Читайте также:
|
1.Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам
Таблица 3
| Показатель | Количество классов в городских общеобразовательных школах | |||||
| Текущий год | Проект на следующий год | |||||
| принято | средне-годовое | проект | средне-годовое | |||
| на 01.01 | на 01.09 | на 01.01 | на 01.09 | |||
| 1. Число классов, всего | 45,3 | 45 | 47 | |||
| В том числе: | ||||||
| 1–4 классы | 18,3 | 17,6 | 19,9 | |||
| 5–9 классы | 19,3 | 18,2 | 18,1 | |||
| 10–11 классы | 7,7 | 9,2 | 9,0 | |||
| 2. Число учащихся, всего | 1 056 | 970 | 1 056 | 989 | 1034 | |
| В том числе | ||||||
| 1–4 классы | 381 | 387 | 437 | |||
| 5–9 классы | 445 | 419 | 416 | |||
| 10–11 классы | 144 | 183 | 181 | |||
| 3. Наполняемость классов | ||||||
| 1–4 классы | Х | Х | ||||
| 5–9 классы | Х | Х | ||||
| 10–11 классы | Х | Х |
Произведем необходимые расчеты и заполним пустые графы:
|
К ср. г. =
Подставив данные из таблицы, рассчитаем:
Кол-во классов ср.год. = (44 × 8 + 48 × 4) / 12 = (352 + 192) / 12 = 544 / 12 = 45,3
Кол-во 1-4х кл. ср.год. = (17 × 8 + 21 × 4) / 12 = (136 + 84) / 12 = 220 / 12 = 18,3
Кол-во 5-9х кл. ср.год. = (20 × 8 + 18 × 4) / 12 = (160 + 72) / 12 = 232 / 12 = 19,3
Кол-во 10-11х кл. ср.год.=(7 × 8 + 9 × 4) /12 = (56 + 36) / 12 = 92 / 12 = 7,7
Число уч-ся ср.год. = (926× 8 + 1056× 4)/12 = (7408 + 4224)/12 = 11632/12 = 970
Число уч-ся 1-4х кл. ср.год. = (340× 8 + 462×4)/12 = (2720+1848)/12 = 4568/12= = 381 чел.
Число уч-ся 5-9х кл.ср.год. =(460×8 + 414×4)/12 = (3680 + 1656)/12 = 5336/12 = = 445 чел.
Число уч-ся 10-11х кл.ср.год. =(126×8 + 180×4)/12 = (1008 + 720)/12 = 1728/12 = = 144 чел.
2) Столбец Проект на 01.01 = Принято на 01.09.
3) Рассчитаем проект на 01.09. числа учащихся при использовании данных плана выпуска и приема школьников в следующем году по городским школам, используя следующую формулу
Проект на след. год (01.09.) = Проект на 01.01. – Выпуск + Прием
Подставив данные, рассчитаем:
Проект на 01.09. числа уч-ся 1-4х классов = 462 – 140 + 65 = 387 чел.
Проект на 01.09. числа уч-ся 5-9х классов = 414 – 130 + 135 = 419 чел.
Проект на 01.09. числа уч-ся 10-11х классов = 180 – 95 + 130×0,75= 183 чел.
Проект на 01.09. числа уч-ся = 387 + 419 + 183 = 989 чел.
4) Проект на 01.09. количества классов = Число учащихся / Наполняемость
(для расчета берутся прогнозные данные)
Произведем расчет:
Проект на 01.09. кол-ва 1-4х классов = 387 / 22 = 17,6
Проект на 01.09. кол-ва 5-9х классов = 419 / 23 = 18,2
Проект на 01.09. кол-ва 1-4х классов = 183 / 20 = 9,2
Проект на 01.09. кол-ва классов = 17,6 + 18,2 + 9,2 = 45
|
К ср. г. =
Подставив данные из таблицы, рассчитаем:
Кол-во классов ср.год. = (48 × 8 + 45 × 4) / 12 = (384 + 180) / 12 = 564 / 12 = 47
Кол-во 1-4х кл. ср.год.=(21 × 8 + 17,6 × 4) / 12=(168 + 70,4) / 12=238,4 / 12= 19,9
Кол-во 5-9х кл. ср.год.=(18 × 8 + 18,2 × 4) / 12=(144 + 72,8) / 12=216,8 / 12= 18,1
Кол-во 10-11х кл. ср.год.=(9 × 8 + 9,2 × 4) /12 = (72 + 36,8) / 12 = 108,8 / 12 = 9,0
Число уч-ся ср.год. = (1056× 8 + 989× 4)/12 = (8448 + 3956)/12 = 12404/12 = 1034
Число уч-ся 1-4х кл. ср.год. = (462× 8 + 387×4)/12 = (3696+1548)/12 = 5244/12= = 437 чел.
