Соблюдение порядка выдачи, сопровождения и погашения кредитов.

Оформлением операций кредитования физических лиц в Отделении занимается сектор кредитования физических лиц (далее – СКФЛ) отдела розничных услуг.

Сплошным порядком, по состоянию на 16.05.2011, проверено фактическое наличие действующих кредитных досье физических лиц с зарегистрированными кредитными договорами в программно-техническом комплексе (далее – ПТК) «Кредитование физических лиц». В результате сверке подверглось 179 досье, замечаний не выявлено.

Проверкой порядка предоставления кредитов физическим лицам на потребительские нужды (приложение 8), установлено:

- в нарушение п.15.2 спецификации кредитной услуги: «Кредитование физических лиц на потребительские нужды», утвержденной решением Кредитного комитета Банка 12.11.2007, протокол №71 (далее – Спецификация №71), при определении платежеспособности поручителя (Кудёлка О.Н.), к общей сумме расходов поручителя отнесены расходы по оплате за услуги телефонной связи. Что привело к уменьшению платежеспособности поручителя на 82700 бел. руб. И как следствие уменьшило максимально возможную сумму для кредитополучателя (Кудёлка Е.Г.) на 63620 бел. руб. В следствие того, что клиентом была запрошена сумма менее возможной (4000000 и 4526150, соответственно), на общий результат данное нарушение воздействия не оказала. Ответственный – Бондарева А.В. Способствует увеличению факторов кредитного риска;

- в нарушение п.15.4 Спецификации №71, при определении платежеспособности поручителя (Фалевич А.И.), кредитным работником (Иконникова И.Г.) был применен коэффициент равный 0,5, вместо 0,35, что привело к завышению платежеспособности поручителя на 5656810 бел. руб., максимально возможной суммы кредита на 61390 бел. руб. (дог. №9212011000017). В связи с запрашиваемой суммой кредитополучателем (Сильвестрович В.Б.) в размере 10000000 бел. руб. и возможной 10153240 бел. руб., данное нарушение к последствиям не привело. Способствует увеличению факторов кредитного риска;

- в нарушение п.17.1.2 Спецификации №71, в лицевом счете по учету кредитной задолженности в программном обеспечении (далее - ПО) «Кредиты физическим лицам» были отражены недостоверные данные кредитного договора. Так, при установленном договором сроке полного погашения 30.09.2013, в ПО отражена дата – 31.10.2013 (дог. №9212010000064);

- в нарушение п.18.1 Спецификации №71, при определении размера ежемесячного платежа по основному долгу, неверно определено количество платежных периодов (в месяцах). При заключенном кредитом договоре (№9212010000064) на период с 29.11.2010 по 30.09.2013, количество платежных периодов равнялось 34, фактически применено 35 периодов. Что привело к отражению в договоре неверной суммы ежемесячного платежа по основному долгу 114280 бел. руб., вместо 117550 бел. руб. Способствует увеличению факторов кредитного риска. В ходе проверки заключено дополнительное соглашение (№1 от 02.06.2011) к кредитному договору №9212010000064, в котором предусмотрена окончательная дата погашения кредита не позднее 31.10.2013.

Проверкой порядка предоставления льготных кредитов на потребительские нужды в соответствии с Указом №371 (приложение 8), установлено следующее:

- в нарушение п.8.2 «Правил кредитования физических лиц в ОАО «Белагропромбанк», утвержденных решением Правления Банка 20.09.2007, протокол №58 (далее – Правила №58), кредитным работником не были сверены данные, указанные поручителем (Карбалевич Н.М.) в анкете и справке о заработной плате, в которых, настоящей проверкой, выявлено несоответствие данных о сроке действия контракта по месту работы (в справке (№143 от 14.07.2010) срок до 01.05.2012, в анкете до 01.04.2015, кредитный договор №9212010000016).

Проверкой порядка предоставления кредитов (приложение 8) гражданам, осуществляющим ведение личных подсобных хозяйств (далее - ЛПХ) в соответствии с Указом №302, нарушений не установлено.

