Показатели текущей ликвидности

41. Планирование как основная функция стратегического менеджмента. Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка.

Функция планированияпредполагает решение того, какими должны быть цели организации и что должны делать члены организации, чтобы их достичь. По сути своей функция планирования отвечает на три основных вопроса.

1. Где мы находимся в настоящее время? Руководители должны оценивать сильные и слабые стороны организации в таких важных областях, как финансы, маркетинг, производство, научные исследования и разработки, трудовые ресурсы.

2. Куда мы хотим двигаться? Оценивая возможности и угрозы в окружающей среде – конку­ренция, клиенты, законы, политические факторы, экономические условия, технология и т.д.

3. Как мы собираемся сделать это? Руководители должны решить как в общих чертах, так и конкретно, что должны делать члены организации для достижения поставленных целей.

Посредством планирования руководство должно установить основные направления усилий и принятия решений, которые обеспечат единство цели для всех членов организации.

Стратегический план банка довольно сложно определить с точки зрения рода информации, включаемой в него. Стратегический план должен включать следующие компоненты:

А) миссия банка определяется на самом первом этапе осуществления маркетинговых мероприятий и служит отправной точкой при стратегическом планировании. Она устанавливает то, к чему банк стремится, и затрагивает уровень организационных подразделений, очерчивая круг их деятельности.

Б) цели формулируются и устанавливаются на основе общей миссии банка и определенных ценностей и целей, на которые ориентируется высшее руководство. цели должны обладать рядом характеристик:

- конкретностью и измеримостью

- ориентацией во времени

- достижимостью.

В) исходное положение рынка. Оно должно отражать состояние среды в целом и в отдельных сегментах, в которых действует банк.

Г) оценка факторов, воздействующих на стратегию банка, чрезвычайно важный компонент стратегического плана, в котором основное внимание уделяется оценке конкурентоспособности.

Д) оценка опасностей и возможностей

Е) стратегия развития хозяйственного портфеля. Она для каждого участка рынка, где действует банк, определяет приоритетные направления инвестиций.

Ж) стратегические изменения в регулируемых факторах. В нем отражается набор переменных, которые могут корректироваться в процессе выполнения указанного плана. З) ожидаемые финансовые результаты -- возможный результат деятельности банка за год, выраженный в стоимостной оценке.

42. Использование приемов банковского маркетинга в БВУ РК.

Банковский маркетинг реализуется через осуществление конкретных видов деятельности, направленных на увеличение «банковского продукта» (банковских операций, услуг). К ним относится:

1. Проведение маркетинговых исследований, сбор, анализ всей информации.

2. Разработка банковского продукта, банк продавец своих услуг.

3. Установление цен на услуги и операции.

4. Организация распространения банковского продукта.

В банковском маркетинге основное место занимает клиентура:

1. Правительственные учреждения.

2. Корпорации.

3. Банки-корреспонденты.

4. Крупные или мелкие предприятия, категории лиц по линии депозитов и кредитования.

5. Юридические и физические лица, являющиеся клиентами банка по линии траст-услуг.

6. Юридические и физические лица, собственники или ведущие операции с недвижимостью.

В условиях банковской конкуренции политика ценообразования играет важную роль. Оно состоит из шести этапов:

1. Постановка задач ценообразования.

2. Определение спроса

3. Оценка издержек.

4. Анализ цен и банковской продукции конкурентов.

5. Выбор метода ценообразования.

6. Установление окончательной цены.

1. Банк изучает цены конкурентов, чтобы использовать их как основу определения собственных цен. При этом определяются и сопоставляются степени банковского риска, страхование его, нормативы и показатели, обязательные для банка.
В БМ существуют традиционные приемы, с помощью которых раскрываются достижение цели маркетинга. Это общение с клиентом, рентабельность деятельности, обеспечение дивидендами своих акционеров создание преимущества для клиента.

Следует отметить, что существуют и другие популярные приемы маркетинговых исследований. К ним относится:

Активный маркетинг включает:

1. Прямой (рекламный) – заставить клиента действовать немедленно.

2. Использование средств связи (почта, телевидение)– это продолжение банковского обслуживания на дому.

3. Опрос широкой группы населения.

4. Личное общение с потенциальным клиентом.

5. Создание фокус – групп. «Фокус - группы» это логическое продолжение методов маркетинга, основанных на личных контактах с клиентами. Цель – выяснение пожелание клиентов.

Пассивный маркетинг – это опубликование в прессе материалов о деятельности и положения банка.
Однако, практика показывает, что предпочтение отдается активному маркетингу.

43. Законодательные и нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность в РК.

