Какой может быть государственная пенсия

Действующее законодательство о государственном пенсионном обеспечении устанавливает, что базовое значение пенсии определяется, прежде всего, величиной среднегодовой зарплаты по Украине за 3 года, предшествующий оформлению пенсии, страховым стажем (то есть периодом времени, в течение которого ваш работодатель платит страховые взносы, начисленные на зарплату), и соотношением вашей зарплаты со средней зарплатой по Украине.

В самом общем виде формула для расчета государственной пенсии выглядит так:

П = Зп х Кс + Дс,

где:

П – сумма пенсионной выплаты в месяц (грн);

Зп – заработная плата гражданина, используемая для исчисления пенсии, рассчитанная по формуле:

Зп = Зс х (Ск: К),

где:

Зс – средняя заработная плата (доход) в Украине, с которой уплачены страховые взносы, за три календарных года, предшествующих году обращения за назначением пенсии;

Ск – сумма коэффициентов заработной платы (дохода) за каждый месяц;

К – страховой стаж за месяцы, которые учтены для определения коэффициента заработной платы (дохода) застрахованного лица;

К_С – коэффициент страхового стажа;

Д_с – доплата за так называемый «сверхнормативный стаж».

При этом пенсия по возрасту не может быть меньше минимальной пенсии по возрасту, установленной ст. 28 Закона о пенсионном страховании. В 2013 году минимальная пенсия составляет 894 грн (в декабре – 949 грн). Максимальный размер пенсий с учетом надбавок, повышений, дополнительной пенсии, целевой денежной помощи, пенсии за особые заслуги перед Украиной, индексации и других доплат к пенсии, установленных законодательством, кроме доплаты к надбавкам отдельным категориям лиц, имеющим особые заслуги перед Родиной), не может превышать 10 прожиточных минимумов для нетрудоспособных граждан, что в 2013 году составляет 8940 грн (это для обычных граждан, но есть персоны, пенсия у которых значительно выше).

Посмотрим, на какую пенсию в 2013 году может рассчитывать мужчина в возрасте 61 года при страховом стаже 43 года. Рассмотрим 2 варианта. Первый – принимаемая для расчета зарплата составит 4000 грн, второй – 5000 грн. Для расчета пенсии надо знать среднюю зарплату по Украине за год. Приведем показатели средней заработной платы для назначения пенсий, которые Пенсионный фонд Украины периодически обнародует на своем официальном сайте, за 2009-2013 годы (табл. 12).

Будем считать, что суммарный коэффициент зарплаты был не­изменным в течение всего периода работы и составил 2,75. Отсюда, размер пенсии составит:

1573,99 х 2,75 х (43 х 1,35): 100 + (43-25): 100 х 544 = - 2512,91 + + 97,92 = 2610 (грн).

Таблица 12

Показатели средней заработной платы* за 2009 – 2013 годы для назначения пенсии, грн

Месяц	Год
Январь	1449,89	1687,62	2137,84	2491,40	2758,11
Февраль	1514,77	1739,43	2137,19	2548,60	2805,37
Март	1578,91	1874,27	2253,90	2690,03	2897,19
апрель	1588,08	1859,70	2243,42	2662,55	2932,06
Май	1617,95	1951,28	2317,48	2791,84	2980,54
Июнь	1809,77	2198,46	2574,35	2994,78
июль	1675,50	1982,72	2370,28	2754,69
Август	1597,17	1932,81	2328,21	2690,49
Сентябрь	1677,69	2046,31	2416,19	2751,67
Октябрь	1687,37	2113,62	2451,80	2791,19
Ноябрь	1718,91	2073,90	2466,42	2818,68
Декабрь	1899,21	2326,74	2727,94	3048,60
Среднемесяч-ный (годовой)	1650,43	1982,63	2370,53	2752,95
Примечания.* По материалам ПФУ (www.pfu.gov.ua).

Пенсии, назначенные в соответствии с Законом о пенсионном страховании, подлежат пересчету и индексации:

а) при росте величины средней зарплаты в Украине;

б) при увеличении прожиточного минимума для лиц, утративших трудоспособность;

в) в зависимости от уровня инфляции.