Проверкой порядка соблюдения последующего контроля за кредитами физических лиц в рамках Указов №371 и №302, отметим. В соответствии с п.10 Указа №302, Отделение направило информацию о предоставленных и непогашенных кредитах в местные распорядительные органы (письма №10-1-09/182 в Стародорожский районный исполнительный комитет, №10-1-09/183 в Слуцкий районный исполнительный комитет от 06.01.2011) на которую были получены ответы (письма №01-13/152 от 30.03.2011 и 2-4/828 от 24.03.2011, соответственно). Однако, ответ Стародорожского районного исполнительного комитета по кредитополучателю Прищепа С.В. (дог. №9212010000032) не соответствует требованиям, изложенным в п.10 Положения о порядке предоставления кредитов гражданам, осуществляющим ведение личных подсобных хозяйств, утвержденное Указом Президента Республики Беларусь от 14.06.2010 №302 (далее – Положение №302). В ответе изложены сведения о том, что приобретенный трактор «Беларус» используется заемщиком по назначению. Тогда как следовало, в адрес Банка, предоставить информацию по форме Приложения 2 к Положению №302, в которой проставляется отметка о выполнении кредитополучателем мероприятий, финансирование которых осуществлено за счет кредита.

Проверкой порядка кредитования физических лиц на финансирование недвижимости, установлено:

- в нарушение п.46 Спецификации кредитной услуги: «Кредитование физических лиц на приобретение индивидуальных жилых домов, квартир», утвержденной решением Кредитного комитета Банка 21.06.2010 протокол №32 (далее – Спецификация №32), в лицевом счете по учету кредитной задолженности в ПО «Кредиты физическим лицам» отражены недостоверные сведения проекта кредитного договора (который в дальнейшем был заключен в тот же день №9212011000018). Так, при установленном договором сроке полного погашения 31.01.2031, в ПО отражена дата – 28.02.2031. В ходе проверки в ПО проставлена дата полного погашения 31.01.2031;

- в нарушение п.55 Спецификации №32, кредитным работником (Иконникова И.Г.) неверно определен размер ежемесячного платежа по кредиту, что отражено в кредитном договоре №9212011000018. При заключении договора с 18.03.2011 по 31.01.2031, количество платежных периодов равнялось 238 месяцам и сумма ежемесячного платежа по основному долгу составляла 376050 бел. руб., вместо 239 месяцев и 374480 бел. руб., соответственно. Способствует увеличению факторов кредитного риска. В ходе проверки к кредитному договору (9212011000018) заключено дополнительное соглашение (№2 от 02.06.2011) которым определена сумма ежемесячного погашения в размере 376050 бел. руб.

Сплошным методом по кредитным договорам, приведенным в приложении 8 к акту, проверен порядок отражения операций (выдача кредита, его погашение, отражение обязательств банка, отражение обеспечения по кредитам) по кредитованию физических лиц в ПТК «Кредитование физических лиц», централизованной интегрированной банковской системе (далее - ЦИБС), в результате установлено:

- в нарушение п.43 Спецификации №19, сотрудником СКФЛ (Лукашик А.С.), в день заключения кредитного договора 23.09.2010, не был предоставлен ответственному исполнителю реестр на отражение в бухгалтерском учете по внебалансовому счету 99112 суммы возникшего обязательства Банка по предоставлению денежных средств. Средства были оприходованы на один день позже 24.09.2010 (договор №9212010000031). Других замечаний не выявлено.

3.1.3. Проверкой правильности начисления, отражения в бухгалтерском учете и контроля уплаты процентов по кредитам физическим лицам, указанным в Приложении 8, нарушений не установлено.Замечания отсутствуют.

Соблюдение порядка классификации активов, подверженных кредитному риску и условных обязательств. Правильность создания и использования специального резерва по активам, подверженным кредитному риску и операциям, не отраженным на балансе.

Проверено соблюдение порядка классификации активов, подверженных кредитному риску, и условных обязательств по кредитной задолженности физических лиц на: 01.01.2011, 01.02.2011, 01.03.2011, 01.04.2011, 01.05.2011, а также, на момент возникновения актива, по кредитным договорам, приведенным в приложении 8 к акту. Нарушений не установлено. Замечания отсутствуют.

Дата добавления: 2015-10-02