Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Аналитическая расшифровка данных по синтетическим счетам по состоянию на 01.12.201_ г.

Читайте также:
  1. ABC-анализ данных о поставщиках
  2. C. Обходной илеотрансверзоанастомоз, потому что при данных обстоятельствах является наиболее оправданным
  3. He мог бы Ты рассказать об основных ступенях, ведущих к высшему состоянию медитативной осознанности?
  4. I ЭТАП – ОБСЛЕДОВАНИЕ (сбор данных).
  5. I. Из данных предложений выпишите те, сказуемое которых стоит в Passiv; подчеркните в них сказуемое, укажите время и переведите эти предложения.
  6. I. Перепишите из данных предложений те, действие которых происходит в настоящее время, и переведите их.
  7. III. Из данных предложений выберите предложение с придаточными причины и переведите его.

Аналитическая расшифровка данных по счету 01 «Основные средства»,

субсчет 01.01 «Основные средства в эксплуатации»

 

№ п/п Наименование Количество, шт. Первоначальная стоимость единицы Сумма, руб.
Здание 53 454 000.00 53 454 000.00
Гладильный станок (промышленный) 78 000.00 78 000.00
Грузовое транспортное средство свыше 3 т ГАЗ-3307 450 000.00 450 000.00
Персональный компьютер 30 000.00 150 000.00
Стеллажи для тканей (универсальные, грузоподъемностью 5 т) 18 000.00 180 000.00
Стол раскроя 37 200.00 74 400.00
Швейный станок (промышленный) 120 000.00 1 200 000.00
Итого 55 586 400.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 02 «Амортизация основных средств»,

субсчет 02.01 «Амортизация основных средств,
учитываемых на субсчете 01.01 “Основные средства в эксплуатации”»

 

№ п/п Наименование Срок полезного использования, количество лет Сумма начисленной амортизации, руб.
Здание 5 556 310.00
Гладильный станок (промышленный) 25 000.00
Грузовое транспортное средство свыше 3 т ГАЗ-3307   0.00
Персональный компьютер 70 000.00
Стеллажи для тканей (универсальные, грузоподъемностью 5 т) 47 250.00
Стол раскроя 25 730.00
Швейный станок (промышленный) 540 000.00
Итого 6 264 290.00

 

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 04 «Нематериальные активы»

 

№ п/п Аналитическая позиция Срок полезного использования, количество лет Сумма, руб.
Программа автоматизации процесса кроя изделий (свидетельство № 000487 на исключительные права, зарегистрировано в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам) 18 000.00
Товарный знак «Ярославна» (исключительное право ОАО «Ярославна» зарегистрировано в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания Российской Федерации, удостоверено свидетельством № 2568497, регистрационный номер ТЗ01/13115-01) 12 000.00
Итого 30 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 05 «Амортизация нематериальных активов»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Программа автоматизации процесса кроя изделий (свидетельство № 000487 на исключительные права, зарегистрировано в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам) 13 800.00
Товарный знак «Ярославна» (исключительное право ОАО «Ярославна» зарегистрировано в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания Российской Федерации, удостоверено свидетельством № 2568497, регистрационный номер ТЗ01/13115-01) 8 100.00
Итого 21 900.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 07 «Оборудование к установке»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Комплекты стеллажей универсальных для хранения готовой продукции из стали (пять комплектов по цене 50 000 руб.) 250 000.00

 



Аналитическая расшифровка данных по счету 08 «Вложения во внеоборотные активы»,

субсчет 08.03 «Строительство объектов основных средств»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Здание склада сырья и готовой продукции 370 300.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 08 «Вложения во внеоборотные активы»,
субсчет 08.04 «Приобретение отдельных объектов основных средств»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Кондиционер Mitsubishi SRK-208 (10 шт. по цене 35 000.00) 350 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 08 «Вложения во внеоборотные активы»,

субсчет 08.05 «Приобретение объектов нематериальных активов»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Программный комплекс «Моделирование, конструирование, крой» (в составе расходов на создание программного комплекса и расходов на оплату сбора за рассмотрение заявки и проведение экспертизы, на регистрацию и выдачу свидетельства об исключительных правах) 30 900.00

 

Загрузка...