Число уч-ся 5-9х кл.ср.год. =(414×8 + 419×4)/12 = (3312 + 1676)/12 = 4988/12 = = 416 чел.
Число уч-ся 10-11х кл.ср.год. =(180×8 + 183×4)/12 = (1440 + 732)/12 = 2172/12 = = 181 чел.
2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам. Таблица 4
| Показатель | Количество классов | Данные тарификационного списка по педагогическому составу | Количество педагогических ставок | Средняя ставка учителя в месяц | ФЗП в год, руб. | ||||||||||||||||
| на 01.01 | на 01.09 | Средне-годовое | Нагрузка в месяц, ч. | заработная плата в месяц | по группе классов | на один класс | Средне-годовое | ||||||||||||||
| текущий | проект | текущий | проект | текущий | проект | текущий | проект | текущий | проект | текущий | проект | текущий | проект | текущий | проект | текущий | проект | текущий | проект | ||
| 1-4классы | 21 | 17,6 | 18,3 | 19,9 | 27,5 | 28,8 | 1,6 | 1,4 | 29,3 | 27,9 | 218,2 | 211,8 | 76719,1 | 70910,6 | |||||||
| 5-9 классы | 18 | 18,2 | 19,3 | 18,1 | 41,4 | 40,6 | 2,1 | 2,3 | 40,5 | 41,6 | 415,5 | 406,4 | 201933 | 202874,9 | |||||||
| 10-11 классы | 9 | 9,2 | 7,7 | 9,0 | 13,9 | 15,3 | 2,0 | 1,7 | 15,4 | 15,3 | 395,7 | 398,7 | 73125,4 | 73201,3 | |||||||
| 1. Итого | 48 | 45 | 45,3 | 47 | х | х | х | х | х | х | х | х | 351777,5 | 346986,6 | |||||||
| 2. ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава,руб. | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |||
| 3. Итого тарифный ФЗП, руб. | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | 417977,5 | 425528,6 | |
| 4. Дополнительный ФЗП (надтарифный), 20% к тарифному ФЗП | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | 104494,4 | 106382,2 | |
| 5. Общий ФЗП по школе,руб. | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | 522 471,9 | 531 910,8 | |
1) Количество классов заполняется на основе данных таблицы 3 пункта 1
2) Количество педагогических ставок по группе классов = Число учительских часов тарификации / Плановая норма организационной нагрузки учителя.
или кол.12 = кол. 8 / 20; 18; 18
кол. 13 = кол. 9 / 20; 18; 18
Подставив значения, найдем:
Кол-во педагогических ставок по группе классов (текущее):
1-4е классы = 550 / 20 = 27,5
5-9е классы = 745 / 18 = 41,4
10-11е классы = 250 / 18 = 13,9
Кол-во педагогических ставок по группе классов (проект):
1-4е классы = 575 / 20 = 28,8
5-9е классы = 730 / 18 = 40,6
10-11е классы = 275 / 18 = 15,3
3) Количество педагогических ставок на один класс = Количество педагогических классов по группе классов на 01.01./ Количество классов в данной группе на 01.01
или кол. 14 = кол. 12 / кол. 2
кол. 15 = кол. 13 / кол.3
Подставив значения, найдем:
Кол-во педагогических ставок на один класс (текущее):
1-4е классы = 27,5 / 17 = 1,6
5-9е классы = 41,4 / 20 = 2,1
10-11е классы = 13,9 / 7 = 2,0
Кол-во педагогических ставок на один класс (проект):
1-4е классы = 28,8 / 21 = 1,4
5-9е классы = 40,6 / 18 = 2,3
10-11е классы = 15,3 / 9 = 1,7
4) Среднегодовое количество педагогических ставок = Количество педагогических ставок на один класс / Среднегодовое количество классов в каждой группе
или кол. 16 = кол. 14 × кол. 6
кол. 17 = кол. 15 × кол. 7
Подставив значения, найдем:
Среднегодовое кол-во педагогических ставок (текущее):
1-4е классы = 1,6 × 18,3 = 29,3
5-9е классы = 2,1 × 19,3 = 40,5
10-11е классы = 2,0 × 7,7 = 15,4
Среднегодовое кол-во педагогических ставок (проект):
1-4е классы = 1,4 × 19,9 = 27,9
5-9е классы = 2,3 × 18,1 = 41,6
10-11е классы = 1,7 × 9,0 = 15,3
5) Средняя ставка учителя в месяц = Общая сумма начисленной заработной платы по тарификации данной группы классов / Количество педагогических ставок в данной группе на 01.01
или кол. 18 = кол. 10 / кол. 12
кол. 19 = кол. 11 / кол. 13
Подставив значения, найдем:
Средняя ставка учителя в месяц (текущее):
1-4е классы = 6000 / 27,5 = 218,2
5-9е классы = 17200 / 41,4 = 415,5
10-11е классы = 5500 / 13,9 = 395,7
Средняя ставка учителя в месяц (проект):
1-4е классы = 6100 / 28,8 = 211,8
5-9е классы = 16500 / 40,6 = 406,4
10-11е классы = 6100 / 15,3 = 398,7
6) ФЗП в год = средняя ставка учителя в месяц × среднегодовое кол-во педагогических ставок × 12 месяцев
или кол. 20 = кол. 18 × кол. 16 × 12 мес.
