Методы снижения рисков и риск менеджмент

МАТИ - Российский государственный технологический университет

имени К.Э. Циолковского» (МАТИ)

Кафедра «Экономика и управление»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Инновационный менеджмент»

на тему: «Управление ресурсами»

Студент: Цикото С.А.

Группа: 14МЕН – 4ДС – 035

Проверил: Кондрашева Н.Н.

Ступино 2014

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ…………………………………………………………………….
1.1. Сущность и классификация рисков…………..…………………………
1.2. Классификация решений управления рискам…………………………. 1.3. Методы снижения рисков и риск менеджмент………………………...
ГЛАВА 2. ИССЛЕДОВАНИЕ ИНОВАЦИОННЫХ ПОЗИЦИЙ ЗАО «СХЗ……………………………………………………………………............ 2.1. Общая характеристика ЗАО «Ступинский химический завод»…………………………………………………………………………... 2.2. Видение, миссия и цели ЗАО «СХЗ»……………………………………. 2.3.SWOT-анализ завода……………………………………………………… ГЛАВА 3. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ И ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА…………………
3.1. Исходные данные…………………………………………………………
3.2. Расчет показателей оценки экономической эффективности инновационного проекта……………………………………………………...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

По мере увеличения уязвимости бизнеса от рисков многие компании признают, что поиск решений проблем риска должен быть поставлен на профессиональную основу. Менеджер должен обеспечивать защиту всех активов и прибылей фирмы от потерь из-за изменений и колебаний процентных ставок и валютных курсов, управлять затратами по проценту. Только достаточно опытный и квалифицированный управленец справится с этой нелегкой задачей.

Проблема управления риском очень актуальна. С развитием цивилизации, техники, технологий, повышением роли человеческого фактора значение управления рисками только возрастает. Для каждой компании очень важно предусмотреть изменение факторов и условий, способных оказать существенное влияние на ее функционирование.

Объектом исследования является предприятие «Ступинский химический завод», а предметом исследования - управление рисками.

Цель курсовой работы: «Изучить риски на предприятии и методы управления ими».

Задачи курсовой работы:

- рассмотреть теоретические аспекты управления рисков;

- исследование инновационных позиций ЗАО «СХЗ»

- оценить экономическую эффективность инвестиций и инвестиционных проектов.

В ходе написания курсовой работы были использованы следующие источники: Керимов В.Э., Уварова Г.В. «Методы управления и принятий решений», Литвак Б.Г. «Управленческие решения», Бартон Т.Л., «Комплексный подход к риск-менеджменту» и др.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Сущность и классификация рисков

Риск характеризуется как опасность возникновения непредвиденных убытков, потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами.

Риск, как событие, может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль). Риски можно разделить, в зависимости от возможного результата, на две большие группы: чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. К ним относятся политические, транспортные, природно-естественные, экологические и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).

Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата.

Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности./1.с.358/.

По структурному признаку коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые, финансовые.

Имущественные риски - это риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, халатности, диверсии, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.

Производственные риски - риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

Торговые риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара.

Финансовый риск - вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций с ценными бумагами, риск, который следует из природы финансовых операций.

К финансовым рискам относятся следцющие.

Ценовой риск - риск, связанный с изменением рыночной цены финансового актива.

Кредитный риск - риск, возникающий при частичной или полной неплатёжеспособности заёмщика.

Валютный риск - риск, связанный с изменением валютного курса национальной валюты к курсу валюты другой страны.

Риск ликвидности - риск, возникающий при продаже имеющегося финансового актива. Этот вид риска означает невозможность быстрой реализации актива без существенного снижения стоимости.

Риск платежеспособности - риск, обусловленный тем, что в силу неблагоприятных внешних обстоятельств у компании возникают затруднения с погашением долговых обязательств.

Операционный риск - риск, связанный с деятельностью персонала финансового института.

