 558	21 244 452	17 691 373	16 857 505	16 522 851	6 067 820
Затраты на приобретение активов	24 924 083	-	-	-	-	-
Другие издержки подготовительного периода	533 199	-	-	-	-	-
Кэш-Фло от инвестиционной деятельности	-25 457 282	-	-	-	-	-
Займы	46 776 672	2 639 855	1 953 099	1 990 406	846 582	-
Выплаты в погашение займов	-	16 760 056	14 880 613	16 510 310	6 055 635	-
Выплаты процентов по займам	1 911 832	7 124 251	4 763 858	2 337 601	181 410	-
Кэш-Фло от финансовой деятельности	44 864 840	-21 244 452	-17 691 373	-16 857 505	-5 390 463	-
Баланс наличности на начало периода	-	100 000	100 000	100 000	100 000	11 232 388
Баланс наличности на конец периода	100 000	100 000	100 000	100 000	11 232 388	17 300 208

Прогноз отчета о прибылях и убытках предприятия представлен в Таблице 7.9. Динамика накопленного финансового результата предприятия показана на Рисунке 7.2.

Рис.7.2. Динамика накопленного финансового результата по проекту, руб.

Таблица 7.9

Прогноз отчета о прибылях и убытках предприятия, руб.

Прибыли-убытки	06-12 2009	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	01-05 2014
Валовый объем продаж	-	67 338 983	73 322 034	73 322 034	73 322 034	30 550 847
Чистый объем продаж	-	67 338 983	73 322 034	73 322 034	73 322 034	30 550 847
Материалы и комплектующие	-	30 145 653	32 964 061	32 964 061	32 964 061	13 735 025
Суммарные прямые издержки	-	30 145 653	32 964 061	32 964 061	32 964 061	13 735 025
Валовая прибыль	-	37 193 330	40 357 973	40 357 973	40 357 973	16 815 822
Налог на имущество	87 214	479 265	444 247	399 028	357 343	134 077
Административные издержки	645 149	1 129 651	1 121 176	1 121 176	1 121 176	342 538
Производственные издержки		452 034	452 034	452 034	452 034	188 347
Маркетинговые издержки	127 119	613 042	621 373	621 373	621 373	258 905
Зарплата административного персонала	1 049 485	2 221 128	2 221 128	2 221 128	2 221 128	925 470
Зарплата производственного персонала	433 013	15 611 389	15 718 752	15 718 752	15 718 752	6 549 480
Суммарные постоянные издержки	2 254 766	20 027 244	20 134 463	20 134 463	20 134 463	8 264 741
Амортизация	525 382	3 232 297	3 232 297	3 203 799	2 810 064	1 170 860
Проценты по кредитам	1 911 832	7 124 251	4 763 858	2 337 601	181 410
Суммарные непроизводственные издержки	2 437 214	10 356 548	7 996 156	5 541 401	2 991 474	1 170 860
Другие издержки	451 864	-	-	-	-	-
Убытки предыдущих периодов	-	5 231 058	-	-	-	-
Прибыль до выплаты налога	-5 231 058	1 099 214	11 783 107	14 283 081	16 874 692	7 246 144
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль	637 277	2 483 078	1 789 709	937 861	75 588	-
Налогооблагаемая прибыль	-4 593 781	3 582 292	13 572 816	15 220 943	16 950 280	7 246 144
Налог на прибыль	-	292 693	2 714 563	3 044 189	3 390 056	1 449 229
Чистая прибыль	-5 231 058	806 521	9 068 544	11 238 893	13 484 636	5 796 915

Прогноз баланса предприятия представлен в Таблице 7.10. Динамика соотношения заемного капитала и активов (баланса) предприятия представлена на рисунке 7.3.

Рис.7.3. Соотношение активов бизнеса и заемного капитала

Таблица 7.10

Прогноз балансового отчета предприятия, руб.

Баланс	06-12 2009	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	01-05 2014
Денежные средства	100 000	100 000	100 000	100 000	11 232 388	18 189 026
Сырье, материалы и комплектующие	2 021 423	14 476 540	14 476 540	14 476 540	14 476 540	14 476 540
Незавершенное производство	370 096	1 641 775	1 641 775	1 641 775	1 641 775	1 641 775
Краткосрочные предоплаченные расходы	18 583 652	2 190 861	2 190 861	2 190 861	2 190 861	2 190 861
Суммарные текущие активы	21 075 171	18 409 176	18 409 176	18 409 176	29 541 564	36 498 202
Основные средства	21 122 104	21 122 104	21 122 104	19 855 404	19 855 404	19 855 404
Накопленная амортизация	525 382	3 757 679	6 989 976	8 927 076	11 737 139	12 907 999
Остаточная стоимость основных средств:	20 596 722	17 364 425	14 132 128	10 928 329	8 118 265	6 947 405
Здания и сооружения	6 621 469	5 943 503	5 265 537	4 587 571	3 909 605	3 627 119
Оборудование	8 877 847	6 964 789	5 051 731	3 160 673	1 511 626	824 523
Другие активы	5 097 406	4 456 133	3 814 860	3 180 085	2 697 034	2 495 763
СУММАРНЫЙ АКТИВ	41 671 894	35 773 601	32 541 304	29 337 505	37 659 829	43 445 606
Отсроченные налоговые платежи		1 934 330	2 561 003	2 638 215	2 684 956	2 673 819
Краткосрочные займы	14 963 781	12 890 426	14 302 324	5 209 053	-	-
Счета к оплате	126 280	376 280	376 280	376 280	376 280	376 280
Суммарные краткосрочные обязательства	15 090 061	15 201 035	17 239 606	8 223 548	3 061 236	3 050 098
Долгосрочные займы	31 812 891	19 766 046	5 426 633	-	-	-
Нераспределенная прибыль	-5 231 058	806 521	9 875 065	21 113 957	34 598 593	40 395 508
Суммарный собственный капитал	-5 231 058	806 521	9 875 065	21 113 957	34 598 593	40 395 508
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	41 671 894	35 773 601	32 541 304	29 337 505	37 659 829	43 445 606

Дата добавления: 2015-09-02