Сущность и формы кредита

Кредит – предоставление ссуды кредитором заемщику в денежной или товарной форме на условиях платности, срочности и возвратности(в форме % за пользование кредитом),где кредиторами и заемщиками выступают юр. и физ. лица, государственные органы управления, правительство.

Кредитор – субъекткредитного отношения, предоставляющий средства во временное пользование. Заемщик – субъект кредитного отношения,получающий ссуду.

Кредитная система – совокупность кредитно-финансовых учреждений, функционирующих в рамках банковского законо­дательства и обслуживающих экономические отношения в де­нежно-кредитной сфере. Она включает банковскую систему и небанковские кредитно-финансовые организации (инвестицион­ные компании, лизинговые компании, финансовые компании, страховые общества, ломбарды и т.д.).

Функции кредита: 1) перераспределительная; 2) функция замещения действительных денег кредитными операциями; 3) контрольная; 4) стимулирующая.

Формы кредита:

1.Банковский кредит выдается коммерческими банками в виде денежных ссудпредпринимателям, населению, гос-ву, сектору домашних хозяйств. Взависимостиот обеспечения различают: а) гарантированные ссуды (обеспеченные,выдаваемые под залог); б) негарантированные ссуды (необеспеченные). По срокам погашения: а) срочныессуды (срок погашения которых наступил); б) отсроченные (срок погашения которых отнесен банком на более поздний период – пролонгированныессуды); в) просроченные (ссуды, не возвращенные в установленные срок). По характеру погашения: а) погашаемые единовременным взносом; б) в рассрочку.

2. Коммерческий кредит – предоставляемый одними функционирующими бизнесменами другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Целью является ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли. При получении кредита заёмщик выдаёт кредитору вексель.Эта форма кредита менее распространенная, чем банковский, т.к. коммерческий кредит обслуживает только обращения товаров.

3. Государственный кредит – совокупность кредитных от­ношений, в которых заемщиком выступает государство, а кре­диторами – банки, население, субъекты хозяйствования. Для заимствования необходимых денежных средств государство вы­пускает и продает ценные бумаги: казначейские векселя, обли­гации. Покупая их, субъекты хозяйствования и население кре­дитуют государство. Доходы от внутренних займов в настоящее время стали вторым после налогов источником финансирова­ния государственных расходов.

4. Потребительский кредит связан, в основном, с предоставле­нием населению ссуд на приобретение товаров длительного пользования. Такие ссуды погашаются в рассрочку. К потреби­тельскому кредиту относят и кредит ломбардов.

5. Лизинг-кредит – предоставление в долгосрочную аренду машин и оборудования, транспортных средств при сохранении права собственности за арендодателем. Он делится на финансо­вый и оперативный.

6. Международный кредит – кредит, выдаваемый государ­ствами, международными кредитно-финансовыми институтами, частными фирмами в процессе международного экономического сотрудничества. Он предоставляется, в основном, в денежной форме, но может и в товарной. Кредиты, выдаваемые в денеж­ной форме и имеющие долгосрочный характер, называются вне­шними займами.

Кредит смешанный – метод кредитования, который включает в себя как экспортные кредиты на обычных коммерческих условиях, так и льготные долгосрочные государственные креди­ты из фондов помощи.

Дата добавления: 2015-07-26