Составными частями операционного риска являются:

- транзакционный риск - связан с ошибками персонала компании при выполнении транзакционных операций, ошибках в бухгалтерском учёте компании, ошибках расчётов;

- риск операционного контроля, при котором персонал компании или банка превышает выделенные лимиты, исполняет недобросовестные сделки, совершает умышленное мошенничество;

- риск систем - риск сбоя программного обеспечения при проведении текущих операций, ошибки в методологии работы, отказе телекоммуникационных систем.

Инфляционный риск - риск, связанный с макроэкономическим положением в стране.

Рассмотрим также классификацию управленческих рисков.

Управленческие риски включают в себя организационные, коммерческие (экономические), технологические, социальные и правовые риски:

- организационные риски связаны с решениями по выбору формы и места расположения организации при ее регистрации, построению структуры организации, распределению прав, обязанностей и ответственности среди персонала;

- экономические риски связаны с выбором методик расчета и обоснования бизнес-плана и отчетности;

- технологические риски связаны с выбором и реализацией технологий управления (управление по целям, по результатам, путем постоянных проверок и указаний, в исключительных случаях и др.), а также организационно-информационной техники;

- социальные риски связаны с выбором и реализацией методик воздействия на персонал при индивидуальном и коллективном подходе;

- правовые риски связаны с выбором и реализацией базовых для фирмы законодательных актов и положений, форм контрактов и сотрудничества, зарубежных партнеров.

Управленческие риски приводят к оперативным и стратегическим приобретениям или потерям в деятельности организации. Позитивное действие управленческих рисков всеми работниками воспринимается как само собой разумеющееся, а негативное вызывает раздражение у руководителей и желание не допустить эти риски в дальнейшем./2.с.209/

Классификация решений управления рисками

Управление рисками так же влияет на эффективность операции и системы, как и управление, получением целевого эффекта, управление ресурсами, что позволяет рассматривать управление рисками как одну из составляющих общеорганизационного процесса управления.

Решение - центральное звено любого управления. Классификация решений по управлению рисками позволяет выделить характерные для них особенности, предусмотреть возможность снижения рисков при принятии решений.

По области принятия могут быть выделены геополитические, внешнеполитические, внутриполитические, экономические, финансовые, технологические, конструкторские, эксплуатационные риск-решения. Эти типы решений находятся в системной связи и могут влиять друг на друга.

По месту в процессе управления риском могут быть выделены решения:

- риск-целеполагания по выбору целей управления риском. Это решения, которые в наименьшей мере могут быть исследованы и формализованы. Формальные методы синтеза целей не разработаны;

- риск-маркетинга по выбору способов (предупредить, снизить, страховать, поглотить) или инструментов (конструктивные, технологические, финансовые и т.п.) управления риском./11.с.389/

Эти решения допускают формализацию, в частности, использование функционально-логических методов;

- риск-менеджмента по поддержанию баланса в треугольнике «люди - ресурсы - цели» в процессе достижения поставленных риск-целей при выбранных на этапе риск-маркетинга инструментах управления риском.

Управление риском включает шесть стратегий:

- уклонение от деятельности, содержащей определенный риск;

- принятие ответственности за риск с гарантией полной компенсации за счет собственных средств организации (создание страхового фонда);

- распределение риска среди непосредственных участников бизнеса;

- создание в качестве подразделений основной организации сети самостоятельных венчурных фирм с ограниченной ответственностью;

- продажа и передача ответственности за риск другому лицу, например, страховщику;

- сокращение возможных отрицательных последствий от риска с помощью предупредительных мер, например, создание системы пожаротушения, неприкосновенного запаса сырья, формирования портфеля разнотипных акций и т.д. В каждой организации должны использоваться в различной степени все шесть стратегий. Из них наибольшее распространение получает страхование рисков организации./3.с 168/

Снижение риска возможно:

1) на этапе планирования операции или проектирования образцов - введением дополнительных элементов и мер;

2) на этапе принятия решений - использованием соответствующих критериев оценки эффективности решения, например, критериев Вальда («рассчитывай на худшее») или Седвиджа («рассчитывай на лучшее») или критерия, при котором показатель риска ограничен по величине (при этом альтернативы, не удовлетворяющие ограничению на риск, не рассматриваются);

3) на этапе выполнения операции и эксплуатации технических систем - посредством строгого соблюдения и контроля режимов эксплуатации.