Аналитическая расшифровка данных
по счету 10 «Материалы», субсчет 10.01 «Сырье и материалы»

 

№ п/п Наименование ткани Артикул ткани Ассортимент Количество, п.м Цена, руб. Сумма, руб.
Драп (Теодора) Пальто 1 500.00 800.00 1 200 000.00
Шерсть (Лорета) Костюм 1 000.00 500.00 500 000.00
Итого 1700 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 10 «Материалы»,

субсчет 10.02 «Вспомогательные материалы»

 

№ п/п Наименование Единица измерения Количество Цена, руб. Сумма, руб.
Флизелин Н 180 п.м 7 000 40.00 280 000.00
Ткань М8120 (подкладочная) п.м 5 500 80.00 440 000.00
Пуговица Ø 30 шт. 15 000 15.00 225 000.00
Нитки 35ЛЛ шт. 150.00 30 000.00
Итого 975 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 10 «Материалы», субсчет 10.03 «Топливо»

№ п/п Наименование Единица измерения Количество Цена, руб. Сумма, руб.
Бензин АИ92 л 19.50 39 000.00
Уголь т 800.00 160 000.00
Итого 199 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 10 «Материалы», субсчет 10.08 «Строительные материалы»

 

№ п/п Наименование Единица измерения Количество Цена, руб. Сумма, руб.
Доска половая 32х100х5 м3 10.00 3 500.00 35 000.00
Линолеум п.м 150.00 168.00 25 200.00
Итого 60 200.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 10 «Материалы»,

субсчет 10.09 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности»

№ п/п Наименование Единица измерения Количество Цена, руб. Сумма, руб.
Перчатки х/б шт. 7.50 750.00
Швабры шт. 150.00 1 950.00
Халаты белые шт. 170.00 10 200.00
Итого 12 900.00

Аналитическая расшифровка данных по счету 20 «Основное производство»

№ п/п Наименование ткани Ассортимент Единица измерения Количество Цена, руб. Сумма, руб.
Драп (Теодора) Пальто п.м. 800.00 375 000.00
Застежка-молния Костюм шт. 10.00 3 000.000
Подплечники Костюм, Пальто пара 20.00 5 000.00
Пуговицы брючные Костюм шт. 4.00 1 000.00
Шерсть (Лорета) Костюм п.м. 500.00 525 000.00
Итого 909 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 43 «Готовая продукция»

№ п/п Аналитическая позиция Количество, шт. Сумма, руб.
Костюм женский деловой (шерсть) 90.00 315 000.00
Пальто женское (зимнее, драп) 90.00 495 000.00
Итого 810 000.00

Аналитическая расшифровка данных по счету 45 «Товары отгруженные»

Аналитическая позиция
Продукция, переданная ЗАО «Лада» для продажи на комиссионных началах
Наименование Единица измерения Количество, шт. Цена без НДС, руб. Сумма без НДС, руб. Ставка НДС, % Сумма НДС, руб. Сумма с НДС, руб.
Костюм женский деловой (шерсть) шт. 10.00 5 000.00 50 000.00 9 000.00 59 000.00
Пальто женское (зимнее, драп) шт. 10.00 7 000.00 70 000.00 12 600.00 82 600.00
Итого 20.00 120 000.00 21 600.00 141 600.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 50 «Касса», субсчет 50.01 «Касса организации»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Наличные денежные средства в рублях 16 959.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 50 «Касса», субсчет 50.03 «Денежные документы»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Путевка на санаторно-курортное лечение в пансионат «Эдем» на 10 дней с 17.12.201_ г. по 27.12.201_ г. № 0004218 13 600.00
Авиабилеты Новосибирск – Москва, Москва – Новосибирск (на 03.12.201_г. и 05.12.201_ г.) 10 620.00
Итого 24 220.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 51 «Расчетные счета»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Расчетный (текущей) рублевый счет № 40702810908010000292 в «Сибирском банке» Сберегательного банка Российской Федерации 86 451.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 58 «Финансовые вложения»,
субсчет 58.02 «Долговые ценные бумаги»

№ п/п Аналитическая позиция Дата принятия к учету Дата составления Срок платежа Номинальная стоимость, руб. Учетная стоимость, руб.
Вексель ОАО КБ «Акцепт» СВ № 035689 12.11.201_ г. 25.08.201_ г. По предъявлении 15 000.00 15 000.00
Вексель «Сибирского банка» Сберегательного банка РФ № 099017 25.11.201_ г. 10.07.201_г. По предъявлении, но не ранее 01.12.201_ г. 10 000.00 10 000.00
Итого 25 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 60 « Расчеты с поставщиками и подрядчиками»,

