Читайте также:
|
Вартість пакування: 0,5 л – 0,8 грн.; 0,25 л – 0,6 грн.
1-й рік: 8000 пляшок по 0,5л на добу, 8000 пляшок по 0,25 л на добу.
Річні витрати на пакування:
0,5 л: 1856000 грн.
0,25 л: 1392000 грн.
Усього: 3248000 грн.
Наступні роки: 12000 пляшок по 0,5 л на добу, 12000 пляшок по 0,25 л на добу.
Річні витрати на пакування:
0,5 л: 2784000 грн.
0,25 л: 2088000 грн.
Усього: 4872000 грн.
Витрати на персонал та інші витрати
Чисельність основного персоналу (після обчислень) – 3 особи.
Зважаючи на те, що виробництво проводиться в існуючому виробничому приміщенні та цеху, чисельність додаткових працівників, необхідних для виробництва, значно менша за рахунок існуючого персоналу:
| Додаткові працівники | Кількість |
| Інженер | |
| Технолог | |
| Механік | |
| Вантажник | |
| Прибиральник |
Річна заробітна плата працівникам основного виробництва – 95432 грн.
Річна заробітна плата додатковим працівникам – 305760 грн.
| Додаткові працівники | Заробітна плата |
| Інженер | |
| Технолог | |
| Механік | |
| Вантажник | |
| Прибиральник |
Річний фонд заробітної плати – 401192 грн.
Інші витрати (транспортування та встановлення обладнання, непередбачені обставини тощо) – 350000 грн.
Таким чином, витрати на виробництво та реалізацію продукції у 1-й рік: 9539431 грн.
Витрати на виробництво та реалізацію продукції у наступні роки: 14210151 грн.
Витрати на обладнання: 1748280 грн.
Річні непередбачені витрати: 365000 грн.
Ціна
6,7 грн. (0,25 л) та 9 грн. (0,5 л).
1-й рік
8000 пляшок по 0,5л на добу, 8000 пляшок по 0,25 л на добу.
Чистий прибуток: 3 730 750 грн.
Наступні роки:
12000 пляшок по 0,5 л на добу, 12000 пляшок по 0,25 л на добу
Чистий прибуток:
2й рік – 8,178 млн.грн.
3й рік – 8,889 млн.грн.
4й рік – 10,034 млн.грн.
5й рік – 10,957 млн.грн.
Фінансовий план
Згідно з Прогнозу доходів від продажу продукції, за 1-й рік дохід від продажів смузі складатиме 29 292 000 грн. Це зумовлено обсягом випуску 600 тис. пляшок на рік. Зважаючи на те, що з 2-го року продажі зростуть на 300 тис. пляшок, річні доходи складуть 43,5 млн. грн. Ціна кожного виду продукції визначена як сума витрат на сировину, упаковку, інші витрати, середня норма прибутку на ринку та ПДВ. Крім того, вона нижче за ціну конкурентів. Такі високі доходи зумовлені тим, що підприємство має майже усе необхідне устаткування та персонал, а також власну сировин
Прогноз доходів від продажу продукції (з ПДВ)
| Продукт: смузі "полуниця-банан" 0,5л | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю з ПДВ, грн | 6,08 | 6,08 | 6,08 | 6,08 | 6,08 | 6,08 | 6,08 | 6,08 | 6,08 | 6,13 | 6,13 | 6,13 | 6,18 | 6,33 | 6,58 | 6,78 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "полуниця-банан" 0,25 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю з ПДВ, грн | 4,24 | 4,24 | 4,24 | 4,24 | 4,24 | 4,24 | 4,24 | 4,24 | 4,24 | 4,29 | 4,29 | 4,29 | 4,34 | 4,49 | 4,74 | 4,94 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "яблуко-кориця" 0,5 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю з ПДВ, грн | 6,6 | 6,6 | 6,6 | 6,6 | 6,6 | 6,6 | 6,6 | 6,6 | 6,6 | 6,65 | 6,65 | 6,65 | 6,7 | 6,85 | 7,1 | 7,3 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "яблуко-кориця" 0,25 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю з ПДВ, грн | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,55 | 4,55 | 4,55 | 4,6 | 