Отчетность по выдаче талонов на получение молока (сока)

и контроль за расчетами с ООО “КРП ”Апатит”

По окончании каждого месяца составляется отчетность по

использованным и не использованным талонам на молоко и (или) сок, для этого:

5.8 Табельщик структурного подразделения (службы, участка) указывает в “Ведомости…“ количество фактически отработанных смен за месяц каждым работником и подписывает “Ведомость…“.

5.9 Раздатчики талонов подсчитывают по ведомостям общее количество талонов, выданных каждому работнику за месяц, а также количество возвращенных и использованных талонов, аккуратно без исправлений проставляют итоги в соответствующих графах, подписывают “Ведомости…“ и составляют “Отчет раздатчика о поступлении и выдаче талонов на молоко (сок)“ (далее “Отчет раздатчика…“) согласно Приложений 5, 6 к настоящему “Положению…“. “Ведомость…“ подписывается начальником отделения (участка, службы) и с “Отчетом раздатчика…“ передается в бюро труда и заработной платы подразделения для контроля.

5.10 Бюро труда проверяет соответствие количества выданных работнику талонов количеству фактически отработанных смен, обоснованность выдачи талонов и визирует “Ведомости…“ и “Отчеты раздатчиков…“.

5.11 При установлении нарушений порядка выдачи талонов, начальник бюро труда направляет служебную записку на имя начальника структурного подразделения для принятия мер к работнику, допустившему нарушения.

5.12 При установлении фактов невозвращения талонов работниками за те дни, когда им бесплатное молоко и (или) сок не положены, начальник бюро труда, направляет служебную записку начальнику структурного подразделения для принятия мер по взысканию стоимости талонов.

5.13 Раздатчики талонов:

5.6.3. Не позднее четвертого числа месяца, следующего за отчетным, сдают “Отчеты …“ и “Ведомости…“ бухгалтеру цеха (службы) для проверки, после чего получают их обратно.

5.6.4. Не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным, сдают “Отчеты …“ и “Ведомости…“ в расчетно-кассовое бюро Центральной бухгалтерии ОАО “Апатит”. Неиспользованные (возвращенные) и не выданные талоны, сдают в центральную кассу ОАО “Апатит”.

5.14 Бухгалтер расчетно–кассового бюро, контролирующий движение талонов:

5.7.3. Принимает отчеты раздатчиков и сверяет их данные с данными движения талонов в отчете центральной кассы. Выводит количественный остаток неиспользованных талонов в центральной кассе, который должен быть равен количеству полученных на отчетный месяц талонов из типографии, минус количество выданных талонов по ведомостям, плюс количество сданных раздатчиками талонов (такой же остаток должен быть в отчете кассира);

5.7.4. Номинальную стоимость остатка бланков талонов на конец месяца сверяет с данными по забалансовому счету 006 “Бланки строгой отчетности“.

5.16. ООО “КРП “Апатит”, за отчетный месяц, направляет счета-фактуры, “Акты…“ и использованные талоны к ним в тот цех, работники которого получили молоко (сок).

Работники этих цехов, назначенные ответственными за приёмку талонов приказом начальника структурного подразделения, осуществляют проверку соответствия данных “Акта…“ количеству предъявленных талонов. Один экземпляр “Акта…“ остаётся у ответственного за приёмку талонов. Не позднее 4-го числа месяца, следующего за отчётным, все принятые “Акты…“ передаются бухгалтеру цеха, ведущему учёт затрат на производство, для осуществления сверки.

5.17. Руководители структурных подразделений акцептуют счета-фактуры получены от ООО “КРП “Апатит”, а также обеспечивают:

5.17.1. Соблюдение порядка учёта и выдачи талонов работникам цеха.

5.17.2. Комиссионный пересчёт талонов, принятых из ООО “КРП “Апатит” в случае поступления талонов по “Актам…“ в большем количестве, чем было выдано работникам по ”Ведомостям…” (состав комиссии назначается приказом начальника структурного подразделения).

5.17.3. Хранение талонов, полученных от ООО “КРП “Апатит” по “Актам…“ в течение одного месяца, следующего за отчётным.

5.17.4. Предоставление в КРС информации о выявленных нарушениях.

5.17.5. Уничтожение талонов (после окончания срока их хранения), в присутствии комиссии, определенной приказом руководителя структурного подразделения, с оформлением Акта на списание неиспользованных (возвращенных) бланков талонов на молоко (сок с пектином).

5.17.6. Заместитель технического директора – начальник СПБ и ОТ ОАО “Апатит”:

5.17.7. Контролирует выполнение работ, указанных в п. 5.8. настоящего “Положения…“, по управлению ОАО “Апатит“ (в т.ч. АХО, архив, служба информатики и автоматизации, лаборатория сварки и контроля).

5.17.8. Организует учёт, хранение и уничтожение талонов по управлению ОАО “Апатит“.

5.17.9. Акцептует счета-фактуры от ООО “КРП “Апатит” по управлению (в т.ч. АХО, архив, служба информатики и автоматизации, лаборатория сварки и контроля).

5.18. Бухгалтеры цехов, ведущие учёт затрат на производство:

5.11.1. На основании данных “Ведомостей…“ бухгалтеры проверяют

правильность составления и оформления “Отчётов…“ и возвращают

“Ведомости…“ и “Отчёты…“ раздатчику.

5.11.2. До 5-го числа месяца, следующего за отчётным, осуществляют сверку данных “Отчёта…“ с данными принятых “Актов…“ с обязательной отметкой о расхождениях. Информируют руководителя структурного подразделения о выявленных расхождениях между данными “Отчётов…“ и “Актов…“, а также иных нарушениях в оформлении документов.

5.11.3. Контролируют правильность оформления первичных документов (счетов-фактур, “Актов…“, “Отчётов…“, “Ведомостей…“).

5.11.4. Ведут учёт расходов по обеспечению молоком (соком) в соответствии с действующими нормами законодательства и распоряжениями главного бухгалтера.

5.12. Контроль над распределением и выдачей талонов возлагается на начальников бюро по мотивации и управлению персоналом структурных подразделений.

Примечание: приложения, предусмотренные к настоящему Положению, не публикуются.

Директор Кировского филиала Председатель профкома

ЗАО «ФосАгро АГ»- Генеральный ОАО «Апатит»

директор ОАО «Апатит»

А.В.Григорьев В.Б.Балуков

27 марта 2007 г. 27 марта 2007г.

Приложение № 10

к Коллективному договору ОАО “Апатит”

Дата добавления: 2015-08-09