Анализ предметной области

Страхование – это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов форми­рования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обуслов­ленного различными непредвиденными неблаго­приятными явлениями (рисками) [10].

Признаки страховых отношений:1. страховые отношения обусловлены наличием страхового риска, способного нанести материальный или иной ущерб;2. замкнутая раскладка ущерба между участниками страхования;3. перераспределение ущерба, как в пространстве, так и во времени;4. возвратность страховых взносов в той их части, которая предназначена на выплаты страхового возмещения.Функции страхования:1. формирование специализированного страхового фонда денежных средств;2. возмещение ущерба и материальное обеспечение граждан;3. предупреждение страхового случая и минимизация убытков. Основное звено страхового рынка – страховое общество или страховая компания.

Страховая кампания– определенная общественная форма функционирования страхового фонда, представляющая собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и экономическая обособленность ее ресурсов, их самостоятельный полный оборот [4].

Страховые компании– это финансовые посредники, которые специализируются на предоставлении страховых услуг. Их деятельность состоит в формировании на основании договоров с юридическими и физическими лицами (через продажу страховых полисов) специальных денежных фондов, из которых осуществляются выплаты страхователям денежных средств в обусловленных размерах в случае наступления определенных событий (страховых случаев). Функции страховой компании:1. Защитная функция страхования. Эта группа функций обусловлена реализацией страховщиком функции страхования, связанной с предоставлением страховой защиты:- создание страхового фонда на микроуровне в адекватном ей масштабе;- использование этого фонда на выплату страхового возмещения;- формирование страхового портфеля.2. Группа функций, связанных с тем, что страховая компания – субъект бизнеса, обеспечивающий потребность учредителей в прибыли:- страховщик инвестирует страховой фонд с целью получения дохода;- определяет плату за страхование в форме цены;- проводит финансово-хозяйственную деятельность.3. Группа функций, связанных с потребностью страховой компании как хозяйствующего субъекта выжить в условиях динамичной окружающей среды (потребность к самосохранению и самовоспроизводству):- формирование и накопление собственных средств как гарантии финансовой устойчивости;- проведение мероприятий по адаптации к рынку (в первую очередь – маркетинг) [9].

Итак, страховой рынок– это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

Страхование является одним из самых информационно насыщенных и информационно зависимых видов бизнеса.

Развитие в нашей стране рыночных отношений, включение в мировые интеграционные процессы заставляет уже сегодня приближаться к требованиям мировых стандартов. Возрастают требования к объективной оценке финансового положения предприятий, координации стратегий, что направлено на снижение финансовых рисков и получение конкурентных преимуществ.

Это обусловливает необходимость внедрения в процесс страхования автоматизированных информационных технологий.

Внедрение и использование современных информационных технологий становится закономерностью. В первую очередь это связано с возрастающим потоком информации, который необходимо накапливать, хранить и обрабатывать. Рост объемов документооборота страховой компании приводит:

— к увеличению числа сотрудников страховой компании;

— к увеличению расходов на ведение страхового бизнеса;

— к отсутствию гибкости в управлении страховой компанией;

— к росту цен на страховые услуги компании и, как следствие, снижению ее конкурентоспособности.

Способность страховой компании своевременно обрабатывать и извлекать большие объемы информации напрямую зависит от уровня автоматизации ее деятельности.

Оптимальным результатом работ по развитию автоматизации деятельности страховой компании является разработка и внедрение компьютерной информационной системы (КИС) обработки данных, нацеленной на охват всех основных элементов технологического процесса и гарантирующий полную безопасность данных на всех этапах обработки информации.

Внедрение информационных технологий в процесс планирования и управления деятельностью страховых компаний предусматривает не только обработку больших и взаимосвязанных массивов данных, но может использоваться также для их анализа и обоснований вариантов управленческих решений.

Объемы информации, высокие требования к точности и достоверности, необходимость эффективного анализа финансового состояния клиентуры и страховой фирмы – вот основные причины, предопределяющие автоматизацию страхового бизнеса.

