Сущность форфейтинга

Операцией, сходной с факторингом, является форфейтинг. Форфейтинг, в отличие от факторинга, является однократной операцией, связанной с взиманием денежных средств путем перепродажи приобретенных прав на товары и услуги. Форфейтинг обслуживает послепоставочную часть экспортного контракта и обеспечивает рассрочку платежа иностранному покупателю. Банк-посредник приобретает у экспортера с дисконтом платежные обязательства, полученные экспортером по внешнеторговому контракту в качестве средства платежа. В отличие от факторинга, форфейтинг всегда совершается без права обращения регрессивного требования к экспортеру и не сопровождается наличием риска, связанного с отгрузкой и невозвратом аванса экспортером, благодаря чему форфейтинг характеризуется сравнительно низкой стоимостью.
Форфейтирование - термин, обычно употребляемый для обозначения покупки обязательств, погашение которых приходится на какое-либо время в будущем и которые возникают в процессе поставки товаров и услуг (большей частью экспортных операций) без оборота на любого предыдущего должника. Слово «а forfait» французского происхождения и выражает «отказ от прав», что составляет суть операций по форфейтированию.
Форфейтирование - наиболее часто применяемая и важная из среднесрочных сделок, так как охватывает срок от 6 месяцев до 5-6 лет. Однако каждый форфейтер устанавливает свои временные рамки исходя, главным образом, из рыночных условий для определенной сделки.
При форфейтировании покупка векселей осуществляется за вычетом (дисконтом) процентов авансом за весь срок кредита. Экспортер, таким образом, фактически превращает свою кредитную операцию по торговой сделке в операцию с наличностью. В этом случае он отвечает единственно лишь за удовлетворительное изготовление и поставку товаров, а также за правильное оформление документов по обязательствам. Это последнее обстоятельство вместе с наличием фиксированной процентной ставки, взимаемой за всю операцию в самом ее начале, делает форфейтирование вполне приемлемой услугой для экспортера и относительно недорогой альтернативой другим современным формам коммерческого рефинансирования.
Анализируя главные условия сделки форфейтирования, основное внимание следует уделить:
• механизму погашения;
• валюте;
• дисконтированию;
• видам форфейтируемых документов;
• видам банковской гарантии.
Простые, или переводные, векселя, акцептуемые при форфейтировании, почти всегда сопровождаются банковским страхованием в виде обычной гарантии, или аваля. Гарантом, как правило, выступает действующий на международном рынке и известный форфейтеру банк, являющийся резидентом в стране импортера и способный подтвердить платежеспособность импортера. Такая гарантия важна не только для уменьшения риска форфейтера, но также для того, чтобы при необходимости иметь возможность переучета обязательств на вторичных рынках ссудных бумаг. Гарантии и авали, в сущности, просты: оба вида в их простейшей форме выступают как обещание платить некую сумму на определенную дату в случае неплатежа исходного должника. Применение в качестве обеспечения обязательств «бюргшафта» (поручительства) несколько сложнее.
Бюргшафт (поручительство) - объявление обязательства, привязанного к определенному контракту. Но так как контракт не зависит от правового обоснования, то эта форма гарантии при форфейтировании менее употребительна. Как правило, форфейтер пренебрегает необходимостью проверки законности всевозможных документов, акцептуя бюргшафт только после подтверждения, что поставка товаров соответствующим образом завершена. Преимущества форфейтирования для экспортера связаны, в первую очередь, с полным перенесением валютных, коммерческих, политических, переводных и других видов риска на форфейтера (банк), что делает форфейтирование наиболее предпочтительным для продавца.

52. Понятие кредитоспособности заемщика. Цели и задачи анализ кредитоспособности.

Кредитоспособность - способность хозяйствующего субъекта полностью и в срок рассчитаться по всем долговым обязательствам, согласно условиям кредитного договора. Цель изучения кредитоспособности: - определить готовность и способность заемщика вернуть средства, подробно охарактеризовать имущественное и финансовое положение субъекта, результатов его деятельности. Кредитоспособность заемщика означает способность юридические, физические лица полностью и в срок рассчитаться по своим обязательствам согласно условиям кредитного договора. Оценить кредитоспособность заемщика означает дать прогноз о возврате кредита. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с анализа источников погашения кредита. В случае предварительного положительного решения изучение кредитоспособности клиента и перспективности проекта продолжается. Основа оценки заемщика складывается с помощью различных показателей. Основным источником для анализа являются:

• годовой баланс предприятия;

• отчет о финансовых результатах и их использовании;

• приложения к балансу; •

отчет об основных показателях финансовой деятельности предприятия;

• отчет о затратах предприятия на производство.

