Оборотная ведомость за декабрь 2011 г.

Таблица 4 ­ – Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета за декабрь 2011 г

Номер счета	Сальдо на начало периода	Обороты	Сальдо на конец периода
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
		-				-
	-				-
		-		-		-
	-		-		-
		-	-		-	-
		-				-
		-				-

Продолжение таблицы 4

	-	-			-	-
		-				-
		-				-
		-				-
	-	-			-	-
25(1)	-	-			-	-
25(2)	-	-			-	-
	-	-			-	-
	-	-			-	-
	-	-			-	-
		-				-
	-	-			-	-
		-				-
		-				-
		-	-			-
		-				-
	-				-
		-				-
	-				-
	-				-
	-				-
	-				-
		-				-
		-	-		-	-
	-				-
	-		-		-
	-		-	-	-
84/1	-	-	-		-	-
84/2	-			-	-
90/1	-	-	-		-	-
90/2	-	-		-	-	-
90/3	-	-		-	-	-
90/4	-	-		-	-	-
90/5	-	-		-	-	-
90/9				-	-	-
	-	-			-	-
91/9		-		-		-
	-				-
		-				-
	-				-	-
Итого

2.5 Форма №1 «Бухгалтерский баланс»

Бухгалтерский баланс — одна из трёх основных форм бухгалтерской отчётности. В соответствии с международными правилами финансовой отчётности, баланс содержит данные об активах, обязательствах и собственном капитале. В советской, российской, украинской бухгалтерской практике — способ группировки активов и пассивов организации в денежном выражении. Бухгалтерский баланс характеризует имущественное и финансовое состояния организации в денежной оценке на отчётную дату.

По итогам оборотной ведомости за декабрь 2011 г. составляем баланс данной организации на первое число января месяца (таблица 5).

Таблица 5 – Бухгалтерский баланс организации на 01 января 2012 г.

АКТИВ	Код	На	На
строки	начало периода	конец периода
I Внеоборотные активы
Нематериальные активы (04, 05)
Основные средства (01,02)
Незавершенное строительство (07,08, 16)
Доходные вложения в матер. ценности (03)
Долгосрочные финансовые вложения (58,59)
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I
II. Оборотные активы
Запасы
в т ч: сырье, матер и другие аналог ценности (10, 14,16)
животные на выращивании и откорме (11)
затраты в незавершенном производстве (издержки обращения)(20, 21,23,29, 44, 46)
готовая продукция и товары для перепродажи (16,41,43)
товары отгруженные (45)
расходы будущих периодов (97)
прочие запасы и затраты

Продолжение таблицы 5

Налог на добавленную стоим по приобретенным ценностям (19)
ДЗ (платежи по которым ожидаются более чем через 12 мес. после отчетной даты)
в т ч: покупатели и заказчики (62, 63, 76)
векселя к получению (62)
задолженность дочерних и зависимых обществ
авансы выданные (60)
прочие дебиторы
ДЗ (платежи по которым ожидаются в течение 12 мес. после отчетной даты) в т ч:
покупатели и заказчики (62,63, 76)
векселя к получению (62)
задолженность дочерних и зависимых обществ
задолженность участников (учредителей) по взносам в уст. капитал (75)
авансы выданные (60)
прочие дебиторы (71)
Краткосрочные финансовые вложения (58,59,81)
в т ч: займы, предоставленные организацией на срок менее 12 мес.
собственные акции, выкупленные у акционеров
прочие краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства втом числе:
касса (50)
расчетные счета (51)
прочие денежные средства (55,57,52)
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
	Код
ПАССИВ	строки
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (80)
Добавочный капитал (83)

Продолжение таблицы 5

Резервный капитал (82), в том числе:
рез. фонды, образованные в соответствии с законодательством
резервы, образован в соотв. с учредит документами
Целевые финансирование и поступления (86)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (84)
Нераспределенная прибыль отчетного года (84) (99)
Непокрытый убыток (84)
Итого по разделу III
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты (67)
в том числе: кредиты банков, подл. погашению более чем через 12 мес. после отчетной даты
займы подлежащие погашению более чем через 12 мес. после отчетной даты
Прочие долгосрочные обязательства
Итого по разделу IV
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты (66)
в том числе: кредиты банков подл погашению в теч. 12 мес. после отчетной даты
займы подл погаш. в теч. 12 мес. после отчетной даты
Кредиторская задолженн. в том числе:			499844,9845
поставщики и подрядчики (60,76)
векселя к уплате (60)
задолженность перед персоналом организации (70)
задолженность перед дочерн. и зависим. обществами
задолженность перед госуд. внебюдж. фондами (69)
задолженность перед бюджетом (68)			231777,6
авансы полученные (62)

Продолжение таблицы 5

прочие кредиторы
Задолженность участн-ам (учред-ям) по доходам (75)
Доходы будущих периодов (98)
Резервы предстоящих расходов (96)
Прочие краткосрочные обязательства
Итого по разделу V
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

2.6 Форма №2 «Отчет о прибылях и убытках»

Отчет о прибылях и убытках — одна из основных форм бухгалтерской отчетности (форма № 2), которая характеризует финансовые результаты деятельности организации за отчетный период и содержит данные о доходах, расходах и финансовых результатах в сумме нарастающим итогом с начала года до отчетной даты.

В таблице 6 приведены данные отчета о прибылях и убытках.

Таблица 6 – Отчет о прибылях и убытках

Показатель	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
наименование	код
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг		(358745)

Продолжение таблицы 6

Дата добавления: 2015-07-11