Розділ II. Отримані податкові накладні

№ з/п

Податкова накладна, розрахунок коригування кількісних та вартісних показників до податкової накладної, ВМД, касовий чек, транспортний квиток, готельний рахунок, рахунок за послуги зв'язку, рахунок за послуги, вартість яких визначається за показниками приладів обліку, заява та копії товарних чеків або інших розрахункових документів, що засвідчують факт сплати податку у зв'язку з придбанням таких товарів/послуг або копії первинних документів, складених відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", що підтверджують факт отримання таких товарів/послуг, відповідно до пункту 201.10 статті 201 розділу V Кодексу тощо

Загальна сума, включаючи ПДВ

Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження), імпорт товарів/послуг, включаючи одержання від нерезидента:

дата отримання

дата виписки

порядко-вий номер

вид документа

постачальник

з метою їх використання у межах господарської діяльності для здійснення операцій, які:

які не призначаються для їх використання у господарській діяльності

для постачання послуг за межами митної території України або послуг, місце постачання яких визначається відповідно до пункту 186.3 статті 186 розділу V Кодексу за межами митної території України

найменування (П І Б - для фізичної особи - підприємця)

індивідуаль-ний податковий номер

підлягають оподаткуванню за ставкою 20 %, 0 %

звільнені від оподаткування, не є об'єктами оподаткування

вартість без ПДВ

сума ПДВ

вартість без ПДВ

сума ПДВ

вартість без ПДВ

сума ПДВ

вартість без ПДВ

сума ПДВ

…

Усього за звітний період

З них включено до уточнюючих розрахунків за звітний період

Подано електронну копію реєстру до податкової служби.

Дата по анн копії реєстру

.

.

Керівник

(Реєстраційний номер облікової картки платника податків)

М. П.

(підпис)

(ініціали та прізвище)

Головний бухгалтер

(Реєстраційний номер облікової картки платника податків)

(підпис)

(ініціали та прізвище)

Платник ПДВ (для фізичної особи - підприємця)

(підпис)

(ініціали та прізвище)

Відмітка про одержання ЗАТВЕРДЖЕНО (штамп ДІЛ, дата, вхідний №) наказом ДПА України від 31.12.2010р

ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ

Звітна

Звітна нова

02 Звітний (податковий) період

(рік)

(квартал)

(місяць)

03 Звітний (податковий) період,

(рік)

(квартал)

(місяць)

031 відмітка про те, що помилки цього податкового періоду вже виправлялися раніше

04 Платник

(найменування - для юридичної особи та представництва нерезидента; прізвище, ім'я, по батькові - для фізичної особи; для спільної діяльності та управління майном - найменування, дата та номер договору)

041 - юридична особа

Код ЄДРПОУ

- фізична особа

Реєстраційний номер облікової картки платника податків

043 - спільна діяльність

Податковий номер, який надають органи ДПС

Договір про спільну діяльність від №

- управління майном

Податковий номер, який надають органи ДПС

Договір про управління майном від №

- представництво нерезидента, що не має статусу юридичної особи

Код ЄДРПОУ або реєстраційний номер облікової картки платника податків

05 Індивідуальний податковий

(номер свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ)

Податкова адреса

Поштовий індекс

Телефон

Факс

E-mail

Декларація подається до державної податкової інспекції (адміністрації) в

(район, місто)

07 | |- ознака підприємства суднобудування | 08 | |- ознака підприємства літакобудування

ознака постачання в межах угод про розподіл продукції

- ознака підприємства інвалідів

грн.

Код рядка

Код додатку

I. ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ

Обсяги постачання (без ПДВ)

Сума ПДВ

Колонка А

Колонка Б

Д5

Операції на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою, крім імпорту товарів

Операції, що оподатковуються за нульовою ставкою:

х

х

2.1

експортні операції

2.2

інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою

Д6

Операції, що не є об'єктом оподаткування (ст.196 Кодексу)

х

Д6

Операції з постачання послуг за межами митної території України або послуг, місце постачання яких визначено відповідно до п. 186.2 та п. 186.3 ст. 186 Кодексу за межами митної території України

х

Д6

Операції, які звільнені від оподаткування (ст.197 Кодексу, підроз. 2 розділу XX Кодексу, міжнародні Угоди)

х

Загальний обсяг постачання (сума значень з 1-го до 5-го рядка колонки А)

х

6.1

з рядка 6 - загальний обсяг оподатковуваних операцій звітного періоду (р. 1 + р. 2.1 + р. 2.2 + р. 5) колонки А

х

Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України

Коригування податкових зобов'язань (+ чи -)

8.1

Д1

коригування податкових зобов'язань згідно з ст. 192 Кодексу

8.2

коригування податкових зобов'язань у зв'язку з нецільовим використанням товарів, ввезених у пільговому режимі

Усього податкових зобов'язань (сума значень рядків (1 + 7 + 8 (- чи +) колонки Б)

