ЗАКЛЮЧЕНИЕ. Результаты дипломного исследования позволяют сделать следующие выводы.

Результаты дипломного исследования позволяют сделать следующие выводы.

1. Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. Кредитный портфель банка включает межбанковские кредиты и кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, или кредитный портфель клиентам. Кредитный портфель банка можно классифицировать по различным признакам: по уровню покрытия резервом кредитного риска; по качеству управления; по отношению к риску; по виду кредитополучателей; и сходя из способов обеспечения обязательств; по характеру задолженности; по признаку диверсифицированности; по видам валют. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении кредитного процесса, направленную на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Постоянная оценка кредитного портфеля позволяет быстрее выявлять проблемы с погашением кредита и принимать меры по их решению. Целью формирования и управления кредитным портфелем является достижение им оптимального кредитного портфеля, который характеризуется оптимальной комбинацией такими качественными показателями как риск и доходность.

2. Проведенный анализ кредитного портфеля ЗАО «Альфа-Банк» позволил сделать следующие выводы. На 01.02.2009 кредитный портфель ЗАО «Альфа-Банк» на 86,5% состоит из кредитов выданных юридическим лицам, 8,5% кредитов, выданных физическим лицам, 2,8 % - финансовый лизинг и 0,8 % - факторинг. Необходимо отметить, что кредитный портфель юридических лиц на 52% состоит из кредитов, выданных в текущую деятельность и на 48 % из кредитов, выданных в инвестиционную деятельность. Основной сферой кредитования текущей деятельности юридических лиц остается торговля, что связано с товарным обращением и необходимость затрат денежных средств на формирование товарных ресурсов. На 01.02.2009 структура выданных кредитов изменилась в сторону увеличения доли рублевых кредитов (72,12%) и снижения доли валютных кредитов, что позволяет банку снизить валютные риски.

Положительным является, то что в ЗАО «Альфа-Банк» по кредитованию текущей деятельности отсутствуют пролонгированные и просроченные задолженности по платежам за кредит. Кредитный портфель физических лиц на 01.02.2009 года состоит на 60,9 % из кредитов, выданных на потребительские цели и 39,1 % из кредитов, выданных на финансирование недвижимости.

В связи с проведенной девальвацией в начале 2009 года в банке происходит ухудшение качества кредитного портфеля: наблюдается рост кредитов, отнесенных к III- IV группам риска.

3. Несмотря на ухудшение качества кредитного портфеля в связи с проведенной девальвацией ЗАО «Альфа-Банк» проводит тщательно взвешенную кредитную политику, которая выражается в установлении лимитов. Так, кредитный риск на клиента с учётом текущей кредитной позиции и ранее установленных лимитов не должен превышать 1% от капитала. Решение о выдаче кредитов клиентам, кредитный риск которых превышает 10% принимается Наблюдательным Советом банка или Правлением банка. Разработанная система мониторинга кредитных сделок позволят своевременно выявить проблемность возврата кредита и принять все необходимые меры для устранения невозвратности кредитов.

4. Кредитование играет ключевую роль в экономических процессах, происходящих в Республике Беларусь. Банковская система нашей страны оказала кредитную поддержку предприятиям и населению на 13,9% больше чем в 2008 году. Активная кредитная деятельность банков позволила снизить для отечественных предприятий последствия мирового экономического кризиса, и содействовала выполнению задач социально-экономического развития Республики Беларусь. Для финансирования государственных программ и мероприятий по решениям Президента и Правительства Республики Беларусь выдано кредитов на 18,6% от общего объема кредитов экономике. В настоящее время стоимость ресурсов банков, как правило, не позволяет им без ущерба для своей деятельности выдавать кредиты на финансирование государственных программ под регулируемую процентную ставку. Полагаем целесообразным кредитование государственных программ осуществлять на рыночных условиях с последующей компенсацией заемщикам части уплаченных процентов за счет бюджетных средств. Данная мера будет способствовать развитию системы конкурсного размещения предложений на участие в кредитовании государственных программ.

Банки испытывают существенные трудности с формированием ресурсной базы, проявляющиеся в дефиците ликвидности. Среди прочих причин это связано с падением объемов реализации продукции белорусскими предприятиями. Увеличение проблемной задолженности, в свою очередь, снижает возможности банков по формированию ресурсной базы. Кроме того, возникают сложности с оценкой кредитоспособности предприятий. Многие из них, обращающиеся в банки за кредитом, имеют низкую кредитоспособность. Как следствие, банки вынуждены отказывать таким предприятиям в получении кредита.

Для решения данного вопроса на уровне Правительства следует определиться с перечнем предприятий, которым государство готово оказывать поддержку в повышении кредитоспособности. Способами такой поддержки могут служить бюджетные ссуды, субсидии, налоговые кредиты, гарантии местных органов власти и Правительства.

