И сбыта продукции

Затраты образующие себестоимость продукции, группируются в соответствии с их экономическим содержанием по следующим элементам:

Структура затрат на производство представлена в таблице:

№ п/п	Наименование показателей	2012 год	Удельный вес в %	2013 год (план)	Удельный вес в %
А
1.	Затраты на производство продукции, всего	113 721	100,0		100,0
1.1.	Материальные затраты, всего	99 097	76,9		87,1
	в том числе:
1.1.1.	сырье и материалы	89 230	66,9		78,5
1.1.3.	топливно-энергетические ресурсы	7 837	7,6		6,9
1.1.4.	прочие материальные затраты	2 030	2,4		1,8
1.2.	Расходы на оплату труда	6 815	7,1		6,0
1.3.	Отчисления на социальные нужды	2 378	2,6		2,1
1.4.	Амортизация основных средств и нематериальных активов	2 257	1,5		2,0
1.5.	Прочие затраты, всего	3 174	11,9		2,8
	в том числе:
1.5.1.	налоги и неналоговые платежи	1 034	0,6		0,9
1.5.5.	другие затраты, всего	2 140	11,4		1,9
	в том числе: …
	услуги сторонних организаций	1 336	0,7		1,2
	прочие	804	0,4	4076	0,7
	Кроме того

Изменения в структуре затрат на производство против 2012 года связаны с остановкой мельницы на реконструкцию.

8 Раздел. «Инвестиционный план»

Стоимость основных средств отражает первоначальную (восстановительную) стоимость основных средств организации, числящихся у нее на балансе.

Доля активной части основных средств определяется как отношение первоначальной (восстановительной) стоимости машин, оборудования и транспортных средств к первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств на конец отчетного периода. Рост этого показателя в динамике обычно расценивается как благоприятная тенденция.

Коэффициент износа основных средств характеризует долю стоимости основных средств, подлежащую списанию на затраты в последующих периодах. Обычно используется в анализе как характеристика состояния основных средств. Значение показателя более 50% считается нежелательным.

Коэффициент обновления показывает, какую часть от имеющихся на конец отчетного периода основных средств составляют введенные основные средства.

Коэффициент выбытия показывает, какая часть основных средств, с которыми организация начала деятельность в отчетном периоде, выбыла из-за ветхости и по другим причинам.

Показатели характеризующее имущественное положение организации представлены в Таблице 8.1.

Таблица 8.1

Наименование показателей	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013
Сумма хозяйственных средств, находящихся в распоряжении организации
Стоимость основных средств
Доля активной части основных средств	33,3	34,5	35,1
Коэффициент износа основных средств	66,0	56,0	49,7
Коэффициент обновления	18,5	0,56	21,9
Коэффициент выбытия	0,71	0,01	0,11

Инвестиционная активность предприятия зависит от наличия у него свободных финансовых ресурсов для модернизации производства, поддержания существующих и создания новых производственных мощностей. В основном, большая часть инвестиций будет вложена в машины и оборудование, так как износ этой части фондов составляет 49,7%.

Характеристика основных производственных фондов
на 01.01.2013 года
Вид основных средств	Восстановительная стоимость, млн. руб.	Физический износ, млн. руб.	% износа
Здания и сооружения			60,7
Машины и оборудование
Транспортные средства			40,9
Вычислительная техника и оргтехника			40,1
Прочие			74,8
ИТОГО			49,7

Основными источниками финансирования инвестиционной деятельности являются собственные средства – амортизационные отчисления, прибыль, и кредиты банка. При расчете амортизационных отчислений предприятием будет зачислено средств на эти цели на сумму 4208 млн. руб., предприятие формирует фонд накопления, что дает основание предприятию для направления части денежных средств на финансирование важнейших инвестиционных проектов.

Основные направления вложения инвестиций в 2012 году:

1. По программе технического развития планируется выполнить работы по реконструкции мельницы. Проведение работ по проекту реконструкции будет выполнено в 2012-2015г.г. Полная реализация проекта планирует увеличение объема переработки зерна, увеличение выходов муки высшего сорта, крупы манной, отбор макаронной крупки, снижение расхода энергоресурсов на тонну выпускаемой продукции.