X

Код рядка

код додатку

II. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ

Обсяги придбання (без ПДВ)

Дозволений податковий кредит

Колонка А

Колонка Б

Д5

Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження) з податком на додану вартість на митній території України товарів (послуг) та основних фондів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які:

х

х

10.1

підлягають оподаткуванню за основною ставкою та нульовою ставкою

10.2

не підлягають оподаткуванню (ст. 196 Кодексу) або/та звільнені від оподаткування (ст. 197 Кодексу, підроз. 2 розділу XX Кодексу, міжнародні Угоди) або/та не оподатковуються (ст. 186 Кодексу)

х

Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження) без податку на додану вартість на митній території України товарів (послуг) та основних фондів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які:

х

х

11.1

підлягають оподаткуванню за основною ставкою та нульовою ставкою

х

11.2

не підлягають оподаткуванню (ст.196 Кодексу) або/та звільнені від оподаткування (статті 197 Кодексу, підроз. 2 розділу XX Кодексу, міжнародних Угод) або/та не оподатковуються (ст. 186 Кодексу)

х

Імпортовані товари та отримані від нерезидента на митній території України послуги з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які оподатковуються за основною ставкою та нульовою ставкою:

х

х

12.1

вартість товару та ПДВ, сплачений митним органам

12.2

погашені податкові векселі

12.3

звільнені від ПДВ (ст. 197 Кодексу, підроз. 2 розділу XX Кодексу, міжнародні Угоди)

х

12.4

послуги, отримані від нерезидента

Імпортовані товари та отримані від нерезидента на митній території України послуги з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які не підлягають оподаткуванню (ст.196 Кодексу) або/та звільнені від оподаткування (статті 197 Кодексу, підроз. 2 розділу XX Кодексу):

х

х

13.1

вартість товару, ПДВ по якому сплачений митним органам

х

13.2

звільнені від ПДВ (ст. 197 Кодексу, підроз. 2 розділу XX Кодексу, міжнародні Угоди)

х

13.3

послуги, отримані від нерезидента

х

Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження) вітчизняних товарів (послуг) та основних фондів, імпорт товарів та отримання від нерезидента на митній території України послуг, які не призначаються для їх використання у господарській діяльності

х

х

14.1

Д5

з податком на додану вартість

х

14.2

без податку на додану вартість

х

Д5

Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, ввезення) з податком на додану вартість товарів/послуг та необоротних активів, які частково використовуються в оподатковуваних операціях, а частково в операціях, які не підлягають оподаткуванню (ст. 196 Кодексу) або/та звільнені від оподаткування (ст. 197 Кодексу, підроз. 2 розділу XX Кодексу, міжнародні Угоди) або/та не оподатковуються (ст. 186 Кодексу):

х

15.1

частина*, що включається до складу податкового кредиту

15.2

частина*, що не включається до податкового кредиту

х

Коригування податкового кредиту (сума значень рядків (16.1 (+ чи -)+ 16.2 + 16.3 (+ чи -) + 16.4 (+ чи -)) колонки Б)

16.1

Д1

коригування податкового кредиту згідно з ст. 192 Кодексу

16.2

коригування податкового кредиту внаслідок часткового використання товарів (послуг) в операціях сільськовгосподарського або переробного виробництва (-)

16.3

коригування податкового кредиту по постачанню сільськогосподарської продукції у митному режимі експорту (переноситься з р. 12.3 декларації (скорочена))(+)

х

16.4

коригування податкового кредиту у зв'язку з перерахунком частки використання товарів/послуг та/або необоротних активів в оподатковуваних операціях

Усього податкового кредиту (сума значень рядків (10.1 + 12.1 + 12.2 + 12.4 + 15.1 + 16 (- чи +) колонки Б)

х

III. РОЗРАХУНКИ 3 БЮДЖЕТОМ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД

Сума ПДВ

Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 9 - рядок 17) (позитивне значення)

Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 17 - рядок 9) (позитивне значення)

Зарахування від'ємного значення різниці поточного звітного (податкового) періоду:

х

20.1

у зменшення суми податкового боргу з ПДВ

20.2

до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 19 - рядок 20.1) (значення цього рядка переноситься до рядка 21.1 податкової декларації наступного звітного періоду**)

Залишок від'ємного значення попереднього звітного (податкового) періоду, що включається до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 21.1 + рядок 21.2 + рядок 21.3):

21.1

значення рядка 20.2 податкової декларації попереднього звітного періоду*

21.2

значення рядка 24 податкової декларації попереднього звітного періоду

21.3

зменшено/збільшено залишок від'ємного значення за результатами перевірки податкового органу

Д2

Залишок від'ємного значення попереднього податкового періоду за вирахуванням суми податку, яка підлягає сплаті до бюджету за підсумками поточного звітного періоду (рядок 21 - рядок 18)

Д3

Сума, що підлягає бюджетному відшкодуванню (рядок 3 розрахунку суми бюджетного відшкодування) (рядок 23.1 або рядок 23.2):