субсчет 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в рублях)»

 

№ п/п Наименование контрагента Номер дого-вора Номер и дата документа Основание платежа Сумма, руб.
ТТН Счет-фактура
ООО «Строй Станко Сервис» 2593 от 28.11.201_ 2593 от 28.11.201_ г. Комплекты стеллажей универсальных для хранения готовой продукции 295 000.00
ЗАО «Софт-лэнд» 1032 от 29.11.201_г. 1032 от 29.11.201_ г. Программный комплекс «Моделирование, конструирование, крой» 35 400.00
Итого 330 400.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 60 « Расчеты с поставщиками и подрядчиками»,

субсчет 60.2 « Расчеты по авансам выданным (в рублях)»

 

№ п/п Наименование контрагента Платежное поручение Номер договора Основание платежа Сумма, руб.
Номер Дата
Структурное подразделение «Телекомсервис» Новосибирского филиала ОАО «Сибирьтелеком» 25.11.201_ г. Перечислен аванс за услуги связи (городской телефон, междугородняя и международная связь, интернет) 2 000.00
ОАО «Мегафон» 25.11.201_ г. Перечислен аванс за услуги сотовой связи 2 000.00
Итого 4 000.00

 

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 62 « Расчеты с покупателями и заказчиками»,

субсчет 62.1 «Расчеты с покупателями и заказчиками (в рублях)»

 

№ п/п Наименование покупателя Номер и дата документа Номер и дата договора Основание платежа Сумма, руб.
ТТН Счет-фактура
ТД ЗАО «Леон» 992 от 28.11.201_ г. 1036 от 28.11.201_г. 1365 от 18.01.201_ г. Отгружена продукция 590 000.00
ТД ООО «Алекс Т» 993 от 29.11.201_ г. 1037 от 29.11.201_ г. 4892 от 01.01.201_ г. Отгружена продукция 413 000.00
Итого 1 003 000.00

 

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», субсчет 66.3 «Краткосрочные займы (в рублях)»

 

Наименование заимодавца, номер и дата договора Дата получения займа, срок действия договора Условие о начислении процентов Сумма, руб.
Договор займа с ЗАО «Российский бизнес» № 256 от 10.10.201_ г. 20.10.201_ г., один год Проценты за пользование заемными средствами уплачиваются из расчета 15% годовых. Оплата – не позднее последнего календарного числа текущего месяца 850 000.00

 

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 68 «Расчеты с бюджетом», субсчет 68.02 «Расчеты по налогу на добавленную стоимость»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед бюджетом по налогу на добавленную стоимость 285 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 68 «Расчеты с бюджетом»,
субсчет 68.04 «Расчеты по налогу на доходы (прибыль) организаций»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед бюджетом по налогу на прибыль организаций 95 500.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»,

субсчет 69.01 «Расчеты по социальному страхованию»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед Фондом социального страхования Российской Федерации 18600.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»,

субсчет 69.02.01 «Расчеты по пенсионному обеспечению, расчеты с федеральным бюджетом
(базовая часть трудовой пенсии)»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед федеральным бюджетом (базовая часть трудовой пенсии) 35 300.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»,

субсчет 69.02.02 «Расчеты по пенсионному обеспечению, расчеты с Пенсионным фондом
Российской Федерации (страховая часть трудовой пенсии)»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации (страховая часть трудовой пенсии) 67 420.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»,

субсчет 69.02.03 «Расчеты по пенсионному обеспечению, расчеты с Пенсионным фондом
Российской Федерации (накопительная часть трудовой пенсии)»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации (страховая часть трудовой пенсии) 15 340.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»,

субсчет 69.03.01 «Расчеты по обязательному медицинскому страхованию, в части, зачисляемой в федеральный Фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед Федеральным фондом обязательного медицинского страхования Российской Федерации 6 540.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»,

субсчет 69.03.02 «Расчеты по обязательному медицинскому страхованию,

в части, зачисляемой в территориальный Фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования Российской Федерации 12 800.00

Аналитическая расшифровка данных
по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»,

субсчет 69.11 «Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед Фондом социального страхования Российской Федерации 2 406.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

 

Аналитическая позиция Сумма, руб.
Задолженность перед персоналом по оплате труда 577 649.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»,
субсчет 71.01 «Расчеты в рублях»