Все документы предоставляются за 2-3 года и последующие поквартально. Программа анализа финансово - хозяйственной деятельности состоит из следующих этапов.

1 этап. Финансовое положение хозяйствующего субъекта (предварительный обзор). Цель поведение визуальной и простейшей счетной проверки баланса и документов. Соответствие учредительных документов заемщика действующему законодательству. Относительно правильности существования данного юридического лица, провести анализ критических статей балансовой отчетности.

2 этап. Динамический анализ финансово хозяйственной деятельности предприятия и оценка его экономического потенциала. Цель: проведение аналитических процедур, выполнение расчета аналитических коэффициентов, позволяющих оценить влияние недостатков в системе управления, платежеспособности, рентабельности, своевременности возврата ссуды.

Для определения кредитоспособности клиента банки должны учитывать риски, которые связаны с деятельностью компании и которые могут повлиять на погашение кредита.

Анализ условий кредитования предполагает изучение:

· «солидности» клиента, т. е. своевременности расчетов по ранее полученным кредитам;

· способности заемщика производить конкурентоспособную продукцию;

его прибыльности (доходности);

· финансовой устойчивости, платежеспособности и ликвидности баланса;

· эффективности использования имущества (оборачиваемости и рентабельности активов);

· цели испрашиваемого кредита;

· величины кредита с учетом ликвидности баланса клиента;

· возможности погашения кредита за счет залоговых прав, предоставленных поручительств и гарантий и реализации заложенного имущества;

· обеспечение кредита активами заемщика, включая и высоколиквидные ценные бумаги.

53. Факторы, лежащие в основе оценки кредитоспособности заемщика: характер заемщика, репутация, финансовые возможности по погашению кредита, капитал, обеспечение ссуды, общие экономические условия.

Кредитоспособность заемщика означает его способность полно стью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам.

Способность к возврату долга зависит от моральных качествкл и ента, его рода занятий, степени вложения капитала в недвижимое имущество, возможности найти средства для погашения ссуды. Кредитоспособность прогнозирует платежеспособность клиента на ближайшую перспективу. Она оценивается на основе системы финансовых показате лей по данным баланса и отчета о доходах.

Единой методики оценки кредитоспособности заемщика не суще ствует. Банк имеет право ориентироваться на международный или отечественный опыт, либо разработать собственный подход.

В последнее время казахстанские банки проявляют интерес к опыту банков США.

В практике американских банков для анализа кредитоспособности применяется правило пяти си, т. к. все критерии отбора клиентов начинаются на на букву си.

1. Характер, репутация заемщика.

Под характером клиента понимается его ответственность, готов ность и желание погасить долг, что предполагает выяснение психологи ческого портрета клиента. При оценке репутации большое значение имеет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом, были ли у него задержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире (кредитная история). Работа с новым для банка заемщиком предполагает выяснение его юридического статуса, а для физических лиц правомочности получения кредита.

2. Финансовые возможности.

Анализ финансовых возможностей предполагает оценку платеже способности заемщика по документам финансовой отчетности. Основное внимание уделяется анализу денежного потока клиента. Кредитор обязан выяснить из каких источников и какими суммами он сможет погашать ссудную задолженность. Кредиты могут погашаться за счет четырех источников: доходы, продажа активов, продажа акций и получение ссуды у другого кредитора. Банки предпочитают, чтобы ссуда возмещалась за счет дохода, т.к. все другие методы могут быть дорогостоящими и вредить репутации банка.

3. Капитал.

Размер и структура капитала – важнейший источник информации о деятельности заемщика. При анализе структуры капитала, особое вни мание следует обратить на показатель финансового рычага (leverage). Это показатель финансовой устойчивости, отражающий соотношение собственного и заемного капитала фирмы.

4. Обеспечение.