В рамках каждого из направлений принимаемые меры будут иметь различное отношение эффективности (снижения вероятности недопустимого ущерба) к затратам на их обеспечение. Эти меры связаны с расходами и требуют их увеличения при росте сложности систем, поэтому в определенных условиях экономически может оказаться более целесообразно расходовать денежные средства не на предупреждение или снижение риска, а на возмещение возможного ущерба. В последнем случае используют механизм страхования./4.с.341/

В соответствии с подходами в менеджменте можно выделить риск-решения традиционного, системного, ситуационного, социально-этичного менеджмента.

По прогнозной эффективности в управлении рисками можно выделить: ординарные, синергические и асинергические варианты решений и систем.

Ординарные варианты риск-решений - это такие варианты решений, при которых эффективность расходования ресурсов на единицу полученного эффекта при управлении риском соответствует нормам и нормативам, принятым для рассматриваемой отрасли, вида деятельности.

Синергические варианты риск-решений - это варианты решений, при принятии которых эффективность расходования ресурсов при управлении рисками резко возрастает, то есть эффект носит явно выраженный реальном масштаба времени - такие системы, в которых решения принимаются и реализуются достаточно быстро, чтобы контролировать и управлять объектом, в том числе и при возникновении нештатных ситуаций управления, принятии кризисных решений. Такое положение наиболее характерно для растениеводческой непропорционально возрастающий характер.

Принятие решения инвестиционного характера, как и любой другой вид управленческой деятельности, основывается на использовании различных формализованных и неформализованных методов./5.с.158/

Методы снижения рисков и риск менеджмент

Если проблема хорошо структурирована на основе предметной и статистической информации, то возможно применение запрограммированных решений. Тогда методические особенности различных типов менеджмента находят отражение при разработке алгоритмов подготовки и принятия риск-решений.

Разработка специальных алгоритмов принятия риск-решений может обеспечить необходимый уровень качества организационных решений, снизить роль субъективных факторов. Очень важно, что это может ускорить процесс управления рисками.

Алгоритм принятия риск-решений при традиционном менеджменте может включать следующие операции:

1) обнаружение риск - проблемы;

2) сбор информации об источниках, особенностях вредных факторов, уязвимости объекта риска, порожденных воздействием вредных факторах последствиях и ущербах;

3) отображение этой информации в удобном для анализа виде;

4) анализ этой информации о рисках, уязвимости объекта, возможной тяжести ущерба;

5) определение целей управления при решении риск-проблемы;

6) идентификация риск-проблемы с ранее практически имеющей место;

7) изучение применявшихся при этом приемов управления рисками и их последствий;

8) выбор варианта действий на основании аналогии и здравого смысла.

Можно выделить два вида анализа - количественный и качественный.

Качественный анализ позволяет определить факторы и потенциальные области риска, выявить возможные его виды.

Количественный анализ направлен на то, чтобы количественно выразить риски, провести их анализ и сравнение. При количественном анализе риска используются статистический метод, анализ целесообразности затрат, методы экспертных оценок, аналогий, оценки платежеспособности и финансовой устойчивости./6.с.365/

Методы снижения рисков.

Метод экспертных оценок основан на обобщении мнений специалистов-экспертов о вероятностях риска. Принимаются во внимание интуитивные характеристики, основанные на знаниях и опыте каждого эксперта. Экспертные методы позволяют быстро и без больших временных и трудовых затрат получить информацию, необходимую для выработки управленческого решения.

Метод аналогий обычно используется при анализе рисков нового проекта. Проект рассматривается как «живой» организм, имеющий определенные стадии развития. Жизненный цикл проекта состоит из этапа разработки, этапа выведения на рынок, этапа роста, этапа зрелости и этапа упадка. Изучая жизненный цикл проекта, можно получить информацию о каждом этапе проекта, выделить причины нежелательных последствий, оценить степень риска. Однако на практике бывает довольно трудно собрать соответствующую информацию.

Метод оценки платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия позволяет предусмотреть вероятность банкротства. Анализируются сведения годовой бухгалтерской отчетности.