К законодательным и нормативным документам, регулирующих банковскую деятельность в Казахстане следует отнести:

• Закон РК «О Национальном банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995г. №2155 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: банковская система РК; правовая основа деятельности НБ РК; подотчетность НБ РК; задачи, функции и полномочия НБ РК; капитал и резервы НБ РК; структура и органы НБ РК; взаимодействие НБ с органами государственной власти; денежно-кредитная политика; денежное обращение и денежная единица; организация платежей и переводов денег; операции НБ РК; деятельность НБ РК в сфере внешнеэкономических отношений; контрольные и надзорные функции НБ РК; отчетность НБ РК); • Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995г. №2444 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: общие положения; создание банка и участие его в уставном капитале; осуществление банковской деятельности: регулирование деятельности банков и защита интересов депозиторов; учет и отчетность банков; аудит банков и их аффилированных лиц; добровольная реорганизация банков; консервация банка; ликвидация и принудительная реорганизация банков); Закон РК «О платежах и переводах денег» от 29 июня 1998г. №237-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: общие положения; платежи; переводы денег; запрещение платежа и перевода денег):

• Закон РК «О валютном регулировании» от 24 декабря 1996г. №54-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; перечень валютных операций; органы валютного регулирования; ограничения на проведение валютных операций; лицензирование операций; отчетность о валютных операциях; валютный контроль; основы проведения операций с иностранной валютой в РК; счета резидентов; счета нерезидентов; обменные операции с иностранной валютой; международные банковские платежи и переводы; ввоз и вывоз валютных ценностей; права, обязанности и ответственность должностных лиц.);

• Закон РК «О лицензировании» от 17 апреля 1995г. с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: понятие лицензии; основные принципы лицензирования; виды лицензий; органы, осуществляющие лицензирование; формы лицензий; виды деятельности, подлежащие обязательному лицензированию; лицензирование экспорта и импорта товаров (работ и услуг); условия и порядок выдачи лицензий; ответственность за нарушение законодательства о лицензировании.);

• Закон РК «О вексельном обращении в Республике Казахстан» от 28 апреля 1997г. №97-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; составление и форма переводного векселя; об индоссаменте; об акцепте; об авале; о сроке платежа; о платеже; иск в случае неакцепта или неплатежа; о посредничестве; о множественности экземпляров и о копиях; о давности; о простом векселе; порядок обращения векселей в РК; функции векселя как средства платежа и кредитования и т.д.);

• Закон РК «О регистрации залога движимого имущества» от 30 июня 1998г. №254 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; участники отношений, возникающих при регистрации залога движимого имущества; регистрация залога; права индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц на регистрацию залога; порядок регистрации залога движимого имущества и т.д.);

• Закон РК «О финансовом лизинге» от 5 июля 2000г. №78- 11254 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; право собственности на предмет лизинга; сублизинг; защита прав лизингополучателя; правовые основы лизинговых отношений; договор лизинга; лизинговые платежи; возврат предмета лизинга; режим осуществления лизинговой деятельности.).

44. Показатели, рекомендованные НБРК для определения класса кредитоспособности: коэффициент ликвидности, коэффициент покрытия, показатель обеспеченности собственными оборотными средствами.

При изучении кредитоспособности предприятия (фирмы) важное значение имеет анализ коэффициентов, характеризующих соотношения различных статей баланса и динамики этих показателей. В мировой банковской практике используется множество финансовых коэффициентов для оценки кредитоспособности заемщика ссуды. Выбор коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами затруднений, кредитной политикой банка.
Для стран с развитой экономикой характерны сложные и дифференцированные по клиентам и банкам методики оценки кредитоспособности клиентов.
В Казахстанской банковской практике уже достаточно широко применяется мировой опыт оценки кредитоспособности клиента, в основе которого находится определение класса кредитоспособности заемщика. Национальный банк РК руководствуется опытом других стран и разрабатывает методические указания по анализу кредитоспособности заемщика.
В основе определения класса кредитоспособности заемщика находится критериальный уровень показателей и их рейтинг. В зависимости от величины основных коэффициентов заемщики распределяются на три класса кредитоспособности.
Для оценки кредитоспособности заемщика используются три основных показателя:

· Коэффициент ликвидности (в дальнейшем Кл);

· Коэффициент покрытия (Кп);

· Показатель обеспеченности собственными средствами (Посс).

Коэффициент ликвидности характеризует способность клиента оперативно высвободить из оборота денежные средства для погашения долга. Он рассчитывается следующим образом:

Быстрореализуемые активы
------------------------------------------------ =Кл
Сумма краткосрочных обязательств

Чем выше значение этого коэффициента, тем надежнее заемщик.