Предприятию не будет предоставлен кредит, если оно не располагает имуществом для обеспечения ссуды. Некоторые активы могут слу жить в качестве обеспечения, поэтому очень важно оценить их размеры и качество. При потребительском кредите обеспечением могут служить автомобили, дома, мебель и т.д.

5. Общие экономические условия включают макроэкономическая и рыночная конъюнктура, перспективы работы клиента.

При анализе кредитоспособности заемщика многое зависит от на личияинформации о е го прошлом и настоящем. Если банк уже предоставлял ему кредит, то у него имеется кредитная история заемщика, если он обращается за ссудой впервые, зарубежные банки могут обратиться в специализированные информационные агентства типа американской фирмы Дан энд Брэдстрит и получить необходимую информацию даже по зарубежным клиентам.

Для отечественных банков получение такой информации затруднено, поэтому они рассчитывают, как правило, на личное знакомство с клиентом или на информацию, полученную службой безопасности банка.

54. Необходимость и сущность кредитования объектов среднего и малого бизнеса на современном этапе.

В любой стране – и Казахстан не исключение – малый и средний бизнес (МСБ) является «питательной средой» для выращивания заветного среднего класса. Того самого класса, без которого трудно представить политически стабильное государство, свободную от олигархического давления экономику, достойный уровень занятости населения.

Развитие и поддержка малого предпринимательства, вовлечение в него максимального числа казахстанцев законодательно признаны приоритетной сферой государственной экономической политики.

Первые шаги в содействии малому предпринимательству в Казахстане были сделаны еще в 1997 г., когда президентом Назарабаевым были приняты указы «О мерах по усилению государственной поддержки и активизации развития малого предпринимательства» и «О приоритетах и региональных программах поддержки и развития малого предпринимательства в Республике Казахстан». В этих нормативных актах были намечены основные направления государственной политики в этой сфере и практические мероприятия для ее осуществления.

В республике действует Фонд поддержки развития предпринимательства, кредитующий проекты МСБ. Однако его деятельность бурной пока назвать нельзя. Ведь государственная политика «заточена» под кредитование производственной сферы, а национальный МСБ тяготеет к торговле, услугам и посредническим операциям. Тем более что массированный нефтедолларовый импорт сметает на своем пути местных производителей из куда более мощной когорты, чем малые и средние предприятия.

Одной из наиболее сложных проблем, не зависящей от «человеческого» или точнее «чиновнического» фактора, является отсутствие у большей части МСБ достаточных финансовых ресурсов для обеспечения собственных инвестиционных и оборотных потребностей. Банки же в силу низкой залоговой способности мелкого предпринимательства переносят стоимость риска на кредиты путем щедрого увеличения процентной ставки по займам.

Еще одной проблемой является сосредоточенность малого бизнеса в торговле, причем в немалой степени в теневой ее разновидности. Масштабы мелко-теневого бизнеса можно себе представить, если проанализировать следующие цифры. По официальной статистике, то есть на основе регистраций, доля малого бизнеса в ВВП страны составляет лишь 10,4%. Если же считать вместе с так называемым самозанятым населением, иначе говоря, «теневиками», эта цифра достигает реальных 35%.

Власти предпочли бы рост МСБ в производстве, особенно в инновационной сфере. Именно в этой области государство готово оказать предпринимателям действенную поддержку, а на торгово-закупочную и посредническую деятельность такая помощь в настоящее время не распространяется.

55. Классификация потребительских ссуд и объектов кредитования.

Потребительский кредит – это предоставление банком денежных средств на потребительские нужды, либо на оплату расходов личного характера.

Кредиторами могут быть коммерческие банки, торговые организации, частные лица, учреждения небанковского типа (пенсионные фонды, ломбарды и так далее)

Классифицировать потребительские кредиты можно по нескольким признакам:

-объекты кредитования;

-сроки кредитования;

-субъекты кредитования;

-обеспечение ссуды;

-методы погашения кредита;

Потребительские кредиты делятся на целевые и нецелевые кредиты.

Целевое кредитование – это кредиты, выдаваемые на приобретение товаров длительного пользования:

-ипотека;

-автокредит;

-покупка бытовой техники, мобильного телефона, мебели и так далее;

-оплата различного рода услуг (медицинских, туристических, образовательных).

