Анализ эксплуатационной программы гостиницы

Показатели	Базисный год	Отчетный год	Отклоне- ние	Темп роста, %
1. Единовременная вместимость, мест				100,0
2. Количество дней в периоде				100,0
3. Максимальная пропускная способность, место-сутки (стр. 1 * стр. 2)	25 550	25 550		100,0
4. Количество простоев, место-суток			+50	145,5
5. Возможная пропускная способность, место-суток (стр. 3 - стр. 4)	25 440	25 390	-50	99,8
6. Коэффициент использования максимальной пропускной способности (стр. 5 / стр. 3)	0,996	0,993	-0,003	—
7. Число оплаченных место-суток	12 085	11 778	-307	97,5
8. Число гостей			+152	103,4
9. Среднее время проживания гостя, сут. (стр. 7 / стр. 8)	2,7	2,5	-0,2	92,6
10. Коэффициент загрузки (стр. 7 / стр. 5)	0,475	0,464	-0,011	—
11. Выручка от реализации ус­луг, млн р. 11.1. выручка от эксплуатации номерного фонда (от продажи гостиничных мест), млн р. 11.2. выручка от предоставле­ния дополнительных услуг	420,1   378,8   41,3	453,3   414,4   38,9	+33,2   +35,6   -2,4	107,9   109,4   94,2
12. Средняя цена гостиничного места, тыс. р. (стр. 11.1 / стр. 7)	31,3	35,2	+3,8	112,5
13. Затраты гостиницы, млн р.	283,4	338,1	+54,7	119,3
14. Средние затраты на одни проданные место-сутки, тыс. р. (стр. 13 / стр. 7)	22,5	28,7	+6,2	127,6

Как показывает таблица, за рассматриваемый период коли­чество гостиничных мест и период работы не изменились, мак­симальная пропускная способность гостиницы составила 25 550 место-суток. Вследствие увеличения простоев в отчетном году на 50 место-суток возможная пропускная способность снизи­лась с 25 440 до 25 390 место-суток, что, в свою очередь, вызвало снижение коэффициента использования максимальной пропу­скной способности с 0,996 до 0,993.

Негативным моментом является снижение среднего времени проживания гостя на 0,2 сут. Снижение коэффициента загрузки с 0,475 до 0,464, вызванное уменьшением числа оплаченных место-суток на 307, свидетельствует о падении эффективности использования номерного фонда гостиницы. Средняя цена гос­тиничного места возросла на 3,8 тыс. р. и составила в отчетном году 35,2 тыс. р. Негативной тенденцией является рост затрат на одни проданные место-сутки с 22,5 тыс. р. до 28,7 тыс. р., вы­званный как ростом затрат гостиницы, так и снижением числа оплаченных место-суток. Снижение разницы между средней ценой и средними затратами на одни место-сутки на 2,3 тыс. р. [(35,2 — 28,7) — (31,3 — 22,5)] показывает снижение эффектив­ности использования номерного фонда гостиницы.

На показатели эксплуатационной программы гостиницы влия­ют многие факторы, среди которых можно выделить следующие: разрядность гостиницы; количество мест; структура номерного фонда по категориям; контингент гостей; продолжительность проживания; продолжительность капитального и текущего ре­монта; качество обслуживания; этап жизнедеятельного цикла услуги; программа маркетинговой коммуникации и др.

Также в процессе управления текущими продажами необхо­димо использовать показатели эффективности эксплуатации номерного фонда.

В процессе анализа номерного фонда и эксплуатационной программы рассчитывают основные оперативные показатели в средствах размещения, определяемые за небольшой промежу­ток (день, неделя) и используемые для оперативного управле­ния загрузкой номерного фонда.

Коэффициент заполняемости номеров гостиницы (К_3.н):

Число проданных номеров

К_3.н = _______________________________________.

Число номеров, предложенных к продаже

Коэффициент фактического заполнения гостиницы (Кф ₃) опре­деляется следующим образом: от фактического количества гос­тей отнимают количество номеров, которые они занимают, и делят полученный результат на количество номеров, в которых живут два и более человека.

Коэффициент двойной загрузки (К_д.₃):

К_{д. 3 =} Число гостей - Число проданных номеров.

Число проданных номеров

Коэффициент занятости гостиничных мест (К_3.г.м ):

К_{3.г.м =} Число занятых гостиничных мест.