Коэффициент покрытия позволяет определить достаточность всех видов средств заемщика для погашения долга. Данный показатель можно определить по формуле:

Быстрореализуемые активы + ликвидные активы
------------------------------------------------------------------------ =Кп
Сумма краткосрочных обязательств

Показатель обеспеченности собственными оборотными средствами характеризует размер собственных средств заемщика. Чем выше значение данного коэффициента, тем надежнее заемщик.

1 раздел пассива – (1 раздел актива + убытки)
------------------------------------------------------------------- =Посс
II раздел актива

Для расчета показателей ликвидности и покрытия необходимо определить сумму краткосрочных обязательств. В нее входят:

· долгосрочные кредиты и займы

· краткосрочные кредиты и займы

· расчеты с кредиторами

· авансы, полученные от покупателей и заказчиков

· прочие краткосрочные пассивы

· доходы будущих периодов

Описанные финансовые коэффициенты кредитоспособности рассчитываются на основе остатков по балансу на отчетные даты.
Как известно, заемщики банка по степени кредитоспособности делятся на три класса:
1 класс – первоклассный заемщик (надежный);

2 класс – обычный заемщик (неустойчивый);

3 класс – ненадежный заемщик

Общая оценка кредитоспособности дается в баллах. Баллы представляют собой сумму произведений рейтинга каждого показателя на класс кредитоспособности.
1 класс присваивается при 100-150 баллах;

2 класс – при 151-250 баллах;

3 класс – при 251-300 баллах.

45. Валютный рынок РК: становление и развитие. Валютные сделки.

Валютный рынок Республики Казахстан относится к категории внутренних валютных рынков, который находится в стадии формирования. Национальный валютный рынок, как правило, представляет собой совокупность операций, осуществляемых банками, расположенными на территории данной страны, по валютному обслуживанию своих клиентов, в числе которых могут быть компании, частные лица и банки, не специализирующиеся на проведении международных операций. Кроме того, к операциям внутреннего национального рынка могут быть отнесены валютные операции, совершаемые отдельными компаниями между собой, операции между частными лицами, а также операции, проводимые на валютных биржах. С введением в Республике Казахстан национальной валюты тенге начался процесс формирования казахстанского валютного рынка, который успешно развивается в течение 18 лет.

По отношению к валютным ограничениям можно выделить свободный и несвободный валютные рынки. Валютный рынок с валютными ограничениями считается несвободным, а при их отсутствии - свободным.

По видам применяемых валютных курсов валютный рынок может быть с одним и с двойным режимом. Казахстан характеризуется валютным рынком с одним режимом, который устанавливается Национальным банком Республики Казахстан и официально объявляется для осуществления расчетов и таможенных платежей. Другой устанавливается на бирже на основе спроса и предложения и служит для коммерческих расчетов. В Казахстане такой режим Национальный банк не использует.

Обзор целей выхода на валютный рынок и возможных сделок основных участников представлен в таблице 1

Таблица 1-Обзор участников валютного рынка РК

Участники	Сделки	Мотивы
Коммерческие банки	-Сделки для клиентов -Торговля за собственный счет -Покупка и продажа валюты -Сделки для страхования валютных рисков	Проведение платежей Получение прибыли или выравнивание позиций по клиентским сделкам
Предприятия (экспортеры, импортеры)	Получение и предоставление кредита в иностранной валюте Осуществление внешнеторговых операций	Платежи в иностранной и национальной валюте Создание надежной базы для калькуляции себестоимости Исключение валютных рисков Использование шансов для получения выгодных условий
Национальный банк	Покупка и продажа валюты Валютные интервенции	Платежи, инкассация чеков, векселей и др. Покупка-продажа валюты для поддержания валютного курса и обеспечения нормального функционирования валютного рынка
Брокеры	Посредничество при валютных и процентных сделках	Получение прибыли в виде комиссионных или процентов от сделки

Становление внутреннего валютного рынка страны началось с 1991 года, когда была отменена государственная монополия на осуществление торговли с зарубежными странами и проведение международных платежей. С этого момента данный сектор финансового рынка стал одним из самых динамично развивающихся рынков в Казахстане. Предпосылкой для этого была значительная работа, проведенная Национальным Банком, по созданию законодательной базы, регламентирующей порядок проведения валютных операций в стране и осуществление внешнеэкономической деятельности хозяйствующими субъектами.

После того, как в республике были установлена правовая и законодательная валютная база и сформирована банковская система, республика взяла курс на построение либеральной модели финансового, в частности, валютного рынка.

