Раздел Движение денежных средств по финансовой деятельности. 1 страница

Бухгалтерский баланс | Раздел 2 "Корректировка в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок". | Раздел "Денежные потоки от текущей операции". | Раздел "Движение денежных средств по финансовой деятельности". 3 страница | Раздел "Движение денежных средств по финансовой деятельности". 4 страница | Раздел "Движение денежных средств по финансовой деятельности". 5 страница | Раздел "Движение денежных средств по финансовой деятельности". 6 страница | Нематериальные активы (1110). | Результаты исследований и разработок (1120). | Основные средства (1130). |

Читайте также:

В 2011 г. ООО "Мир" получило заем у своего делового партнера в размере 400 000 руб. Эта сумма займа будет отражена по статье "Поступило кредитов и займов".

Кроме того, организация получила и вернула в 2011 г. кредит, взятый в банке. Сумма кредита составила 280 000 руб. Эта сумма будет указана по статьям "Поступило кредитов и займов" и "Направлено денежных средств на погашение кредитов и займов".

Разница между полученными и потраченными денежными средствами в рамках финансовой деятельности организации составит 400 000 руб. (400 000 руб. + 280 000 руб. - 280 000 руб.). Эта разница будет отражена по статье "Результат движения денежных средств от финансовой деятельности".

Разница между суммами денежных средств, поступивших и израсходованных в рамках всех видов деятельности организации (текущей, инвестиционной и финансовой), составит 1 284 000 руб. (84 000 руб. + 800 000 руб. + 400 000 руб.). Такая разница будет отражена по статье "Результат движения денежных средств за отчетный период".

Остаток денежных средств организации на 31 декабря 2011 г. составит 1 284 000 руб. Он будет отражен по статье "Остаток денежных средств на конец отчетного периода".

Заполненный Отчет о движении денежных средств (форма ОКУД 0710004) ООО "Мир" за 2011 г. будет выглядеть следующим образом:

Отчет о движении денежных средств

за _______________ 20-- г.

┌───────────┐

│ Коды │

├───────────┤

Форма по ОКУД │ 0710004 │

├──┬───┬────┤

Дата (число, месяц, год) │19│ 03│2012│

ООО "Мир" ├──┴───┴────┤

Организация ------------------------------------------- по ОКПО │ 51268891 │

├───────────┤

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ 7715213461│

├───────────┤

Полиграфическая │ │

деятельность │ │

Вид экономической деятельности ----------------------- по ОКВЭД │ 22.22 │

├─────┬─────┤

Общество с │ │ │

Организационно-правовая форма/форма собственности ------------- │ │ │

ограниченной ответственностью/Частная │ │ │

собственность │ │ │

------------------------------------------------- по ОКОПФ/ОКФС │ 65 │ 16 │

├─────┼─────┤

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. по ОКЕИ │ 384│(385)│

(ненужное зачеркнуть) └─────┴─────┘

Местонахождение (адрес): 117189, г. Москва, ул. Ленина, д. 25

┌────────────────────────────────────────────────┬───────────┬────────────┐

│ Наименование показателя │ За ____ │ За ____ │

│ │ 11 │ 11 │

│ │20-- г. │20-- г. │

├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────────────┤

│ Денежные потоки от текущих операций │ │ │

│ │ │ │

│Поступления - всего │ 1062 │ - │

│ в том числе: │ │ │

│ │ │ │

│ от продажи продукции, товаров, работ и услуг │ 944 │ - │

│арендные платежи, лицензионные платежи, │ - │ - │

│гонорары, комиссионные платежи и пр. │ │ │

│прочие поступления │ 118 │ - │

│Направлено денежных средств - всего │ (978) │ (-) │

├────────────────────────────────────────────────┼─────┬─────┼──────┬─────┤

│в том числе: │ │ │ │ │

├────────────────────────────────────────────────┼─────┴─────┼──────┴─────┤

│на оплату товаров, работ, услуг │ (118) │ (-) │

│на оплату труда │ (500) │ (-) │

│на выплату процентов по долговым обязательствам │ (-) │ (-) │

│на расчеты по налогам и сборам │ (300) │ (-) │

│на прочие выплаты, перечисления │ (60) │ (-) │

│Результат движения денежных средств от текущей │ 84 │ - │

│деятельности │ │ │

│Движение денежных средств по инвестиционной │ │ │ │ │

│деятельности │ │ │ │ │

│Поступило денежных средств - всего │ 2180 │ - │

│в том числе: │ │ │ │ │

│от продажи объектов основных средств и иного │ 2180 │ - │

│имущества │ │ │

│дивиденды, проценты по финансовым вложениям │ - │ - │

│прочие поступления │ - │ - │

│Направлено денежных средств - всего │ (1380) │ (-) │

│в том числе: │ │ │ │ │

│на приобретение объектов основных средств │ (1180) │ (-) │

│(включая доходные вложения в материальные │ │ │

│ценности) и нематериальных активов │ │ │

│на финансовые вложения │ (200) │ (-) │

│на прочие выплаты, перечисления │ (-) │ (-) │

│Результат движения денежных средств от │ 800 │ - │

│инвестиционной деятельности │ │ │

└────────────────────────────────────────────────┴───────────┴────────────┘

Форма 0710004 с. 2

│ Наименование показателя │ За ____ │ За ____ │

│ │ 11 │ 11 │

│ │20-- г. │20-- г. │

│Движение денежных средств по финансовой │ │ │

│деятельности │ │ │

│Поступило денежных средств - всего │ 680 │ - │

│в том числе: кредитов и займов │ 680 │ - │

│бюджетных ассигнований и иного целевого │ - │ - │

│финансирования │ │ │

│вкладов участников │ - │ - │

│другие поступления │ - │ - │

│Направлено денежных средств - всего │ (280) │ (-) │

│в том числе: │ │ │

│на погашение кредитов и займов │ (280) │ (-) │

│на выплату дивидендов │ (-) │ (-) │

│на прочие выплаты, перечисления │ (-) │ (-) │

│Результат движения денежных средств от │ 400 │ - │

│финансовой деятельности │ │ │

│Результат движения денежных средств за отчетный │ 1284 │ - │

│период │ │ │

│Остаток денежных средств на начало отчетного │ - │ - │

│периода │ │ │

│Остаток денежных средств на конец отчетного │ 1284 │ - │

│периода │ │ │

Дата добавления: 2015-08-17; просмотров: 55 | Нарушение авторских прав

<== предыдущая страница	\|	следующая страница ==>
Раздел "Движение денежных средств по инвестиционной деятельности".	\|	Раздел "Движение денежных средств по финансовой деятельности". 2 страница

mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.017 сек.)