Нецелевой кредит – это денежные средства, выданные заемщику без подтверждения целей:

-кредит «наличные деньги» (неотложные нужды)

-кредитные карты

Потребительские кредиты делятся по срокам кредитования:

-краткосрочные (от 1 дня до 1года);

-среднесрочные (от 1года до 5 лет);

-долгосрочные (свыше 5 лет).

Потребительские кредиты могут быть:

-обеспеченными залоговым имуществом (залог, поручительство, гарантии третьих лиц);

-необеспеченными (бланковые).

По методу гашения заемных средств:

-кредит с разовым погашением (в пределах предоставленных кредитов, заемщик покупает товары и, по истечении срока, единовременно погашает свою задолженность одной суммой);

-кредит с рассрочкой платежа, которые, в свою очередь, делятся на:

--равномерно погашаемые (ежемесячно);

--неравномерно погашаемые (сумма платежа меняется).

По условиям предоставления кредиты могут быть: разовые и возобновляемые.

По методу снимания процентов ссуды делятся на:

-кредиты с единовременным удержанием процентов в момент предоставления кредита либо с уплатой процентов в момент погашения кредита;

-кредиты с равномерной уплатой процентов на протяжении всего срока пользования (ежеквартально либо по оговоренному заранее графику;

-кредиты с аннуитентным платежом (одновременна уплата % за пользование ссудой).

Объектом потребительского кредита расходы, связанные с удовлетворением потребностей населения. Принято разделять эти расходы на две группы:

1.расходы на удовлетворение потребностей текущего характера (приобретение товаров личную собственность);

2.расходы на удовлетворение потребностей капитального характера (строительство жилья, содержание недвижимого имущества).

56. Банковские кредитные карточки.

Банковские карточки предназначены для осуществления безналичной оплаты товаров и услуг владельцем карточки, а также для получения им наличных денег со своего банковского счета в специальных банкоматах практически в любой точке мира. Данный вид карточек представляет наибольший интерес, поскольку именно эти карточки в основном и используются как для совершения покупок в Интернет.

Кредитные карточки - это именной денежный документ, выпущенный банком или фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг без оплаты наличными. Это по существу не деньги, а средство получения краткосрочной ссуды в кредитном учреждении. Выпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в форме пластиковой карточки.

Банковская кредитная карточка представляет собой пластиковую карточку, которая позволяет ее владельцу при покупке товаров или услуг отсрочить их оплату. Каждому владельцу карточки определяется лимит кредитования по его ссудному счету, который независим от счета клиента в банке. Карточки бывают разных видов: локальные и международные. Они являются средством совершения безналичных расчетов по оплате товаров и услуг предприятий сервиса и торговли, получения наличных денег. А также для обменных операций с иностранной валютой. Вместе с карточкой Вы получаете безусловные преимущества: • собственный текущий (карточный) счет, который можно использовать для получения денежных средств, как в Казахстане, так и за рубежом; • быстрый и удобный доступ к наличным деньгам в любой стране мира 24 часа в сутки; • держателям карточек предоставляются страховые полисы по страхованию от несчастных случаев и внезапных заболеваний; • деньги на Вашем карточном счете не декларируются при пересеченииграницы; • делая покупки, Вы избавляетесь от необходимости и риска иметь с собой большие суммы наличных; • при расчетах за границей Ваши денежные средства автоматически конвертируются в валюту страны пребывания независимо от валюты ведения карточного счета; • карточки обеспечивают защиту от кражи и потери, так как после сообщения в банк об утере все операции по Вашему счету приостанавливаются; • многие банки ежемесячно начисляют проценты на остаток по Вашему счету и т.д.

На банковской пластиковой карточке обычно расположена следующая информация:

- на лицевой стороне карточки наносится имя владельца, номер карточки, срок действия карточки, логотип банка-эмитента карточки, логотип платежной системы. На некоторых карточках в качестве одного из средств защиты от подделки наносится галлограмма.

-на оборотной стороне карточки находится место для подписи владельца карточки, магнитная полоса, иногда фотография владельца и логотипы сетей банкоматов, в которых можно обналичить карточку.

Номер карточки состоит из 16 цифр: первые шесть - код банка эмитента; следующие девять - банковский номер карточки (номер карт-счета); последняя цифра - контрольная.

