Раскрытие информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг (ч. 25 - 26 ст. 30).

Согласно ч. 25 ст. 30 комментируемого Закона профессиональные участники рынка ценных бумаг (брокеры, дилеры, управляющие ценными бумагами, депозитарии, регистраторы) также обязаны раскрывать информацию. Состав и объем информации, порядок и сроки ее раскрытия и предоставления на рынке ценных бумаг, а также порядок и сроки предоставления отчетов профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются согласно ч. 26 ст. 30 комментируемого Закона нормативными актами Банка России.

В настоящее время действует Приказ ФСФР России от 6 декабря 2012 г. N 12-108/пз-н "О сроках и порядке предоставления отчетов профессиональными участниками рынка ценных бумаг", которым установлено, что профессиональные участники рынка ценных бумаг предоставляют отчеты исключительно в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет, как правило, не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным.

Согласно данному положению лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролер профессионального участника несут ответственность за достоверность, полноту и сроки представления отчетов.

Объем сведений, включаемых в отчет, а также образцы отчетных документов содержатся в совместном Постановлении ФКЦБ РФ N 33 и Минфина РФ N 109н от 11 декабря 2001 г. "Об утверждении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг". Порядок заполнения форм отчетности определяется в Методических рекомендациях по заполнению форм отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденных распоряжением ФКЦБ РФ от 14 августа 2002 г. N 991/р.

При определении объема раскрытия информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг необходимо также исходить из их двойственной природы: с одной стороны, они являются профессиональными участниками, но, с другой, - могут также выступать эмитентами собственных ценных бумаг. В связи с этим к ним в полной мере применяются положения ст. 30 комментируемого Закона, касающиеся порядка раскрытия информации эмитентами.

За нераскрытие или несвоевременное раскрытие информации эмитент, профессиональный участник рынка ценных бумаг либо лицо, оказывающее услуги по публичному представлению раскрываемой информации, несут административную ответственность, предусмотренную ст. 15.19 КоАП.

Например, суд в деле N А32-13594/2011 установил, что объективной стороной указанного правонарушения является нераскрытие или нарушение порядка и сроков раскрытия информации, при этом отсутствие вредных последствий не имеет значения для наступления ответственности за указанное правонарушение, поскольку по своему правовому характеру оно является формальным. Угроза охраняемым общественным отношениям заключается в пренебрежительном отношении к исполнению публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права (см. Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 13 ноября 2012 г. по делу N А32-13594/2011).

Статья 30.1. Освобождение эмитента от обязанности осуществлять раскрытие информации о ценных бумагах

Комментарий к статье 30.1

1. Основание освобождения эмитента от обязанности раскрывать информацию согласно ст. 30 комментируемого Закона.

Значение ст. 30.1 комментируемого Закона состоит в том, что с даты вступления ее в силу (1 января 2011 г.) не отменена обязанность эмитента осуществлять раскрытие или предоставление информации о ценных бумагах, а определен порядок освобождения его от этой обязанности (например, см. решение суда по делу N А56-18429/2011).

В силу ч. 1 ст. 30.1 по заявлению эмитента - акционерного общества Банк России принимает решение об освобождении его от обязанности раскрывать информацию при одновременном соблюдении следующих условий:

1) если решение об обращении в Банк России с заявлением, предусмотренным настоящей статьей, принято эмитентом в порядке, установленном ч. 2 ст. 92.1 ФЗ "Об акционерных обществах", а именно: общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров;

2) если у эмитента отсутствуют иные эмиссионные ценные бумаги, за исключением акций, в отношении которых осуществлена регистрация проспекта таких ценных бумаг;

3) если эмиссионные ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к организованным торгам;

4) если число акционеров эмитента не превышает 500.

Необходимо обратить внимание, что такое освобождение допускается только в отношении акционерных обществ, эмитенты иных организационно-правовых форм не вправе претендовать на получение указанного выше разрешения.

2. Согласно ч. 2 ст. 30.1 к заявлению эмитента прилагаются документы, подтверждающие соблюдение им условий, установленных ч. 1 данной статьи. Исчерпывающий перечень таких документов определяется на подзаконном уровне.

В соответствии с Приказом ФСФР РФ от 9 декабря 2010 г. N 10-75/пз-н "Об утверждении Порядка рассмотрения заявлений эмитентов, являющихся акционерными обществами, об освобождении их от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации в соответствии со статьей 30 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" к заявлению эмитента должен быть приложен следующий пакет документов:

- справка эмитента, подтверждающая отсутствие у него иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций, в отношении которых осуществлена регистрация проспекта таких ценных бумаг;

- справка эмитента, подтверждающая отсутствие у него акций или иных эмиссионных ценных бумаг, включенных в список ценных бумаг, допущенных к торгам на фондовой бирже и (или) ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг;

- справка эмитента о количестве акционеров эмитента на три даты: дату составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров эмитента, которым принято решение обратиться с заявлением об освобождении его от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации, на дату подписания директором эмитента этого заявления и на дату направления (представления) указанного заявления и прилагаемых к нему документов в Банк России, если они направляются позднее 30 дней с даты его подписания.

Все справки должны быть подписаны лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа эмитента, и заверены печатью эмитента. Если ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента осуществляется регистратором - третья справка также должна быть подписана этим регистратором и заверена (скреплена) его печатью;

- копия протокола общего собрания акционеров (решения единственного акционера) эмитента, которым принято решение обратиться в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг с заявлением об освобождении эмитента от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации;

- опись представляемых документов.

3. Сроки рассмотрения документов Банком России, согласно ч. 3 ст. 30.1, составляют 30 дней с даты их получения. По своему усмотрению Банк России вправе (но не обязан) провести проверку достоверности сведений, содержащихся в заявлении эмитента и приложенных к нему документах. По инициативе Банка России течение 30-дневного срока для принятия им решения может быть приостановлено на срок такой проверки, но в любом случае не более 30 дней.

Таким образом, общий срок рассмотрения документов может составить 60 дней.

В случае осуществления проверки достоверности сведений Банк России согласно п. 3.4 Приказа ФСФР РФ от 9 декабря 2010 г. N 10-75/пз-н направляет эмитенту соответствующее уведомление о проведении проверки, которое содержит требование о предоставлении в установленный срок соответствующих объяснений, исправленных и (или) дополненных документов или дополнительных документов.

Дата добавления: 2015-10-16