Страхування ризиків в ЗЕД.

Страхування — це сукупність особливих замкнутих перерозподільних відносин між його учасниками із приводу формування цільового страхового фонду, призначеного для покриття можливого збитку, нанесеного суб'єктам господарювання, або вирівнювання втрат у сімейних доходах у зв'язку з наслідками несприятливих випадків.

Ціль страхування — забезпечення безперервності й безперебійності суспільного відтворення шляхом надання його учасникам матеріальної можливості впоратися з наслідками несприятливих випадків.

Специфічність страхування як економічної категорії підтверджується її особливостями:

1. Перерозподіл коштів відбувається тільки при здійсненні особливої умови, а саме, настання страхового випадку, що регулюється ймовірністю виникнення.

2. Перерозподіл коштів носить замкнутий характер, оскільки відбувається усередині групи людей, що вступили в страхові відносини.

3. Страховий фонд має ознаку зворотності, тому що споконвічно призначений для повернення учасникам страхування.

Сутність страхування проявляється через його функції:

-Ризикова функція, коли здійснюється перерозподіл коштів страхового фонду при настанні страхових випадків.

-Попереджувальна функція пов'язана з витратою частини страхового фонду на зменшення ймовірності страхового випадку й величини збитку.

-Ощадна (накопичувальна) функція проявляє себе в нагромадженні (заощадженні) коштів громадян у рамках договорів страхування «на дожиття».

-Контрольна функція пов'язана з контролем за строго цільовим використанням страхового фонду.

Страхування - специфічний рід діяльності, тому усередині страхових відносин сформувалася особлива система понять, використовувана практично у всіх країнах світу.

Страховик — це фізична або юридична особа, що проводить страхування.

Страхувальник — це фізична або юридична особа, що укладає зі страховиком договір по одному з видів страхування.

Страховий ризик — основне поняття в страхуванні й під ним може розумітися наступне:

-страхова подія, тобто небезпека для страхувальника, що може заподіяти йому збиток,

-страховий збиток — вартість загиблої або знеціненої частини ушкодженого майна відповідно до страхової оцінки.

Способи виплати страхового відшкодування називають системами страхування або видами страхової відповідальності. У міжнародній практиці застосовуються наступні системи страхування:

1. Система дійсної вартості. Величина страхового відшкодування дорівнює фактичної вартості майна на день укладання договору.

2. Система першого ризику. Величина страхового відшкодування дорівнює повної вартості збитку на момент його виникнення, але в межах страхової суми.

3. Система пропорційної відповідальності. Величина страхового відшкодування дорівнює частини від збитку, що становить страхова сума від оцінки вартості об'єкта з метою страхування:

Страхова сума * Збиток

Страхове відшкодування = ------------------------------------

Оцінка об'єкта з метою страхування

4. Система дробової відповідальності. Величина страхового відшкодування, як і в попередньому випадку, дорівнює заздалегідь застереженої частини від збитку, наприклад, 50% або 90%. Дріб може задаватися й інакше, а саме, шляхом установлення двох сум - страхової суми як такої й показної вартості. У цьому випадку страхове відшкодування розраховується по формулі:

Показна вартість * Збиток

Страхове відшкодування =-------------------------------- ----------------

Оцінка об'єкта з метою страхування

Система дробової відповідальності переходить у систему першого ризику у випадку страхування на повну вартість, тобто коли немає необхідності в показній сумі або вона дорівнює страховій сумі.

5. Система відбудовної вартості. Величина страхового відшкодування дорівнює ціні нового майна, необхідного для заміни втраченого. Страхування по цій системі відповідає принципу повноти страхового захисту.

6. Система граничної відповідальності. У цьому випадку встановлюється певна межа суми страхового відшкодування. Страхове відшкодування визначається як різниця між заздалегідь певною межею й досягнутим рівнем доходу. Ця система застосовується при страхуванні великих ризиків.

Дата добавления: 2015-10-21