Можно оценить вероятность наступления неплатежеспособности предприятия. Основными критериями неплатежеспособности являются коэффициент текущей ликвидности, коэффициент обеспеченности собственными средствами и коэффициент восстановления платежеспособности.

Метод целесообразности затрат позволяет определить нижний предельный размер выпуска продукции, при котором прибыль равна нулю. Производство продукции в объемах меньше критического приносит только убытки. Критический объем производства необходимо оценивать при сокращении выпуска продукции, вызванного падением спроса, сокращением поставок материалов и комплектующих изделий, заменой продукции на новую и другими причинами.

Статистический метод заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном предприятии, с целью определения вероятности события, установления величины риска. Степень, риска измеряется средним ожидаемым значением и колеблемостью возможного результата.

Риск-менеджмент представляет систему оценки риска, управление риском и финансовыми отношениями, возникшими в процессе этого управления, и включает стратегию и тактику управленческих действий.

Риск-менеджмент выполнят следующие функции:

- объекта управления (организация разрешения риска; рисковых вложений капитала, работ по снижению величины риска, процесса страхования рисков, экономических отношений и связей между субъектами хозяйственных процессов);

- субъекта управления (прогнозирование, координация, регулирование, стимулирование, контроль, организация).

Подходы к решению управленческих задач могут быть самыми разнообразными, поэтому риск-менеджмент обладает многовариантностью.

Многовариантность риск-менеджмента означает состояние стандарта и неординарности финансовых колебаний, гибкость и неповторимость тех или иных способов действия в конкретной хозяйственной ситуации. Главное в риск-менеджменте - правильная постановка цели, отвечающая экономическим интересам объекта управления./7.с.244/

Особую роль в решении рисковых задач играют интуиция менеджера и инсайд.

Интуиция представляет собой способность непосредственно, как бы внезапно, без логического продумывания находить правильное решение проблемы. Интуиция является непременным компонентом творческого процесса.

Инсайд - это осознанное решение некоторой проблемы. Субъективно инсайд переживают как неожиданное озарение, постижение. В момент самого инсайда решение осознается очень ясно, однако эта ясность часто носит кратковременный характер и нуждается в сознательной фиксации решения.

В случаях, когда риск рассчитать невозможно, принятие рисковых решений происходит с помощью эвристики.

Эвристика представляет собой совокупность логических приемов и методологических правил теоретического исследования и отыскания истины. Иными словами, это правила и приемы решения особо сложных задач.

Риск-менеджмент имеет свою систему эвристических правил для принятия решения в условиях риска:

1) Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.

2) Надо думать о последствиях риска.

3) Нельзя рисковать многим ради малого.

4) Положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения.

5) При наличии сомнений принимается отрицательное решение.

6) Нельзя думать, что всегда существует только одно решение.

Стратегия риск-менеджмента - это искусство управления риском в неопределенной хозяйственной ситуации, основанное на прогнозировании риска и приемов его снижения. Она включает правила, на основе которых принимаются поисковые решения, и способы выбора варианта решения.

Риск-менеджмент располагает определенными возможностями управления риском. Они состоят из методов и приемов снижения степени риска, таких, как

- избежание риска (уклонение от мероприятия, связанного с риском);

- удержание риска (оставление риска за инвестором, т.е. на его ответственность);

- передача риска (когда инвестор передает ответственность за риск кому-то другому);

- снижение степени риска (уменьшение вероятности и объема потерь)./9.с.125/

ГЛАВА 2. ИССЛЕДОВАНИЕ ИННОВАЦИОННЫХ ПОЗИЦИЙ ЗАО «СХЗ»

2.1. Общая характеристика ЗАО «Ступинский химический завод»

«Ступинский химический завод» - динамично развивающееся предприятие, основанное в 1939 году. В Советском Союзе предприятие было известно как крупнейший производитель фотохимии – всем известных проявители и фиксажей. С 1998 года началось производство товаров бытовой химии – «Санитарный», «Персоль», «Антинакипин» и др.