5. В целом для ЗАО «Альфа-Банк» при условии соблюдения необходимой ликвидности основными рекомендациями в управлении кредитными ресурсами являются:

- отслеживание кредитных рисков путем достаточного обоснования оценки надежности и возврата кредитов – в целях повышения доходности кредитных операций;

- диверсификация кредитных операций, в том числе путем расширения клиентуры (снижение степени риска на одного заемщика), размещение кредитных ресурсов в различные отрасли народного хозяйства, распределение кредитов по срокам (регулирование доли кратко-, средне- и долгосрочных вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры), а также по способу установления ставки за кредит (фиксированная или переменная), и т.д.;

- предоставление кредитов с обязательным обеспечением ликвидным залоговым имуществом;

- в целях эффективного снижения кредитных рисков целесообразно подразделение по работе с проблемными активами разделить на два направления:

а) Подразделение Интенсивного Попечения, которое осуществляет полный мониторинг проблемных кредитов, а также разрабатывает и воплощает программы отработки кредитов;

б) Подразделение Реализации Долговых Обязательств, которое осуществляет мероприятия, связанные с реализацией залога и/или других активов Заемщика.

- развивать новые формы кредитования такие как факторинг, форфейтинг.

Это все позволит ЗАО «Альфа-Банк» чувствовать себя уверенней в условиях зарождающейся конкуренции.

В целях оценки кредитного рейтинга субъектов предпринимательской деятельности предлагается внедрить скоринги на основе опыта Банка Франции. Скоринг является линейной суммой коэффициентов, рассчитанных на основе финансовой отчетности. Значение скоринга связано с вероятностью банкротства в пределах 3 лет по сравнению со средней вероятностью банкротства по отрасли в целом.

Также на мой взгляд, в Республике Беларусь целесообразным создание:

- централизованной базы данных по кредитным рискам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в том числе по внебалансовым (гарантии, поручительства в пользу третьих лиц, авали);

- централизованной базы данных по проблемной задолженности и случаях несвоевременного погашения кредитов;

- централизованной базы данных о неплатежах по различным инструментам (векселя, в перспективе облигации и др.);

- системы рейтингов субъектов хозяйствования и "индикаторов" руководителей и собственников.

в) Необходимо отметить, что в Республике Беларусь одним из наименее проработанных вопросов, особенно в практической плоскости, является вопрос оценки качества совокупного кредитного портфеля банка.

Сегодня оценку качества совокупного кредитного портфеля коммерческих банков проводит рейтинговое агентство Белорусского государственного университета на основании следующих показателей: 1) набор показателей для оценки качества кредитного портфеля; 2) алгоритм перевода значений показателей оценки качества кредитного портфеля в баллы; 3) набор коэффициентов значимости для балльных значений показателей оценки качества кредитного портфеля; 4) вывод суммарного балльного значения для оценки качества кредитного портфеля.

Поэтому в дипломной работе, в связи с развитием мирового финансового кризиса предложена комплексная оценка кредитного портфеля на основе следующих показателей: 1) доля проблемных кредитов в среднемесячной прибыли банка; 2) готовность банка к внезапному изъятию ресурсов; 3) диверсификация кредитных активов; 4) подверженность процентному риску; 5) исторический риск, 6) обеспеченность кредитного портфеля. Предложенная методика позволит всесторонне оценить качество кредитного портфеля банка, используя все критерии оценки качества (кредитный риск, доходность, ликвидность). При этом она остается простой в применении и может использоваться как для оценки качества кредитного портфеля отдельного банка, так и для сравнения качества кредитных портфелей нескольких банков.

Следует также добавить, что банковская система Республики Беларусь не может развиваться изолированно от мирового банковского сообщества. Разумное использование зарубежного опыта всегда полезно, возможности применения на практике современных форм банковского предпринимательства, мер стимулирования, регулирования и контроля во многом зависят от состояния экономики и банковской системы. Проведенный сравнительный анализ существующих в данное время кредитных систем (англосаксонской, немецкой и японской), то, как представляется будущее - за японской системой. Банки, использующие в своей деятельности англосаксонскую систему, ориентируются только на получение маржинальной прибыли. Их интересы заканчиваются своевременностью погашения кредита. Немецкая модель предполагает большую заинтересованность банков в деятельности кредитуемого предприятия. Банк интересует не только процесс погашения кредита, но и активность работы предприятия. И, наконец, японская модель предусматривает полный контроль и заинтересованность банка в деятельности предприятия. В Японии существует четкая специализация кредитных учреждений, что играет положительную роль в кредитовании, т. е. каждый конкретный банк работает с определенной отраслью промышленности. Еще одно достоинство данной системы состоит в том, что большое внимание при выдаче кредита банк уделяет не только показателям деятельности фирмы, сколько предложенному проекту, как таковому, - его сущности, перспективе. Как свидетельствует мировая практика, модернизация банковской отрасли возможна лишь в результате ее формирования как системы в течение длительного времени, с учетом всех сложившихся традиций, особенностей и национального менталитета. Поэтому на основании международного опыта в нашей стране можно порекомендовать за основу японскую кредитную систему, а присвоение кредитных рейтингов на основе опыта банка Франции.

Дата добавления: 2015-07-26