Формы и виды кредита

коммерческих кредит (одна из самых ранних форм кредитных отношений) в его основе: отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятеем-покупателем векселя, как его долгового обязательства оплатить стоймость покупки по истечении определенного срока. Наиболее распространены простой вексель (содержит обязательства заемщика выплатить определенную сумму непосредственно кредитору) и переводной вексель (тратта) (предусматривает письменный приказ кредитора заемщику по выплате установленной суммы третьему лицу или предъявителю векселя). Необходимость коммерческого кредита вытекает из процесса воспроизводства, а именно несовпадения сроков производства и реализации. Цель этой формы кредита - ускорить реализацию товара, а так же весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль. Коммерческий кредит имеет определенные недостатки, а именно:

А) ограничен размерами резервного капитала кредита, так как продажа с рассрочкой платежа возможно только тогда, когда у предпренимателя есть излишки капитала.

Б) зависит от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвращаются и цепочка кредитных связей нарушается, а размеры его(кредита) сокращаются.

В) имеет строго определенное направление (т.е. Предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой) в обратном направлении коммерческий кредит невозможен.

На практике применяют следующие разновидности коммерческого кредита:

А) с фиксированным сроком погашения

Б) с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров

В) по открытому счету (когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолжности по предыдущей поставке)

2) Банковский кредит

Инструментом кредитных отношений служит банковский кредитный договор(соглашение)

Доход - ссудный банковский %, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период.

Банковский кредит имеет свои особенности:

А) его источником являются, как правило, привлеченные средства. (средства полученные за счет банковских клиентов)

Б) банк сужает стоймость, то есть временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке.

В) Банк предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал, который, проделав кругооборот в процессе производства, возвращается с приращением. Банковский кредит классифицируется по следующим признакам:

а) по срокам погашения: (краткосрочные(до 6 месяцев)(кредиты на восполнения недостатка собственных оборотных средств), среднесрочные (сроком от 6 месяцев до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года)).

б) по способу погашения: судопогашаемая задолжником единовременным платежом и судопогашаемая в рассрочку в течении всего срока действия кредитного договора.

в) по обеспеченности: доверительные ссуды (единственная форма обеспечения - кредитный договор), обеспеченные ссуды (которые защищены имуществом заемщика) и ссуды под финансовую гарантию третьих лиц.

г) по категориям плательщиков: аграрные ссуды(обычно имею сезонный характер и предоставляются производителям сельхоз продукции), коммерческие ссуды (функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг), ипотечные ссуды (под обеспечение недвижимостью) и межбанковские ссуды (предоставляются кредитными учреждениями друг другу).

3) Потребительский кредит(он действует при целевом кредитовании физ лиц в товарной или денежной формах. Кредитором выступают: предприниматели при рознечной продаже в рассрочку товаров длительного пользования (мебель, грузовые или легковые автомобили, оплата дорогостоющего мед обслуживания, кредит на отдых, кредит на обучение (используется через систему кредитных карт)

4) Государственный кредит

Главная отличительная особенность - участие в кредитных отношениях гос-ва в лице органов власти различных уровней или в качестве кредитора или в качестве заемщика. Выступая кредитором, государство через ЦБ РФ или казначейство производит кредитование

А) приоритетных отраслей, региональных или местных органов власти испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов коньюнктурного характера.

Б) кредитование коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов)

Как заемщик государство размещает гос займы через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. (ГКО) Причины такого кредита - диффицит бюджетов связанный главным образом с непроизводительными военными расходами и управленческими расходами. Это основная форма гос кредита. Его расширение связанное с хронических диффицитом бюджета вызывает необходимость увеличения роста расходов на обслуживание займов, а именно их погашения и оплату % и это, в конечном итоге, приводит к огромному государственному долгу.

5) международный кредит

Наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Он функционирует а международном уровне. Его участниками могут быть: юр лица, правительства соответствующих государств, а так же международные финансово-кредитны институты: МВФ, ЕБРР и другие.

Международный кредит классифицируется по нескольким базовым признакам: по видам(товарный(предоставление экспортерам отсрочки платежа за товары и услуги) или валютным (кредит в денежной форме)), по назначению: (коммерческий, связанный с внешней торговлей и финансовый, прямые капиталовложения, погашение внешней задолжности и валютной интервенции), по валюте займа: (в валюте страны-должника, в валюте страны-кредитора, в валюте третьей страны или в международной счетной единице (евро)), по обеспеченности: (защищенные и бланковые (под обязательства должника))

Международный кредит играет двоякую роль в экономике страны:

Положительную, стимулируя ускорение развития производительных сил, расширения процесса производства, внешнеэкономическую деятельность (ВЭД) и

Отрицательную, обостряя рыночные отношения в экономике, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта сферы приложения капитала и источники сырья).

Особой формой кредита является растовщический кредит, который был раньше сильно распространен на ряду с коммерческим кредитом.

Дата добавления: 2015-10-21