Число свободных гостиничных мест

Показатель «среднее количество гостей на один проданный номер» (КГ_1н) также выражает загрузку гостиницы:

КГ_{1н = _} Общее число гостей__.

Число проданных номеров

Планирование эксплуатационной программы

В процессе планирования эксплуатационной программы необ­ходимо учесть изменение объема номерного фонда или структуры его категорийности. Для учета этих факторов используется показатель среднего количества мест гостиницы в плановом периоде (Мср):

М_нt+ М_кt

Мср =_________,

T

где: М_н — число мест на начало планируемого периода;

М_к — число мест на конец планируемого периода;

T — число месяцев в планируемом периоде;

t— период наличия мест в гостинице.

Например, на начало планируемого года в гостинице име­лось 500 мест. С 1 мая планируемого периода после проведения реконструкции число мест увеличится на 20. Следовательно, среднее число мест гостиницы в планируемом периоде составит

(500 * 4) + (520 * 8)

Мср = ___________________ =513

12

Максимальную пропускную способность гостиницы на плани­руемый период (МПСпл) определим так:

мпс_пл = м_{српл *} Д_пл,

где: Д_пл — количество дней в планируемом периоде.

Следовательно, максимальная пропускная способность гости­ницы на планируемый год составит 187 245 место-суток (513 • 365). Запланированные простои — 45 дней, в результате чего плановая пропускная способность гостиницы будет равна

(365-45) • 513= 164 160 место-суток.

Разновидностью данной методики является планирование с использованием планового коэффициента использования про­пускной способности. Зная максимальную пропускную способ­ность и плановый коэффициент ее использования, можно рас­считать эксплуатационную программу (ЭП_пл) по формуле

ЭП_пл = мпс_пл • к_Впл.

Например, гостиница имеет 100 мест, период работы 365 дней, максимальная пропускная способность гостиницы будет равна 36 500 место-суток (365 • 100). В планируемом году коэффици­ент использования максимальной пропускной способности со­ставит 0,9, значит, эксплуатационная программа гостиницы на планируемый год будет равна 32 850 место-суток (36 500 • 0,9).

Коэффициент загрузки прогнозируется на основании ре­зультатов работы гостиницы в предыдущий период, договоров с туристскими фирмами о размещении туристов, информа­ции о спросе и предложении аналогичных услуг.

Количество предоставленных (оплаченных) место-суток определяется исхо­дя из прогноза коэффициента загрузки. Минимальная цена од­ного места в сутки определяется с помощью калькуляции себе­стоимости одного места и плановой рентабельности.

Выручка, полученная за эксплуатацию номерного фонда, рассчитывается как произведение минимальной цены на коли­чество предоставленных (оплаченных) место-суток. Выручка за оказание дополнительных услуг планируется на основании дан­ных предыдущих периодов и планируемого количества опла­ченных место-суток.

При планировании эксплуатационной программы необходи­мо учесть следующие факторы. Во-первых, заполняемость гос­тиницы подвержена влиянию различных внешних факторов: се­зонный характер спроса, изменение потоков туристов в связи с различными событиями как в нашей стране, так и за рубежом. Во-вторых, калькулирование себестоимости производится, как правило, на основании информации о затратах предыдущего периода, поэтому достаточно сложно учесть воздействие изме­нения цен и тарифов на себестоимость.

В планировании эксплуатационной программы важно состав­лять план по месяцам и кварталам, так как спрос на гостинич­ные услуги носит сезонный характер.

Весенне-летние месяцы характеризуются наибольшим при­бытием туристов, и коэффициент загрузки гостиницы в такие месяцы может быть наибольшим. Следовательно, во втором и третьем кварталах планируется наибольший коэффициент вме­стимости, а в первом и четвертом этот коэффициент ниже сред­него, поэтому все работы, связанные с ремонтом, переносятся на этот период. Однако если гостиница находится вблизи выставоч­ного комплекса, где осенью часто проводятся ярмарки, выстав­ки, выставки-продажи, то коэффициент загрузки необходимо корректировать с учетом этого фактора.

Планирование эксплуатационной программы в современных условиях позволяет сопоставить размер предполагаемых дохо­дов и расходов, чтобы сделать вывод об эффективности функ­ционирования гостиницы в планируемом периоде.

Дата добавления: 2015-07-20