С внедрением вычислительной техники в страховую деятельность страховые задачи стали обрабатываться с использованием всего многообразия технических средств.

Автоматизированные информационные технологии деятельности страховой компании направлены на внедрение систем, охватывающих все основные элементы технологического процесса и гарантирующих полную безопасность данных на всех этапах обработки информации. Реализация автоматизированной информационной системы страховой компании заключается в автоматизации решения задач страховой, финансовой, бухгалтерской и других видов деятельности.

Основной особенностью организации информационного обеспечения АИС страховой компании является необходимость иметь полную базу данных по всем договорам компании за максимально длительный период. Это связано с тем, что при заключении нового договора с клиентом необходимо иметь полную информацию о его предыдущих страховках (наличие и характер выплат) и обеспечить просмотр всех связанных с этими случаями документов. Такая информация должна храниться в базе данных, постоянно обновляться и получать ее надо сразу после запроса. Так, при расчетах, например ставки взноса или тарифа, необходимо изъять из базы данных необходимую статистику и выполнить расчетные действия по договорам страхования за существенно длительный прошедший период, при этом обработке подвергается каждый договор[8].

Рассмотрим кратко основные функциональные задачи, реализуемые в условиях автоматизированной информационной технологии.

- процесс заключения договора страхования.Проверка наличия предыдущих договоров по каждому страхователю, случаев страховых выплат, расчет поправочных коэффициентов к тарифной ставке и особых условий, расчет комиссии агенту, занесение договора в базу данных для последующей обработки, выдача необходимых документов.

- заключение дополнительного договора.Расчеты по изменившимся условиям или объектам страхования с учетом основного договора, пополнение базы данных о вновь заключаемых или изменяемых договорах.

- заключение договора перестрахования. Проверки соответствующей информации, расчет комиссионных.

- внесение страховой премии (или ее части).Перечисление денежных средств по счетам, в случае наличия перестрахования – расчеты с перестраховщиками.

- окончание договора страхования. Перемещение информации в базы для формирования резервов и других расчетов.

- наступление страхового события. Расчет возмещения, проводка выплат, перерасчет по договору или его прекращение, ведение базы страховых событий.

- расторжение договора страхования.Расчеты со страхователем, проводка денежных средств, осуществление изменений в базе договоров.

- расчет базовых тарифных ставок по видам страхования. Просмотр в базе данных всех договоров по конкретному виду страхования, по страховым событиям, расчет с использованием статистических таблиц.

- расчет резервного фонда. Анализ текущего состояния счетов, отслеживание изменений в количестве и суммах договоров по видам страхования, расчет по требованиям и текущему состоянию.

- анализ страхового портфеля.Определение тенденций страхового рынка, анализ собственной деятельности, прогнозирование дальнейшего развития, анализ вариантов возможных управленческих решений.

- анализ финансового состояния компании. Выявление тенденций и взаимосвязей в показателях, анализ возможных вариантов развития.

- ведение внутренней бухгалтерии. Расчет зарплат сотрудников компании, учет собственности и т.д.

Полная технология страхования предусматривает обработку больших и взаимосвязанных массивов данных:

- договоров страхования и перестрахования;

- страховых полисов;

- брокерских договоров;

- документов по зарплате страховых представителей;

- платежных поручений;

- кассовых ордеров и бухгалтерских проводок;

- заявлений на выплату страхового возмещения;

- актов о страховых случаях и т.д.

Обзор программных продуктов, автоматизирующих деятельность страховой компании.

Фирмы, специализирующиеся на автоматизации бухгалтерского учета: «Интеллект-Сервис» (система «БЭСТ» для страховых организаций), ЦИТ «Фолио» («Фолио-Полис»).