23.1

Д4

на рахунок платника у банку

23.2

у зменшення податкових зобов'язань з ПДВ наступних податкових періодів

Залишок від'ємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (рядок 22 - рядок 23) (значення цього рядка переноситься до рядка 21.2 податкової декларації наступного звітного періоду)

Сума ПДВ, яка підлягає нарахуванню до сплати в бюджет за підсумками поточного звітного періоду, з урахуванням залишку від'ємного значення попереднього звітного періоду (рядок 18 - рядок 21)

* визначається * * для підприємств с

виходячи з частки, розрахованої у Д7 -Додатку 7 до декларації і застосовується протягом поточного року будування і літакобудування - податкової декларації (уточнюючого розрахунку) поточного звітного періоду

Відмітка про перехід на місячний податковий період з поточного звітного податкового періоду

До декларації даються:

Заява про вибір квартального звітного (податкового) періоду

Заява про відмову постачальника надати податкову накладну (порушення ним порядку її заповнення) та відповідних документів

шт.

оригіналів п'ятих основних аркушів (примірників декларанта) вантажних митних декларацій у разі наявності експортних операцій

Відмітка про одночасне подання до податкової декларації:

податкової декларації скороченої (ст. 209 Кодексу)

податкової декларації спеціальної (пункт 209.18 ст. 209 Кодексу)

податкової декларації переробного підприємства (п. 1 підроз. 2 розділу XX Кодексу)

уточнюючого розрахунку

копії записів у реєстрах виданих та отриманих податкових накладних в електронному вигляді

.Дата подання декларації

.

.

Наведена інформація є повною і достовірною.

Керівник

(підпис) (ініціали та прізвище)

М. П.

(Реєстраційний номер облікової картки платника податків керівника) Головний бухгалтер (підпис) (ініціали та прізвище)

(Реєстраційний номер облікової картки платника податків головного бухгалтера) Платник ПДВ (для фізичної особи -платника податку) (підпис) (ініціали та прізвище) IV. Ця частина податкової декларації заповнюється посадовими особами ДПІ (ДПА)

Дата внесення даних до електронної бази податкової звітності

посадова особа ДШ (ДПА) (підпис, ініціали та прізвище)

Номер та дата письмового повідомлення про відмову у прийнятті податкової

посадова особа ДТП (ДПА) (підпис, ініціали та прізвище)

За результатами камеральної перевірки цієї декларації

порушень (помилок) не виявлено (дата)

№

складено акт (номер, дата) камеральної перевірки

№

надано висновок (номер, дата) до підрозділу податкового контролю

(потрібне зазначити)

" " 201 року

посадова особа ДПІ (ДПА) (підпис, ініціали та прізвище)

Відмітка про одержання (штамп ДПІ, дата, вхідний №)

Д5 - Додаток 5 до податкової декларації з податку на додану вартість

Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів

Звітний

Звітний новий

Уточнюючий

(кореспондується з даними відповідної декларації)

02 Звітний (податковий) період

(рік) (квартал) (місяць)

Звітний (податковий) період, за який виправляються помилки

(рік) (квартал) (місяць)

Відмітка про про те, що помилки цього податкового періоду вже виправлялися раніше

Платник

(найменування - для юридичної особи та представництва нерезидента; прізвище, ім'я, по батькові - для фізичної особи; для спільної діяльності та управління майном - найменування, дата та номер договору)

- юридична особа

Код ЄДРПОУ

- фізична особа

Реєстраційний номер облікової картки платника податків

- спільна діяльність

Податковий номер, який надають органи ДПС

Договір про спільну діяльність від №

- управління майном

Податковий номер, який надають органи ДПС

Договір про управління майном від ^№

- представництво нерезидента, що не має статусу юридичної особи

Код ЄДРПОУ або реєстраційний номер облікової картки платника податків

Індивідуальний податковий номер платника ПДВ

(номер свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ) Розділ І. Податкові зобов'язання грн.

N з/п

Платник податку - покупець (індивідуальний податковий номер)

Обсяг постачання (без ПДВ)

Сума ПДВ

Інші

Усього за місяць (рядок 1 декларації), в тому числі:

Розділ II. Податковий кредит грн.

N з/п

Постачальник (індивідуальний податковий номер)

Період виписки податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит

Обсяг постачання (без ПДВ)

Сума ПДВ

Операції з придбання з ПДВ, які надають право формування податкового кредиту

Усього за місяць (рядок 10.1 декларації)

Операції з придбання з ПДВ, які не надають права формування податкового кредиту

Усього за місяць (рядки 10.2 + 14 декларації):

Дата подання розрахунку..

Наведена інформація є повною і достовірною.

Керівник

(підпис) (ініціали та прізвище) Головний бухгалтер

М. П.

(підпис) (ініціали та прізвище)

Платник ПДВ

(для фізичної особи -

платника податку)

(підпис) (ініціали та прізвище)

Дата добавления: 2015-08-21