Ввод справочных данных по налогу с продаж

Прежде всею следует иметь в виду, что непосредственный ввод значения ставки налога с продаж в документ невозможен. Надо сначала ввести используемые налоговые ставки в специальный справочник «Варианты расчета налогов». Для этого надо войти в форму ввода-редактирования справочника посредством меню «Справочники - Налоги - Варианты расчета налогов»

Справочник представляет собой таблицу, содержащую графы «Код» и «Наименование».

Использование документа «Поступление материалов»

Выполним ввод реквизитов документа «Поступление материалов» для реализации поставленной задачи.

На рисунке показан пример заполнения документа для реализации первой части задачи, относящейся к поступлению материалов, приобретенных в ГУП «Маяк». Как правило, операции приобретения материальных ценностей подотчетными лицами не предполагают регулярных договорных отношений с поставщиками (продавцами). В таких случаях поле «Договор» заполнять не следует. Либо в случае, когда надо удалить ранее неверно введенное значение, выбрать из справочника «Договоры (счета)» значение - «Без договора».

Поскольку на момент прихода материалов в бухгалтерию поступили счета-фактуры, необходимо в шапке документа установить соответствующий переключатель для того, чтобы можно было ввести реквизиты счета-фактуры в поле «Дата и номер счета-фактуры».

Данная особенность ввода документа будет иметь следующие последствия:

· документом будет сформирована проводка по учету НДС;

· в проводке по НДС на счете 19.3 в качестве второго вида субконто «Счета-фактуры полученные» в качестве объекта аналитического учета будет установлен документ «Поступление материалов», породивший эту проводку,

· для данного прихода материалов не потребуется вводить документ «Счет-фактура полученный»;

· сам документ «Поступление материалов» будет использоваться в качестве основания при использовании документа «Запись в книгу покупок».

Имеются особенности заполнения табличной части. Заметим, что в документах ГУП «Маяк» для каждого материала указана стоимость с учетом НДС и налога с продаж. В связи с этим, при заполнении табличной части документа, достаточно ввести наименование материала, количество и заполнить только графу «Сумма», внеся в нее общую стоимость материала с НДС и НИ. Программа автоматически рассчитает пропущенные реквизиты.

Несколько иная картина складывается при вводе табличной части следующего приходного документа в отношении материалов, приобретенных в ТОО «Дубок». Здесь в документах поставщика указана стоимость без НДС и налога с продаж. В этом случае перед заполнением документа следует убедиться в наличии вида расчетов налогов «НДС сверху 20%; НП сверху 5%», а при заполнении табличной части документа достаточно ввести наименование материала, количество, цену. Последующие графы следует пропустить ничего в них не вводя, поскольку программа сама автоматически рассчитает необходимые значения, используя установленные ставки НДС и НП.

Результаты ввода документа «Поступление материалов» от подотчетного лица

Ручной ввод операций по реализации поставленной задачи должен привести к тому, что в компьютерном учете будут зафиксированы следующие результаты

В журнале документов «Учет материалов» отразятся две записи о введенных документах по приходу материалов от поставщиков «Маяк» и «Дубок».

Аналогичные записи о данных документах будут зафиксированы и в журнале операций

Дата добавления: 2015-07-20