кол. 21 = кол. 19 × кол. 17 × 12 мес.
Подставив значения, найдем:
ФЗП в год (текущее):
1-4е классы = 218,2 × 29,3 × 12 мес. = 76 719,1 руб.
5-9е классы = 415,5 × 40,5 × 12 мес. = 201 933,0 руб.
10-11е классы = 395,7 × 15,4 × 12 мес. = 73 125,4 руб.
Итого = 76 719,1 + 201 933,0 + 73 125,4 = 351 777,5 руб.
ФЗП в год (проект):
1-4е классы = 211,8 × 27,9 × 12 мес. = 70 910,4 руб.
5-9е классы = 406,4 × 41,6 × 12 мес. = 202 874,9 руб.
10-11е классы = 398,7 × 15,3 × 12 мес. = 73 201,3 руб.
Итого = 70 910,4 + 202 874,9 + 73 201,3 = 346 986,6 руб.
7) Итого тарифный ФЗП = ФЗП преподавателей + ФЗП рук-го, адм-хоз. и учебно-вспом. состава
или строка 3 = строка 1 + строка 2
Итого тарифный ФЗП (текущее) = 351 777,5 + 66 200 = 417 977,5 руб.
Итого тарифный ФЗП (проект) = 346 986,6 + 78 542 = 425 528,6 руб.
8) Дополнительный ФЗП = (строка 3 × 20)/ 80
Дополнительный ФЗП (текущее) = (417 977,5 × 20)/ 80 = 104 494,4 руб.
Дополнительный ФЗП (проект) = (425 528,6 × 20)/ 80 = 106 382,2 руб.
9) Общий ФЗП = Тарифный ФЗП + Дополнительный ФЗП
или строка 5 = строка 3 + строка 4
Общий ФЗП (текущее) = 417 977,5 + 104 494,4 = 552 471,9 руб.
Общий ФЗП (проект) = 425 528,6 + 106 382,2 = 531 910,8 руб.
3. Расчёт хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам
| Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Хозяйственные и командировочные расходы: | ||
| среднегодовое количество классов | 45,3 | 47 |
| расходы на один класс, руб. | ||
| Итого | 12 231 | 12 690 |
| 2. Учебные и прочие расходы: | ||
| среднегодовое количество 1–4 классов | 18,3 | 19,9 |
| норма расходов на один класс начальной школы, руб. | ||
| сумма расходов на все 1–4 классы, руб. | 2 562 | 2 786 |
| среднегодовое количество 5–9 классов, | 19,3 | 18,1 |
| норма расходов на один класс группы 5-9х классов, руб. | ||
| сумма расходов на все 5–9 классы, руб. | 6 176 | 5 792 |
| среднегодовое количество 10–11 классов | 7,7 | 9,2 |
| норма расходов на один класс группы 10-11х классов, руб. | ||
| сумма расходов на все 10–11 классы, руб. | 2 002 | 2 392 |
| Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб. | 10 740 | 10 970 |
1) Среднегодовое количество классов берем из таблицы 3 «Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам»
2) Итого расходов = Ср.год. кол-во классов × расходы на один класс.
Итого хоз. и ком. расходов (в текущем году) = 45,3 × 270 = 12 231 руб.
Итого хоз. и ком. расходов (проект) = 47 × 270 = 12 690 руб.
3) Сумма расходов 1-4е классы (в текущем году) = 18,3 × 140 = 2 562 руб.
Сумма расходов 1-4е классы (проект) = 19,9 × 140 = 2 786 руб.