4,75 | 5,2 | |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "малина-злаки" 0,5 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю з ПДВ, грн | 7,69 | 7,69 | 7,69 | 7,69 | 7,69 | 7,69 | 7,69 | 7,69 | 7,69 | 7,74 | 7,74 | 7,74 | 7,79 | 7,94 | 8,19 | 8,39 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "малина-злаки"0,25 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю з ПДВ, грн | 5,05 | 5,05 | 5,05 | 5,05 | 5,05 | 5,05 | 5,05 | 5,05 | 5,05 | 5,1 | 5,1 | 5,1 | 5,15 | 5,3 | 5,55 | 5,75 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "чорниця- мигдаль"0,5 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю з ПДВ, грн | 8,94 | 8,94 | 8,94 | 8,94 | 8,94 | 8,94 | 8,94 | 8,94 | 8,94 | 8,99 | 8,99 | 8,99 | 9,04 | 9,19 | 9,44 | 9,64 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "чорниця- мигдаль"0,25 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю з ПДВ, грн | 5,62 | 5,62 | 5,62 | 5,62 | 5,62 | 5,62 | 5,62 | 5,62 | 5,62 | 5,67 | 5,67 | 5,67 | 5,72 | 5,87 | 6,12 | 6,32 |
| Сума |
Прогноз доходів від продажу продукції (без ПДВ)
| Продукт: смузі "полуниця-банан" 0,5л | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю без ПДВ, грн | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,91 | 4,91 | 4,91 | 4,96 | 5,11 | 5,36 | 5,56 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "полуниця-банан" 0,25 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю без ПДВ, грн | 3,39 | 3,39 | 3,39 | 3,39 | 3,39 | 3,39 | 3,39 | 3,39 | 3,39 | 3,43 | 3,43 | 3,43 | 3,47 | 3,59 | 3,79 | 3,95 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "яблуко-кориця" 0,5 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю без ПДВ, грн | 5,28 | 5,28 | 5,28 | 5,28 | 5,28 | 5,28 | 5,28 | 5,28 | 5,28 | 5,32 | 5,32 | 5,32 | 5,36 | 5,48 | 5,68 | 5,84 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "яблуко-кориця" 0,25 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю без ПДВ, грн | 3,6 | 3,6 | 3,6 | 3,6 | 3,6 | 3,6 | 3,6 | 3,6 | 3,6 | 3,64 | 3,64 | 3,64 | 3,68 | 3,8 | 4,16 | |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "малина-злаки" 0,5 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю без ПДВ, грн | 6,15 | 6,15 | 6,15 | 6,15 | 6,15 | 6,15 | 6,15 | 6,15 | 6,15 | 6,19 | 6,19 | 6,19 | 6,23 | 6,38 | 6,63 | 6,83 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "малина-злаки"0,25 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю без ПДВ, грн | 4,04 | 4,04 | 4,04 | 4,04 | 4,04 | 4,04 | 4,04 | 4,04 | 4,04 | 4,08 | 4,08 | 4,08 | 4,12 | 4,24 | 4,44 | 4,6 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "чорниця- мигдаль"0,5 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю без ПДВ, грн | 7,15 | 7,15 | 7,15 | 7,15 | 7,15 | 7,15 | 7,15 | 7,15 | 7,15 | 7,19 | 7,19 | 7,19 | 7,23 | 7,35 | 7,55 | 7,71 |
| Сума | ||||||||||||||||
| Продукт: смузі "чорниця- мигдаль"0,25 | 1 міс. | 2 міс. | 3 міс. | 4 міс. | 5 міс. | 6 міс. | 7 міс. | 8 міс. | 9 міс. | 10 міс. | 11 міс. | 12 міс. | II рік | III рік | IV рік | V рік |
| Обсяг | ||||||||||||||||
| Ціна за одиницю без ПДВ, грн | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,54 | 4,54 | 4,54 | 4,59 | 4,74 | 4,99 | 5,19 |
| Сума |
Дата добавления: 2015-11-14; просмотров: 54 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Сировина та інші компоненти | | | Собівартість продукції |