Виды кредитных карт:

1. Виды кредитных карт по международным платежным системам

В мире общепризнаны два гиганта по карточным платежным системам:

- Visa

- Mastercard

2. Виды кредитных карт по категории средств

Тут различают дебетовые карты и кредитные карты.

Кредитная карта - это карта с выделенным для вас лимитом кредитных средств на ней. Вы расплачиваетесь такой картой при покупках или же снимаете средства в банкомате и далее должны погасить задолженность + проценты. Т.е. это кредит, выданный через пластик.

А дебетовая карта - это просто банковская карта, которую вы пополняете своими средствами и далее расплачиваетесь картой или же снимаете необходимые суммы в банкоматах. Т.е. просто носитель.

3. Виды кредитных карт по возобновляемости доступных средств

Тут кредитные карты делятся на револьверные карты и неревольверные.

57. Сущность и необходимость консорциальных кредитов. Виды консорциальных банковских объединений.

Потребности экономики в инвестициях не могут быть удовлетворены одним банком в силу ряда причин:

-ограниченность собственных средств и сложность привлечения ресурсов для долгосрочного кредитования
-действуют нормативы банковской ликвидности и предельные размеры кредита, выдаваемые одному заемщику
-кредитный риск, связанный с замораживанием ликвидных средств на длительный срок
-объем кредита и риск по нему слишком велики для одного банка.

Все эти проблемы решаются при объединении нескольких банков для кредитования одного заемщика.

Под консорциальным кредитом понимается предостав­ление кредита одному кредитополучателю двумя и более кредиторами-консорциумами банков.

Консорциальный кредит не является самостоятельной формой кредита и базируется на общих принципах кредитования. Меняется только техника предоставления кредита и порядок аккумуляции ресурсов. Деятельностью консорциума руководит ведущий банк, в роли которого обычно выступает банк, располагающий крупными ресурсами, имеющий квалифицированные кадры и опыт проведения крупномасштабных мероприятий.

Ведущий банк должен иметь налаженные связи с учреждениями кредитной системы и иметь высокий рейтинг в банковской системе.

Ведущий банк выполняет следующие функции:

1) организация переговоров с клиентом
2) организация переговоров с банками-участниками
3) изучение предложенного к кредитованию проекта и связанного с ним риска
4) разработка проекта кредитного соглашения и условий предоставления кредита
5) получение средств от банков согласно доли их участия и предоставление кредитополучателю.

6) получение от кредитополучателя сумм в погашение кредита и процентов по нему и распределение их между банками
7) контроль за соблюдение всеми участниками условий консорциальных соглашений
8) получение отчетов от кредитополучателей и распространение этой информации между банками
9) урегулирование спорных вопросов

Риск для каждого банка значительно сокращается при расширении числа привлекаемых участников.

Различают следующие виды консорциума:

- Временный - создается для финансирования одной крупной сделки.
- Постоянный
- «Клубный» - в состав кредиторов входит ограниченный и определенный круг кредиторов
- Открытый - в консорциуме участвую все желающие банки, количество которых зависит от размера предоставляемого кредита

Определенное сходство с консорциальным имеет параллельный кредит, при котором также несколько банков кредитуют одного кредитополучателя, но при этом каждый банк самостоятельно ведет переговоры с клиентом, определяет его кредитоспособность, анализирует бизнес-план и предоставляет часть кредита на общих, согласованных с другими банками, условиях.

58. Базельское соглашение и принципы организации пруденциального регулирования деятельности банков.

Первое соглашение о достаточности капитала, опубликованное Базельским комитетом по банковскому надзору в 1988 г. (Basel Capital Accord, Базель I), оказало существенное влияние на развитие мировой банковской системы. Именно в соответствии с принципами этого соглашения в настоящее время осуществляется банковское регулирование и пруденциальный надзор в большинстве стран.

Основные принципы эффективно банковского надзора являются Важнейшим международным стандартом пруденциального регулирования и надзора. Основные принципы изложены Базельским комитетом по банковскому надзору (г. Базель, октябрь 1999г.) И состоят из 25-ти.

Принцип 1» УСЛОВИЯ» необходимые для эффективной банковского надзора» Необходимые ресурсы, ответственность, оперативная н политическая независимость, поддерживающее банковское законодательство, конфиденциальность и возможность обмена информацией с надзорнымы органами других странах. Принцип 2 «Лицензирование и структура» Регулирование процесса лицензирования, отдельно должен быть выделено орган лицензирования, органы надзора Должны иметь полномочия по рассмотрению вопросов о передаче значительных прав собственности банков, проверять законность слияний и чрезмерного риска банков.