4) Сумма расходов 5-9е классы (в текущем году) = 19,3 × 320 = 6 176 руб.
Сумма расходов 1-4е классы (проект) = 18,1 × 320 = 5 792 руб.
5) Сумма расходов 10-11е классы (в текущем году) = 7,7 × 260 = 2 002 руб.
Сумма расходов 10-11е классы (проект) = 9,2 × 260 = 2 392 руб.
6) Итого учебных и прочих расходов = ∑ сумм расходов на 1-4е, 5-9е, 10-11е классы.
Итого учебных и прочих расходов (в текущем году)= 2562+6176+2002 = = 10 740 руб.
Итого учебных и прочих расходов (проект) = 2786+5792+2392 = = 10 970 руб.
4. Расчёт расходов на содержание групп продлённого дня по городским общеобразовательным школам
| Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Среднегодовое число учащихся 1–4 классов | 381 | 437 |
| 2. Среднегодовое число учащихся в ГПД | 286 | 328 |
| 3. Расходы по заработной плате в год: | ||
| На одного учащегося, руб. | ||
| На всех учащихся, руб. | 60 060 | 68 880 |
| 4. Начислено на заработную плату 26% | ||
| На 1 учащегося, руб. | 56,4 | 56,4 |
| На всех учащихся, руб. | 15 615,6 | 17 908,8 |
| 5. Расходы на мягкий инвентарь в год: | ||
| На 1 учащегося, руб. | ||
| На всех учащихся, руб. | 68 640 | 78 720 |
| 6. Расходы на питание: | ||
| Норма расхода на питание одного учащегося в день, руб. | ||
| Количество дней функционирования ГПД | ||
| Расходы на питание в год, руб. | 2 837 120 | 3 253 760 |
| Итого расходов на содержание ГПД, руб. | 2 981 435,6 | 3 419 268,8 |
1) Строка 1 = данные из таблицы 3 «Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам»
2) Группу продленного дня посещают 75%, поэтом:
Среднегодовое число уч-ся в ГПД (в текущем году) = 381 × 0,75 = 286 чел.
Среднегодовое число уч-ся в ГПД (проект) = 437 × 0,75 = 328 чел.
3) Расходы по заработной плате в год на всех уч-ся = Ср.год. число учащихся в ГПД × Расходы по з/п в год на одного учащегося
или строка 3 = строка 2 × 210
Расходы по з/п в год на всех уч-ся(в текущем году)=286×210=60 060 руб.
Расходы по з/п в год на всех уч-ся (проект) = 328 × 210 = 68 880 руб.
4) Начисления на заработную плату = расходы по заработной плате × 26%
или строка 4 = строка 3 × 0,26
Начисления на з/п на 1 уч-ся (в текущем году) = 210 × 0,26 = 54,6 руб.
Начисления на з/п на 1 уч-ся (проект) = 210 × 0,26 = 54,6 руб.
Начисления на з/п на всех уч-ся (в текущем году) = 60 060 × 0,26 = = 15 615,6 руб.
Начисления на з/п на всех уч-ся (проект) =68 880 × 0,26 = 17 908,8 руб.
5) Расходы на мягкий инвентарь в год на всех учащихся = Ср.год. число уч-ся в ГПД × Расходы на мягкий инвентарь в год на 1 уч-ся
или строка 5 = строка 2 × 240
Расходы на мг. инв. в год на всех уч-ся (в текущем году) = 286 × 240 = = 68 640 руб.
Расходы на мг. инв. в год на всех уч-ся (проект)= 328 × 240= 78 720 руб.
6) Расходы на питание = Норма × Ср.год. число уч-ся в ГПД × Кол-во дней функционирования ГПД
Расходы на питание (в текущем году) = 40 × 286 × 248 = 2 837 120 руб.
Расходы на питание (проект) = 40 × 328 × 248 = 3 253 760 руб.
7) Итого расходов на содержание ГПД = ∑ всех расходов на содержание ГПД
или Итого расходов на сод. ГПД = строка 3+строка 4+строка 5 + строка 6
Итого расходов на содержание ГПД (в текущем году) = 60 060 + 15 615,6 + + 68 640 + 2 837 120 = 2 981 435,6 руб.
Итого расходов на содержание ГПД (проект) = 68 880 + 17 908,8 + 78 720 + + 3 253 760 = 3 419 268,8 руб.
Дата добавления: 2015-07-15; просмотров: 64 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Налог на доходы физических лиц | | | Свод расходов по общеобразовательным школам, руб. |