Анализ производственных показателей работы предприятия

Анализ начнем с изучения динамики и выполнения плана по объему перевозки грузов. Он заключается в установлении отклонений фактических показателей от плановых, а также от показателей прошлого периода и выявлении причин этих отклонений. Для этого составляется таблица 1.1.

Наименование	Предыдущий год	Отчетный год	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
план	факт	факт от прошлого	факт от плана	Темп роста, %	Выполнение плана, %
Наливные грузы						122.23	110.03
Навалочные грузы						122.25	109.99
Генеральные грузы						122.21	110.01
Итого						122.23	110.01

Таблица 1.1.

Анализ динамики и выполнения плана по объему выполненных работ (услуг)

Расчет для наливных грузов:

Абсолютное отклонение:

Факт от прошлого: 2446-2001 = 445 тыс. тонн

Факт от плана: 2446-2223 = 223 тыс. тонн

Относительное отклонение:

Темп роста = (2446/2001)*100% = 122,23 %

Выполнение плана = (2446/2223)*100% = 110,03 %

Т.о. по всем наименованиям перевозимых грузов (наливные, навалочные, генеральные) наблюдается тенденция роста как по сравнению с прошлым годом, так и перевыполнение плана. Общий объем перевозимых грузов увеличился на 10,01% по сравнению с показателем прошлого года, план перевыполнен по общему объему на 961 тыс. тонн (22,23%).

Темп роста по:

· наливным грузам составил 122,23 %, что говорит об увеличении объема перевозки на 22,23% или на 445 тыс. тонн.

· навалочным грузам составил 122,25 %, что говорит об увеличении объема перевозки на 22,25% или на 579 тыс. тонн.

· генеральным грузам составил 122,21 %, что говорит об увеличении объема перевозки на 22,21% или на 897 тыс. тонн.

Таблица 1.2.

Анализ структуры выполненных работ (услуг),%

Наимено-вание	Предыду-щий год	Удель-ный вес, %	Отчетный год	Изменение структуры
План	Удель-ный вес, %	факт	Удель-ный вес, %	факт от прошлого	факт от плана
Наливные грузы		23.15		23.15		23.16	0.0010	0.0044
Навалочные грузы		30.11		30.12		30.12	0.0045	-0.0047
Генеральные грузы		46.72		46.71		46.72	-0.0055	0.0003
Итого							0.0000	0.0000

Расчет для наливных грузов:

Удельный вес:

Предыдущий год: (2001/8640)*100% = 23,1697%

Отчетный год план: (2223/9600)*100% = 23,1563%

Отчетный год факт: (2446/9600)*100% = 23,1607%

Изменение структуры:

Факт от прошлого: 23,1607 - 23,1597 = 0,0010 %

Факт от плана: 23,1607 – 23,1563 = 0,0044 %

Из анализа структуры отчетливо видно, что как в прошлом году, так и в отчетном, наибольшую долю составляют генеральные грузы - 46,72% и 46,72% соответственно. На втором месте в структуре по прошлому и отчетному годам находятся навалочные грузы – 30,11% и 30,12% соответственно. Наименьшую долю в структуре составляют наливные грузы, перевезенные в прошлом и отчетном годах – 23,16% и 23,16% соответственно. Однако, доля генеральных грузов по сравнению с прошлым годом уменьшилась на 0,0055%, при этом доли навалочных и наливных грузов возросли в общей структуре на 0,0010% и 0,0045% соответственно.

Анализ структуры отчетного года показывает, что доля наливных грузов по сравнению с планов увеличилась на 0,0044%, генеральных грузов – 0,0003%, в то время как доля навалочных грузов сократилась на 0,0047%.

Изменение структуры грузов оказывает влияние на общий объем работ. Расчет влияния структурных сдвигов на выполнение задания по объему перевозки приведем в таблице 1.3.

Таблица 1.3

Дата добавления: 2015-09-05