Принцип 6-15 Органы надзора Должны устанавливать МНН-е требования достаточности капитала; проводит Независимую оценку кредитной политики и управления инвестиционным портфелем, оценку качества активов и провизнй; ограничивать Объемы кредитов одному заемщику или группам связанных заемщиков.

Принцип 16-20 Система эффективно надзора должна состоять из некоторой формы надзора на местах к на основе анализа документации; органы надзора Должны поддерживать регулярные контакты с руководством банка и глубоко разбухает в банках; Должны располагать средствами получения, обработки и анализа пруденциальных отчетов: Должны вести надзор на местах и ​​дистанционный надзор; Должны осуществлять надзор банковской группы на консолидированной основе.

Принцип 21 Принцип 22 Принцип 23 Органы надзора Должны быть убеждены, что каждый банк ведет адекватную учетно-отчетную документацию, которая позволяет получать достоверное финансовое положение банка н регулярно публикует Эти отчеты. Органы надзора Должны осуществлять корректирующие действия в случае невыполнения банками принципов 6-15. в том число отзыв лицензии. Органы надзора Должны практиков глобальный консолидированный надзор за своими банками, активно занимающимися международными операциями.

Принцип 24 Главным компонентом консолидированного надзора является установление контактов к обмен информацией с другими различными надзорнымы органами.

Принцип 25 Органы надзора Должны требовать от иностранных банке»выполнять местное законодательство. В июле 1988 года в городе Базель было заключено «Соглашение о Международных стандартах адекватности капитала», и Был введен норматив достаточности - коэффициент Кука. Он устанавливает минимальное соотношение между капиталом банка и его балансовымы и забалансовым активам. Коэффициент установлен на уровне 8 процентов (при этом на основной капитал должка приходится как минимум половина из ЭТИХ 8 процентов). Собственный капитал = основной+дополнительный капитал.

Основные аспекты Базельского соглашения: • подробно описаны элементы капитала; • взвешивания активов на риск; • взвешивания на риск внебалансовых счетов; • определены коэффициенты адекватности капитала. Такой подход обеспечивает, включение забалансовых операций, стимулирует вложения в активы со слабым риском. В настоящее время Базельским комитетом разработаны рекомендации по расчету норматива достаточности капитала с учетом процента и рыночных рисков.

59. Система гарантирования вкладов РК. Ее формирование и развитие.

В нашей стране с 1999 года, действует система обязательного коллективного гарантирования депозитов, объектами обязательного гарантирования депозитов являются обязательства банка-участника по возврату в случае его принудительной ликвидации депозитов физических лиц в тенге и иностранной валюте без начисленного по ним вознаграждения, находящихся на банковских счетах и удостоверенных договорами банковского счета и (или) банковского вклада и (или) вкладными документами.

Казахстанский фонд гарантирования депозитов является некоммерческой организацией, осуществляющей гарантирование депозитов физических лиц, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан, посредством выплаты гарантийного возмещения вкладчикам в случае принудительной ликвидации банка. Казахстанский фонд гарантирования депозитов был основан 15 ноября 1999 года. Его учредителем и единственным акционером выступает. Национальный Банк Республики Казахстан.

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» от 7 июля 2006 года, основными задачами КФГД являются: 1) участие в обеспечении стабильности финансовой системы Республики Казахстан; и 2) защита прав и законных интересов вкладчиков гарантируемых депозитов в случае принудительной ликвидации банка-участника. Выполняя данные задачи, КФГД способствует поддержанию доверия к банковской системе страны и росту депозитной базы населения. Так, за последние пять лет совокупная депозитная база физических лиц в банках Казахстана выросла в 2,7 раза - с 597 млрд. тенге до 2,2 трлн. тенге.