В 2012 году институтом ОАО «ПТИ «Промзернопроект» частично выполнены работы по разработке ПСД «Реконструкция мельницы на филиале «Гомельский КХП» ОАО «Гомельхлебопродукт». В период остановки мельницы на реконструкцию проведена замена отдельного физически изношенного и морально-устаревшего оборудования зерноочистительного отделения пшеничной и ржаной секций на новое оборудование производства фирмы Бюлер АГ, Швейцария: сепараторы «Классифайер» MTRB 100/200 в комплекте с циркуляционным тараром (аспиратором) MVSQ-60 на пшеничной и MTRB 100/100 в комплекте с тараром MVSQ-60 на ржаной секциях, обоечные машины MHXS30/60 в комплекте с циркуляционными тарарами MVSQ-60 на пшеничной и ржаной секциях, оптические сортировщики Sortex Z+3 на пшеничной и Sortex Z+1 на ржаной секциях. Для подготовки и подачи сжатого воздуха на управление машин установлены два компрессора с рессиверами. В соответствии с проектом на подаче зерна ржи установлен винтовой конвейер КВ-20 производства ЗАО «Совокрим», Россия, магнитные сепараторы белорусского производства. Проведены строительно-монтажные работы в соответствии с проектом по установке оборудования, подключению к аспирации и системе подачи сжатого воздуха. Затраты по выполненным работам составили 6870 млн.руб.

По плану технического перевооружения в 2013 году планируется продолжить разработку ПСД «Реконструкция мельницы на филиале «Гомельский КХП». Провести приобретение и замену основного оборудования размольного отделения секции по переработке зерна пшеницы, установить дополнительные емкости для отволаживания зерна и готовой продукции. Ориентировочная стоимость данного этапа проекта – 11000млн.руб.

2. Продолжаются работы по техническому перевооружению крупоцеха по переработке зерна гречихи в крупу в соответствии с проектом. В результате проведенных за 2007-2011г.г. мероприятий проведена полная реконструкция зерноочистительного отделения и участка калибрования шелушильного отделения. На участке обрушивания отделения шелушения частично заменены вальцедековые станки, аспираторы, сортировочные машины. На контроль готовой продукции установлен оптический сортировщик Pixel 3. Оборудовано помещение и установлен весовыбойный аппарат для затаривания гречневой лузги в мешок для отгрузки на экспорт и в торговую сеть. Оборудована дополнительная точка приема и разгрузки зерна с автомобильного транспорта. Установлена передвижная зерносушилка для оперативной сушки зерна в период массовой заготовки гречихи. Выполнен ремонт фасада зерноочистительного отделения и частично шелушильного отделения крупоцеха. В 2012 году произведена замена двух сушилок зерна ВС-10М, реконструкция аспирационной установки №14, работы по замене оконных проемов, ремонту полов, стен и фасада шелушильного отделения. Затраты на выполнение работ за 2012 год составили 1452млн.руб. Выполненные работы позволили значительно улучшить товарный вид и качество выпускаемой продукции.

Завершены работы по проекту реконструкции котельной крупозавода: устаревший котел ДКВР-4 заменен на новый энергоэффективный парогенератор и менее энергоемкие водогрейные котлы, что позволило получить значительную экономию теплоэнергоресурсов.

В 2013 году с целью улучшения качества готовой продукции и выходов планируется продолжать работы по замене изношенного технологического оборудования цеха. Предусматривается закупка и замена на участке шелушения вальцедековых станков, рассева контроля крупы, дробилки, вентиляторов. Ориентировочные затраты – 11000 млн. руб.

Всего для реализации планируемых в 2013 году планов технического развития филиала необходимо 13200 млн. руб. Мероприятия по программе энергосбережения изложены в соответствующем разделе.

Инвестиции в размере 13200 млн. руб. планируется получить по источникам:

- за счет амортизации - 4208 млн. руб.

- кредиты банка - 8992 млн.руб;

Дата добавления: 2015-09-05