Сегодня, опираясь на богатый опыт и передовые технологии, предприятие производит более 130 наименований товаров бытовой химии, оптимально сочетающих доступную цену и неизменно высокое качество.

Качество продукции Ступинского химического завода признано Общественно-экспертным Советом Российского и Московского фондов защиты прав потребителей, многократно подтверждено почетными Дипломами, медалями и присуждением Гран-при в рамках конкурсов международных и региональных выставок. Победа в конкурсах «100 лучших товаров России», «Хрустальный Лотос» - авторитетное подтверждение высокого уровня характеристик нашей продукции.

По проведенным маркетинговым исследованиям, продукция ЗАО «СХЗ» в разных товарных группах продукции занимает 4-6%* доли российского рынка бытовой химии. Ступинский химический завод входит в семерку крупнейших производителей* бытовой химии, чей объем суммарно составляет более 80%*.

Продукция ЗАО «СХЗ» продается более чем в 60 регионах России, а также в Беларуси, Казахстане и других странах СНГ. Предприятие имеет успешный опыт поставок продукции и в страны дальнего зарубежья. В отдельных регионах численная дистрибуция составляет более 80%, а узнаваемость приоритетных торговых марок («САНИТА», «SANFOR», «5+») – свыше 40%.

Продукция представлена в федеральных и региональных сетях: «Ашан», «Метро», «Твой дом», «ОБИ», «Карусель», «Магнит», «Парфюмерный рай», «Гиперглобус», «Ситимаркет», «СтандАРТ» «Европа», «Линия», «Санги Стиль», «Рубль бум», «Манн», «Эссен» и других.

Широкий ассортимент компании готов полностью удовлетворить спрос покупателя во всех группах товаров бытовой химии.

Торговые марки разных ценовых сегментов ориентированы на самый широкий круг покупателей с разными возможностями.

Формулы для продукции разрабатываются совместно с Институтом бытовой химии с учетом исследований качественных характеристик существующих на рынке аналогичных продуктов

В отличие от других производителей на предприятии существует полный цикл производства – от собственного производства тары до готового продукта, что позволяет устанавливать конкурентные цены.Отличный внешний вид продукта достигается благодаря работе с ведущими дизайн-студиями. Предприятие награждено многочисленными дипломами и гран-при в международных конкурсах упаковки и этикетки.

Эффективная маркетинговая и ценовая политика делает нашу продукцию привлекательной как для наших партнеров, так и для конечных покупателей./8/

ЗАО «СХЗ» имеет линейно-функциональную организационную структуру, которая представлена на рис. 1.

2.2. Видение, миссия и цели ЗАО «СХЗ»

Любая организация существует для того, чтобы добиться чего-то в рамках окружающей ее среды. Одной из главных задач руководителей является установление целей, ради достижения которых формируется, функционирует и развивается организация. По значимости выделяют стратегические, тактические и оперативные цели. Стратегические цели имеют свое название – это видение и миссия.

Видение – это идеальная картина будущего, то, к чему должна стремиться организация, основная философия бизнеса, обоснование сущности организации. Это не сама цель, а скорее чувство основной цели фирмы. Видение является хорошим средством мотивации работников, помогает сплачивать, объединять деятельность людей в одном направлении. Оно создает чувство перспективы в деятельности организации и обеспечивает преемственность целей организации, создает импульс для постоянного ее развития.

При разработке видения менеджеры компании должны определить:

· как они видят будущее своей компании;

· в каком направлении она должна развиваться;

· какими станут в будущем используемые технологии, товар, клиенты;

· какое положение в отрасли компания должна занять в долгосрочной перспективе.

Миссия – это предназначение, смысл существования компании, главная ее цель. В миссии должны быть четко отражены:

· вид деятельности организации;

· преимущество перед конкурентами;

· предназначение перед обществом.

Цели организации объединяет методика «дерево целей».

Стать ориентиром для всех производителей и продавцов моющих средств как на российском, так и на других рынках сбыта

Дерево целей ЗАО «СХЗ» представлено на рис. 2.

Видение

Миссия

Главная цель

Рис.2. Дерево целей ЗАО «СХЗ»

Дата добавления: 2015-10-28