Однако в страховании кроме бухгалтерии немало специфичных видов учета, где автоматизация не только возможна, но и просто необходима. Это, например, учет договоров страхования и перестрахования, расчет страховых тарифов, технических резервов, сбор статистических данных, составление статистической отчетности и многое другое. Это вторая крупная и специфичная для страховщиков область автоматизации, и здесь также есть фирмы, предлагающие свои разработки: ТОО «Промэкс» (аналитико-страховой комплекс «Промэкс»), «Марилион» (программный комплекс для страховых организаций), ЦИТ «Парус» (система автоматизации финансово-хозяйственной деятельности «Парус» для страховых компаний), «Цефей» («Эталон»), «Звезда». Следует отметить, что системы, упомянутые в этом разделе, либо включают модуль бухгалтерского учета («Марилион», «Парус», «Эталон», «Звезда»), либо имеют возможность интеграции с бухгалтерскими системами других фирм («Промэкс» снабжен системой ввода и обмена данными с бухгалтерским комплексом «Фолио-Полис»))[10].

Другое направление – аналитические программы и программные комплексы, которые позволяют проанализировать не только финансовое состояние самой страховой компании, но и оценить эффективность будущих инвестиционных проектов. Такие системы предлагают компании «ИНЭК» («Анализ финансового состояния страховой организации», программные комплексы «Инвестор», «Аналитик», «Рынок ГКО»), «Альт» (система «Альт-Инвест»), «ПроИнвест Консалтинг» («Project Expert» – система планирования и анализа эффективности инвестиционных проектов) и др.

Главным недостатком всех существующих систем автоматизации на данном уровне управления является то, что ни одна из них не позволяет охватить весь спектр проблем страховой компании. Специалисты считают, что единственным выходом из этой ситуации будет объединение всех потоков информации в единую информационную среду.

На региональном уровне управления (в Алтайском крае) сфера страхования представлена Инспекцией страхового надзора, которая использует предложенную компанией TopS FinSystems (TFS) систему Unicus для автоматизации основных бизнес-процессов страховой компании и систему Oracle E-Business Suite для автоматизации финансового учёта и управления.

Стратегия данных систем базируется на многообразии выбора решения с учётом реальных потребностей конкретной страховой компании.

Unicus Easy v1.6 представляет собой Автоматизированное Рабочее Место (АРМ) работника, позволяющее выполнять следующие операции:

- учет бланков строгой отчетности;

- блок внутренней отчетности;

- экспорт данных во внешние БД;

- поддержка отчетности РСА;

- полнофункциональная продажа полисов;

- урегулирование убытков.

Также важно отметить, что система имеет встроенный механизм экспорта данных в формате XML. Данный механизм позволяет интегрировать UnicusEasy v1.6 с системой «1С-Континент: Страхование 7.7».

Программа «1С - Континент: Страхование 7.7» позволяет выполнять обмен договорами страхования, который происходит в 2 этапа:

- выбор договоров с последующей выгрузкой в файл;

- последующая загрузка из файла базу - приемник.

Выгружаются договоры страхования и вся взаимосвязанная информация. Если какие-либо данные не найдены, они будут автоматически созданы в базе - приемнике.

Oracle E-Business Suite – это полнофункциональный комплекс интегрированных бизнес – приложений, который обеспечивает эффективное управление всеми аспектами деятельности компании: финансами, кадрами, логистикой и т.д. Данная программа обладает расширенными возможностями анализа и планирования.

Предлагаемое решение в полной мере поддерживает все функции, которые необходимы для работы страховой системы. При этом новое решение максимально учитывает все требования страховой компании к своей информационной системе.

Система работает в распределённой среде и обеспечивает удалённый доступ для всех возможных типов пользователей. При этом широкий спектр функций может быть обеспечен в режиме «тонкого» клиента, то есть без установки специализированного программного обеспечения на рабочих местах пользователей.

Unicus поддерживает процессы создания новых страховых продуктов, а в совокупности с Microsoft-Axapta обеспечивает их интегрированный учёт в подсистеме финансового и управленческого учёта.

Предлагаемое решение является масштабируемым, причём может быть обеспечен рост числа пользователей, географическое расширение системы и её функциональное развитие.

Дата добавления: 2015-07-17