К основным функциям КФГД относятся:

· выплата гарантийного возмещения физическим лицам-депозиторам принудительно ликвидированного банка-участника системы обязательного гарантирования депозитов;

· формирование специального резерва, предназначенного для выплаты гарантийного возмещения;

· инвестирование собственных активов в различные финансовые инструменты с целью получения инвестиционного дохода;

· определение условий Договора присоединения и иных нормативных актов, обязательных для исполнения банками-участниками системы гарантирования депозитов;

· участие в составе временной администрации, назначаемой в период консервации банка-участника системы гарантирования депозитов, а также в период лишения банка-участника лицензии на проведение всех банковских операций Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций;

· участие в составе ликвидационной комиссии и комитета кредиторов принудительно ликвидируемого банка-участника

Система гарантирования депозитов в Казахстане является обязательной, в нее входят все банки второго уровня Республики Казахстан, имеющие лицензию на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц (34 коммерческих казахстанских банка по состоянию на 01.01.2011). В соответствии с законодательством КФГД не гарантирует депозиты в исламских банках.

Объектами гарантирования выступают все депозиты, текущие и карт-счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей, включая нерезидентов Республики Казахстан, открытые в банках-участниках системы обязательного гарантирования депозитов. В настоящее время и вплоть до 1 января 2012 года максимальный размер гарантийного возмещения составляет пять миллионов тенге на одного вкладчика в одном банке. С 1 января 2012 года, в соответствии с действующим Законом Республики Казахстан “Об обязательном гарантировании депозитов, размещённых в банках второго уровня Республики Казахстан” максимальная сумма гарантийного возмещения составит 1 миллион тенге. Основным источником финансирования являются, как правило, взносы банков - участников системы гарантирования депозитов, так как именно банки и их клиенты выигрывают от страховой защиты депозитов. В связи с этим при установлении размера взносов, которые должны уплачиваться банками, необходимо оценить их влияние на финансовую устойчивость банковской системы, определиться с базой, к которой будет применяться установленная ставка взносов.

60. Система пруденциальных нормативов в РК. Минимальный размер уставного фонда (капитала) банка.

В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых уполномоченным органом для их обязательного соблюдения банками, входят:

· минимальный размер уставного капитала банка;

· коэффициент достаточности собственного капитала;

· максимальный размер риска на одного заемщика;

· коэффициент ликвидности;

· лимиты открытой валютной позиции.

В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых уполномоченным органом для их обязательного соблюдения банковскими конгломератами, входят:

-минимальный размер уставного капитала;

-коэффициент достаточности собственного капитала;

-максимальный размер на одного заемщика.

Уполномоченный орган вправе устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты, используемые в международной банковской практике.

Минимальный размер уставного капитала:

для вновь создаваемых банков, в том числе получивших разрешение Агентства на открытие банка, в размере 5 000 000 000 (пяти миллиардов) тенге; для жилищных строительных сберегательных банков в размере 3 000 000 000 (трех миллиардов) тенге.

2. Установить минимальный размер собственного капитала:

для вновь создаваемых банков, в том числе получивших разрешение Агентства на открытие банка, в размере 5 000 000 000 (пяти миллиардов) тенге; для жилищных строительных сберегательных банков в размере 3 000 000 000 (трех миллиардов) тенге.

3. Установить минимальный размер собственного капитала для банков, не имеющих филиалов:

1) для банков в размере 1 000 000 000 (одного миллиарда) тенге;

для банков, расположенных вне городов Астана и Алматы, жилищных строительных сберегательных банков в размере 500 000 000 (пятисот миллионов) тенге;

с 1 июля 2011 года:

для банков, в том числе для вновь создаваемых, в размере 10 000 000 000 (десяти миллиардов) тенге;

для банков, в том числе для вновь создаваемых, расположенных вне городов Астана и Алматы, жилищных строительных сберегательных банков в размере 5 000 000 000 (пяти миллиардов) тенге.

Установить минимальный размер собственного капитала для банков, имеющих филиалы:

1) при наличии у банка одного филиала в размере 1 000 000 000 (одного миллиарда) тенге;

при наличии у банка более одного филиала в размере 1 000 000 000 (одного миллиарда) тенге плюс:

30 000 000 (тридцать миллионов) тенге за каждый филиал, расположенный в административном центре области, а также в городах Алматы и Астана;

15 000 000 (пятнадцать миллионов) тенге за каждый филиал, расположенный в других городах;

10 000 000 (десять миллионов) тенге за каждый филиал, расположенный в других населенных пунктах.

Дата добавления: 2015-08-05