Завершение операционного дня при совершении операций с монетами и футлярами

8.1. В конце операционного дня кассовый работник подсчитывает сумму расхода по каждому наименованию монет, формирует в двух (трех[5]) экземпля­рах сводный реестр проданных памятных монет (футляров) ф. 0402710165 (приложение 3 к Инструкции № 71) (далее – сводный реестр ф. 0402710165). Составляет отчетную справку о кассовых оборотах по продаже памятных монет ф. 0402830166 (приложение 4 к Инструкции № 71) (далее – отчетная справка ф. 0402830166) и сверяет остаток монет, указанный в отчетной справке ф. 0402380166, с их фактическим наличием. Кроме того, кассовым работником составляется отчетная справка ***слова исключены*** о кассовых оборотах за день и остатках ценностей ф. 0402380114 (приложение 16 к Инструкции № 211), (далее – отчетная справка ф. 0402380114).

8.2. ***Кассовый работник передает остаток монет вместе со сводными реестрами ф. 0402710165, отчетной справкой ф. 0402830166 заведующему кассой под роспись в контрольном листе ф. 0402410134. Не реализованные футляры сдаются заведующему под расписку в журнале учета передачи футляров для монет (приложение 8 к настоящей Инструкции)***.

8.3. ***Заведующий кассой сверяет остаток монет, принимаемых от кассового работника, с их количеством, указанным в отчетной справке ф. 0402830166, расписывается в ней и в двух (трех) экземплярах сводного реестра ф. 0402710165, после чего отражает принятие монет в книге ф. 0402380124.

В учреждениях банка и подразделениях учреждения банка, в которых ведение книги учета ф. 0402380124 и контрольных листов ф. 0402410134 осуществляется в электронном виде с использованием компьютерного оборудования и соответствующего программного обеспечения, данные формы вручную не ведутся. Подтверждение полученных и переданных ценностей кассовым работником осуществляется путем ввода им персонального пароля.

В конце операционного дня заведующий кассой формирует:

итоговый приходный кассовый ордер ф. 0402540101 – на сумму поступивших денежных средств за проданные монеты и футляры;

итоговый расходный кассовый ордер ф. 0402540102 – на номинальную стоимость проданных монет;

сводный мемориальный ордер – если расчеты за проданные монеты и футляры осуществлялись с использованием банковской пластиковой карточки.

Заведующий кассой и кассовые работники несут ответственность за своевременное и качественное оформление документов при совершении операций с монетами и футлярами, а также достоверность содержащихся в них данных***.

8.4. Один экземпляр сводного реестра ф. 0402710165 *, итоговые приходные/расходные кассовые ордера подшиваются в кассовые документы дня, а остальные экземпляры сводного реестра вместе со сводными мемориальными ордерами направляются в службу бухгалтерского учета*.

Дата добавления: 2015-08-21