Действующая система пенсионного обеспечения, которую официально именуют солидарной, предусматривает то, что пенсионеры получают деньги за счет страховых взносов работодателей, которые составляют около 39 % от начисленной, то есть официальной, зарплаты.

Если бы работодатель не платил этих денег в Пенсионный фонд, то часть из них пошла бы на увеличение зарплаты, часть составила бы прибыль, которую можно было бы использовать для расширения производства, а часть пошла бы в Госбюджет в качестве налога. А так эти деньги «растворяются» в Пенсионном фонде и к моменту выхода на пенсию работника, с которого платились взносы, не будут источником пенсионных выплат. Поскольку демографическая ситуация в стране не улучшается, солидарная система находится в тяжелейшем финансовом положении. ¹⁸

А для тех, кто все же продолжает рассчитывать на государственную пенсию как основной источник дохода после

________________________________________

¹⁸ Более подробно о кризисе государственной пенсионной системы см. книгу автора «Пенсии государственные и негосударственные: на что можно рассчитывать».

ухода от дел, я приведу слова американского специалиста по личному финансовому планированию Дженнифер Лэйн: «В некоторых официальных кругах уже пришли к выводу, что программа социального обеспечения обречена в силу ухудшающейся демографической ситуации».

Что тут можно добавить? Ничего! Так как вряд ли стабильность и надежность украинской системы соцобеспечения выше американской.

Учитывая, что средняя заработная плата по Украине растет с отставанием от инфляции, можно предположить, что при величине инфляции 80 % (от сегодняшнего дня до дня оформления вашей пенсии), размер пенсии составит около 4200 грн. в месяц. А вам надо минимум 9000 грн. Таким образом, к моменту выхода на пенсию необходимо иметь резервы и инвестиции, которые будут давать пассивный доход и негосударственную пенсию в сумме от 4800 до 34 800 грн в месяц.

Какие же резервы и активы надо иметь, чтобы обеспечить себе такой дополнительный доход?

Правильное определение величины резервов и инвестиций является целью «пенсионного планирования». Характеристика различных объектов инвестирования и объектов размещения резервов будет дана в главе 6 настоящей книги, а здесь мы рассмотрим способы расчета суммы средств, которую необходимо отложить на негосударственную пенсию. Расчет этой суммы зависит от способа использования накопленных средств.

Существует три основных способа использования накоплений:

1) можно к началу свободного времени обналичить все свои сбережения, то есть продать активы, забрать из банка депозиты и страховые суммы из страховой компании, положить их в сейф и тратить;

2) можно заключить договор пожизненного страхования пенсии, передав сбережения в управление страховым компаниям;

3) можно продолжить жить за счет пассивного дохода с активов.

Сторонники принципа расходования, проще говоря, проедания, накопленного должны спрогнозировать продолжительность своей жизни (многие наши сограждане боятся даже думать на эту тему и напрасно, так как никто, кроме их самих, об этом думать не будет) на пенсии и умножить это число на сумму годового расхода.

Если человек планирует прожить после выхода на пенсию 20 лет, то для того чтобы обеспечить себе «дополнительную пенсию» в размере 4800 грн в месяц, ему потребуется накопление в сумме 1,152 млн. грн. (4800 х 12 х 20). Думаю, что не все из читателей могут похвастаться тем, что у них в надежном месте и в ликвидной форме, то есть готовой обратиться в наличные деньги, лежит миллион с лишним, а значит, для того чтобы получить такую сумму к моменту выхода на пенсию, необходимо регулярно откладывать деньги (ИДП), создавая резервы и приобретая активы.

Определим, сколько денег необходимо откладывать, чтобы получать желаемую пенсию (аннуитет). Для этого надо 1,152 млн. грн. (пусть с учетом инфляции это будет 1,44 млн. грн.) разделить на величину, обратную Кба, то есть на 1/Кба.

Ниже приведем значения регулярных взносов, на которые начисляется доход в виде сложных процентов, при различных сроках накопления и различных процентных ставках (табл. 13).