 

№ п/п Фамилия, должность подотчетного лица Сумма, руб.
Дебет Кредит
Щепеицкий Андрей Леонидович, генеральный директор 5 600.00  
Мартяхин Алексей Леонидович, начальник транспортного цеха   15 460.00
Мальковская Полина Владимировна, секретарь 2 500.00  
Мерзликина Анастасия Константиновна, кассир   4 540.00
Петровская Мария Александровна, главный бухгалтер 1 000.00  
Итого 9 100.00 20 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»,

субсчет 73.1 «Расчеты по предоставленным займам»

 

№ п/п Заемщик Номер и дата договора займа Дата фактического предоставления займа и срок возврата Условия о начислении процентов Сумма займа, руб.
Петровская Мария Александровна от 14.04.201_ г. 17.04.201_ г., на 5 лет Заем является беспроцентным 300 000.00
Итого 300 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 80 «Уставный капитал»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Уставный капитал (3000 штук обыкновенных именных акций, номинальной стоимостью 1000 рублей за штуку. Проспект эмиссии акций и отчет об итогах выпуска ценных бумаг зарегистрированы Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг России (ФКЦБ РФ)). 3 000 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»,

субсчет 84.01 «Прибыль, подлежащая распределению»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Прибыль, подлежащая распределению 35 809 755.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 90 «Продажи», субсчет 90.01 «Выручка»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Выручка от продаж, не облагаемых единым налогом на вмененный доход 333 372 420.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 90 «Продажи», субсчет 90.02 «Себестоимость продаж»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Себестоимость продаж, не облагаемых единым налогом на вмененный доход 247 842 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 90 «Продажи», субсчет 90.03 «Налог на добавленную стоимость»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Налог на добавленную стоимость 50 853 420.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 90 «Продажи», субсчет 90.04 «Управленческие расходы»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Управленческие расходы по видам деятельности, не облагаемым единым налогом на вмененный доход 15 545 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 90 «Продажи», субсчет 90.09 «Прибыль/убыток от продаж»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Прибыль от продаж 19 132 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 91.01 «Прочие доходы»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Прочие доходы 9 142 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 91.02 «Прочие расходы»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Прочие расходы 8 481 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных
по счету 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 91.9 «Сальдо прочих доходов и расходов»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Прибыль от прочих доходов и расходов 661 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 97 «Расходы будущих периодов»

 

№ п/п Аналитическая позиция Порядок списания Сумма, руб.
Неисключительные права на универсальную систему для автоматизации ведения бухгалтерского учета «1С: Предприятие» версия 7.7 (комплексная поставка, сетевая версия): Ÿ «1С: Предприятие: Зарплата и Кадровый учет» Ÿ «1С: Предприятие: Торговля + склад» Ÿ «1С: Предприятие: Финансовое планирование» Расходы на приобретение – 27 000.00 рублей Приказом руководителя предусмотрено равномерное списание в течение 5 лет в размере 1/12 ежемесячно 11 250.00
Страховой полис ААА № 0232943113 обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Грузовое транспортное средство свыше 3 т ГАЗ-3307, расходы на приобретение – 3 600.00 рублей Приказом руководителя предусмотрено равномерное списание в течение года в размере 1/12 ежемесячно 300.00
Итого 11 550.00

 

Аналитическая расшифровка данных

по счету 98 «Доходы будущих периодов», субсчет 98.2 «Безвозмездные поступления»

 

№ п/п Аналитическая позиция Сумма, руб.
Стоимость безвозмездно полученного грузового транспортного средства свыше 3 т ГАЗ-3307 (инвентарный номер 000213) 450 000.00

 

Аналитическая расшифровка данных по счету 99 «Прибыли и убытки»

 


Дата добавления: 2015-08-18; просмотров: 78 | Нарушение авторских прав


Читайте в этой же книге: Ситуационная (практическая) задача | Г. ОАО КБ «Акцепт» СВ № 035689 предъявлен к оплате вексель СВ № 035689. Деньги поступили на расчетный счет 06.12.201_ г. | Ситуационная (практическая) задача | Ситуационная (практическая) задача | Практические пособия | Информация для расчетов с персоналом по оплате труда |
<== предыдущая страница | следующая страница ==>
Краткое описание организации| Информация о контрагентах

mybiblioteka.su - 2015-2018 год. (0.028 сек.)