Отчет кассира

Предприятие____________-
Отчет кассира ________ (дата) Начальное сальд о___________
Номер документа	Корреспонди­рующий счет аналитичес­кого учета	Дебет 50	Кредит 50	Содержание операции
Всего     Принято приход- ных документов   Принято расход- ных документов		* Конечное сальдо	*
Кассир Главный бухгалтер
Дата

В конце месяца (или на любую дату) бухгалтер имеет возмож­ность просмотреть или распечатать следующие регистры:

• ведомость аналитического учета по счету (табл. 10.8);

• журнал аналитического учета по счету (табл. 10.9);

• ведомость синтетического учета по счету (табл. 10.10);

• листок-расшифровка для корреспонденции двух счетов (табл. 10.11);

• оборотно-сальдовый баланс по синтетическим счетам (табл. 10.12);

• журнал-ордер и ведомость по дебету счета (табл. 10.13 и 10.14);

• Главную книгу.

В конце квартала на основании данных массива можно сфор­мировать и вывести на печать баланс предприятия (типовая фор­ма 1), отчет о прибылях и убытках (типовая форма 2) и приложе­ния к балансу, используя имеющиеся текстовые массивы, описы­вающие отчетные формы приложений. Ведомости применяются вместе с журналом хозяйственных операций, если учет ведется по таблично-автоматизированной форме или форме "Журнал-Главная".

Таблица 10.8

Ведомость аналитического учета по счетам

Ведомость аналитического учета по счету №__________за _______________________199 г.
Аналитический счет	Сальдо на начало месяца	Коррес- понди- рую- щий счет	Обороты	Сальдо на конец месяца
Де­бет	Кре­дит	Дебе­товый	Кре­дито­вый	Де­бето­вое	Кре дито- вое
Итого по корреспон­дирующему счету				*	*
Итого по аналитичес­кому счету				*	*	*	*
Итого по основному счету				*	*	*	*

Таблица 10.9

Журнал аналитического учета по счетам

Журнал аналитического учета по счету ___за_______ 19 г.
Корреспондирующий счет и аналитический счет	Дата опера­ции	Обороты	Содер­жание опера­ции
Дебето­вый	Креди­товый
Итого		*	*
Итого по коррспонд. счету		*	*
,,,,
Итого		*	*
Итого по корреспонд. счету		*	*
Всего по основному счету		*	*

Таблица 10.10

Ведомость синтетического учета по счету

Предприятие_______________ Ведомость синтетического учета по счету за_________1998 г. Лист 1
Сальдо	Корреспон­дирующий счет	Обороты
Дебетовое	Кредитовое	Дебетовый	Кредитовый
-	-	- - -	- - -	- - -
Итого *	*	*	*	*
Главный бухгалтер / /

Таблица 10.11

Лист-расшифровка

Предприятие________________- Листок-расшифровка по счету 51 Расчетный счет по корреспондирующему счету 20 "Затраты на основное производство" за сентябрь 1998 г. Лист 1
Корреспон­дирующие	Обороты	Номер доку­мента	Содержание операции
Счет	Анал. счет	Дебетовый	Кредитовый

Таблица 10.12

Дата добавления: 2015-07-11