Таблица 13

Расчет ежемесячной суммы инвестируемого ИДП

Процент	Число лет до пенсии
	23 140	14 623	8 754	3 524
	14 057	6 579	3 312	809,5
	7 713	3 051	1 218	196,1

Таблица хорошо иллюстрирует тот факт, что время – деньги, и то, как важно начать реальное планирование в молодом возрасте, когда до пенсии еще 40 лет.

Рассмотрим, к примеру, более реальный случай. Вам сегодня 30 лет, до пенсии тоже 30. Откладывая примерно 3 500 грн. в год при доходе 15-16 % годовых, вы можете получить к пенсии желаемую сумму. Все это выглядит фантастично, но вспомните об эффекте сложных процентов.

Однако тех, кто уже готов планировать свое будущее исходя из расходования накопленного, хочу предостеречь: той суммы, которую мы с вами только что рассчитали, для безбедной жизни недостаточно. Философия финансового планирования, в основе которой лежит принцип «накопи капитал, а затем потрать и умри нищим», ущербна и может подвести вас в том случае, если вы проживете дольше срока, на который планировали траты.

По мнению Дж. Триппона, автора книги «Олигарх. Как стать богатым навсегда», «единственный разумный подход к планированию пенсии кардинально иной. Он заключается в том, чтобы использовать философию, которая гарантирует вам, что ваше финансовое благополучие будет продолжаться непрерывно, независимо от того, сколько вы будете жить. Именно так миллионеры остаются богатыми после ухода на пенсию».

Проще говоря, для гарантированного дохода в свободное время необходимо не проедать созданные активы, а жить за счет доходов с этих активов, которые после ухода в мир иной перейдут по наследству к детям и внукам. Тогда сколько бы лет вы не прожили после выхода на пенсию, у вас всегда будут деньги.

Расчет суммы, необходимой для пожизненной пенсии (ренты), определяется по формуле:

Р _пожизн = C/i,

где:

С – это желаемый платеж в год,

i - ставка дохода.

Для получения ежемесячного дохода в 9 000 грн. (5 000 грн. с учетом инфляции 80 %) при доходе с инвестиции в размере 20 % годовых необходимо иметь активы стоимостью 540 000 грн.: 9 000 / 0,20x1 /12 = 540 000 (грн.).

Если же доход с актива будет 10 %, то стоимость активов должна быть не менее миллиона.

На самом деле, денег для обеспеченной жизни на пенсии нужно значительно меньше, чем было рассчитано выше, и отложить эти деньги проще. Но нужно не продавать активы после выхода на пенсию, а получать пассивный доход от этих активов, а также доход в виде пожизненного аннуитета (ренты) на основании договора пожизненного страхования пенсии.

Как видим, жить за счет доходов с активов намного выгоднее, чем тратить сбережения. Денег нужно меньше, а доход можно иметь всегда.

Но поскольку никто не живет вечно, то денег, которые будут использоваться в пенсионный период, нужно меньше. Для любителей все рассчитывать самостоятельно приведу формулу коэффициента дисконтированного аннуитета. Этот коэффициент дает возможность определить необходимую сумму накопления, которое будет использоваться в течение заданного периода времени для получения желаемой пенсионной выплаты.

Этот коэффициент рассчитывается по формуле:

Кда=	1-(1+i)^t
i

где

t – период получения выплат.

Значение этого коэффициента есть во всех учебниках по финансам.

Если планируется получение аннуитета в течение 20 лет, то при ставке процента 15 % коэффициент дисконтирования будет равен 6,259. Если планируется получать 4800 грн. в месяц, то сумма, которую вы должны иметь, составляет:

4800 х 12 х 6,259 = 36 0518 (грн.).

С помощью приведенных формул можно произвести только очень приблизительные расчеты, так как никто не может гарантировать доходность на значительный срок, и возможности ежегодного инвестирования будут меняться. Планирование личных финансов – это не единоразовый расчет, а непрерывный творческий процесс.

Дата добавления: 2015-08-05