Основой успешного функционирования любого национального валютного рынка является достижение полной конвертируемости ее валюты.

Перспективы развития валютного рынка РК связывают с дальнейшим совершенствованием биржевого или межбанковского рынка. В будущем будет развиваться и тот и другой, хотя предпочтение, на мой взгляд, скорей всего участниками рынка будет отдано межбанковскому рынку. В Казахстане имеется довольно развитый наличный валютный рынок, а срочный валютный рынок играет незначительную роль в экономике республики. Поэтому, по моему мнению перспектива развития валютного рынка Казахстана предполагает создание срочного валютного рынка.

Конвертирование валюты

Конвертирование валюты – это соглашение между банком и клиентом о покупке или продаже валюты по текущему курсу. При конвертировании клиент устанавливает валютную пару и конвертируемую сумму, а банк назначает на основании этого курс для клиента. Расчетным днем по сделке является день сделки.

Валютный опцион

Для клиента, открытого для валютных рисков, опцион представляет собой одну из возможностей хеджирования валютных рисков. Зафиксировав валютный курс на будущее, предприятие избегает влияния движения валютного рынка.

Валютный своп

В случае сделки своп Вы заключаете с банком соглашение об обмене одной валюты на другую по установленному курсу (с курсом своп, или текущим курсом). В соответствии с договором в конкретный день в будущем мы меняем Вам эту же сумму обратно по установленному курсу (по своп-курсу).

Валютный форвард

Форвардные сделки, т. е. срочные сделки, Вы можете совершать в рамках договора обслуживания клиента на денежных рынках. Форвардная сделка – это купля или продажа определенного количества одной валюты против другой валюты по фиксированному курсу в определенное время в будущем.

Сделка на основании ордера

Для совершения сделки по установленной цене Вы имеете возможность оставить дилеру дневной ордер (минимальная сумма сделки = эквивалент 6500 евро) для покупки или продажи валюты.

46. Валютные опционы. Опцион «Колл», опцион «Пут», их особенности. Американский и европейский опцион. Преимущества валютных опционов.

Валютные опционы, как и валютные фьючерсы, распространенные в межбанковской торговле и на специализированных биржах. Валютный опцион представляет собой зафиксированные контрактом права (не обязанности) купить (опцион «саll») или продать (опцион «put») определенную сумму определенной валюты против другой валюты по обусловленной цене (strike price) на протяжении специфического периода. Опционы большей частью торгуются за всеми главными валютами наподобие фьючерсов. Также возможная торговля опционными кросс-курсами. Покупая опцион необходимо уплатить комиссионные, что имеют название премии. Премии платятся независимо от того, воспользовался покупатель опциона своим правом или нет. При заключении опционного контракта одна со сторон получает право, тогда как другая несет ответственность. Различают четыре возможные операции:

· купля опциона на куплю валюты;

· купля опциона на продажу валюты;

· продажа опциона на куплю валюты;

· продажа опциона на продажу валюты.

Как правило, куплю опционов (другими словами - «куплю права») на куплю или продажу валюты осуществляют компании, которые стараются обеспечить покрытие валютного риска, а продажа опционов («продажа права») на куплю или продажу валюты осуществляется валютными спекулянтами.
Вообще на стоимость опциона влияют:

· цена реализации;

· текущий курс;

· срочный курс;

· срок выполнения;

· уязвимость валюты.

Стоимость опциона разделяют на настоящую и временную. Настоящая стоимость отвечает потенциальному доходу, который властитель опциона получил бы, осуществив операцию на текущем рынке и на срочному рынках.

Различают три типа опционов в зависимости от соотношения текущей цены и цены выполнения опциона:

· опцион «at the money» (при деньгах) - если цена выполнения опциона равняется текущему обменному курсу;

· опцион «out of the money» (без денег) - если цена выполнения опциона на куплю валюты высшая от текущего курса, а для опционов на продажу - низшая от текущего курса;

· опцион «in the money» (в деньгах) - если цена выполнения опциона при купле валюты низшая от текущего курса, а при продаже валюты - высшая от текущего курса.

Тип опциона так же, как и другие факторы, есть определяющим для его стоимости.
По обыкновению стоимость опционов «at the money» и «in the money» высшая, чем для опциона «out of the money».
В принципе валютные опционы идентичные процентным, которые были рассмотрены выше.

Валютный опционный контракт — это соглашение, которое дает владельцу право, но не обязывает его купить или продать определенное количество валюты по согласованной цене, в определенный момент в будущем.

Права и обязательство, связанные с опционами, приведенные в табл. 4.10.

Таблица 4.10

Дата добавления: 2015-08-05