Банковская деятельность и расчетные операции

Расчетные отношения имеют комплексное правовое регулирование, а именно здесь присутствует гражданское правовое регулирование и финансовое правовое регулирование. В гражданском кодексе есть категория – наличные и безналичные расчеты. Наличные расчеты между гражданами не ограничены, между юридическими лицами ограничены в пределах устанавливаемых ЦБ РФ. Это ограничение уже финансовое правовое регулирование.

Вопросы кассовой дисциплины – инструкция ЦБ РФ порядок ведения кассовых операций № 14 или №40, где регламентируются вопросы ведения касс, лимита касс.

Гражданский кодекс устанавливает 4 формы безналичных расчетов:

1. Чеки

2. Аккредитивы

3. Платежные поручения

4. Расчеты по инкассо

При этом ГК РФ каждой форме посвящает лишь статьи устанавливающие лишь общее понятие. Между тем комплексное правовое регулирование существуют отдельные постановления Банка которые регулируют осуществление безналичных расчетов. Например, формы документов, порядок их представления в банк, возврат. К числу таких документов относится – положение о безналичных расчетах в РФ от 3 октября 2002 года №2П, положение ЦБ РФ о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ от 1 апреля 2003 года №222П.

Положение №2П посвящено расчетам с участием физических лиц. Когда речь идет об безналичных расчетах между физическим и юридическим лицом применяются оба положения соответственно.

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации по счетам открытым на основании договора банковского счета (договора банковского вклада, договора корреспондентского счета). Договор банковского счета регулируется ГК РФ, также и договор и банковского вклада.

Клиенты кредитных организаций рассчитаются между собой лишь после того как рассчитаются между собой их банки. На следующей странице СХЕМА.

СХЕМА:

ЦБ РФ

Банк

Организация 2

Организация 1

Банк А

Банк Б

ВАРИАНТ 1: в силу закона все кредитные организации имеют счет в ЦБ РФ. Притом что кредитные организации имеют корреспондентские счета (это счет одного банка открытый в другом банке для осуществления расчетов вторым банком по поручению и за счет первого). Количество корреспондентских счетов банка не ограничено. Для кредитных организаций есть ограничение лишь в открытии корреспондентских отношений с иностранными банками, тут нужна лицензия.

ВАРИАНТ 2: Между Банком А и Банком Б могут быть установлены корреспондентские отношения. В центральном Банке ведутся кор. счета.

8.05.09

Дата добавления: 2015-10-16