Финансово-банковская система России

Финансово-банковская система страны или региона представляет собой совокупность финансовых институтов, предоставляющих услуги по проведению расчетов, привлечению и размещению денежных средств, их перераспределению между отраслями и регионами. Данная система может рассматриваться как одна из инфраструктурных отраслей экономики. Другой стороной финансово-банковской системы является удовлетворение потребностей населения. Выделяемая по такому признаку часть финансовой инфраструктуры может рассматриваться как элемент сферы обслуживания населения. Широкие слои населения должны доверять банкам, чтобы размещать в них свои капиталы. Развитие банковской деятельности во многом определяется доходами населения.

Развитие банковской системы России имеет длительную историю. В прежние времена в стране действовали только государственные кредитные учреждения.

Первые коммерческие банки были созданы в 1864 г. в Петербурге (Петербургский частный коммерческий банк) и в 1866 г. в Москве (Московский купеческий банк). И к 1914 г. в России было 47 акционерных коммерческих банка (из них 13 базировались в столичном Петербурге и 8 – в Москве). Кроме универсальных коммерческих банков активно действовали и другие кредитные учреждения (ипотечные банки, ссудосберегательные банки, кредитные товарищества и др.). Ключевая же роль принадлежала госбанкам. Они были представлены Госбанком {с сетью государственных сберкасс), Дворянским земельным и Крестьянским поземельным банками, которые занимались долгосрочным ипотечным кредитованием.

После 1917 г. советская банковская система находилась под полным контролем государства. Был правда краткий период 1921-1929 гг. (время так называемой «новой экономической политики» – НЭП), когда допускалось существование негосударственных банков, и когда банковская система страны была фактически двухуровневой (существовали как государственные, так и частные банки в разных регионах страны). Руководящие структуры всех государственных банков находились в столице СССР.

Банковская система включала в себя два основных элемента: Госбанк СССР и группу «спецбанков» (Промстройбанк. Сельхозбанк, Торгбанк, Цекомбанк).

Госбанк помимо функций центрального банка (эмиссия денег, хранение золотовалютных резервов и др.) выполнял также расчетно-кассовое обслуживание и краткосрочное финансирование субъектов хозяйства. Исключение составляли предприятия жилищно-коммунальной сферы (их обслуживал спецбанк). Кроме основных функций, Госбанк занимался всеобщим учетом и контролем, следил за выполнением планов производства и обращения товаров. В 1962 г. Госбанку были переданы сберегательные кассы и большинство функций спецбанков (многие из которых к тому времени были упразднены). Фактически Госбанк превратился в «единый» банк СССР и он стал самым крупным по активам банком в мире. В целом советская банковская система была крайне монополизированной, а банки выполняли еще функции государственных контролирующих органов.

Уже в первые годы перестройки обнаружилось, что существовавшая государственная и централизованная банковская система бывшего СССР не удовлетворяет требованиям проведения эффективной кредитно-денежной политики, не способствует развитию товарно-денежных отношений. В итоге наряду с Государственным банком СССР, были учреждены специализированные банки для обслуживания отдельных отраслей экономики (Внешэкономбанк, Промстройбанк, Агропромбанк, Сберегательный банк) Сам же Государственный банк был преобразован в Центральный банк (ЦБ). Была предпринята попытка спасти централизованную общегосударственную банковскую систему путем ее частичной модернизации. Когда же созрела концепция перехода к рыночной экономике, стало ясно, что необходима иная банковская система.

Начало формирования современной российской банковской системы было положено в августе 1990 г., когда Управления Госбанка СССР были преобразованы в Управление Государственного банка РСФСР. Хотя уставы первых двух кооперативных банков в Ленинграде и Москве Госбанк СССР зарегистрировал еще в конце августа 1988 г. С тех пор число коммерческих банков в нашей стране росло очень быстрыми темпами (к концу 1989 г. – 137, к концу 1990 г. – уже более 1 тыс., а к концу 1994 г. и до начала 1996 г. – 2,5 тыс.). Твердую законодательную базу для развития банковской деятельности в России заложили законы «О банках и банковской деятельности» и «О Банке России».

Однако к концу 90-х годов завершился период количественного и начался этап качественного развития российских коммерческих банков, централизации и концентрации капитала. Крупнейшие банки достигли высоких результатов по многим показателям. А многие малые банки стремились превратиться в филиалы более крупных. Значительно увеличился порог минимального, необходимого для регистрации банка, уставного капитала (на конец 1996 г. – 3 649 тыс. долл.; а в 1999 г. – уже 1 млн. евро, причем для любых кредитных организаций, создаваемых иностранным капиталом – не менее 10 млн. евро).

Формирующаяся российская банковская система не могла не испытать влияния экономического спада в стране ввиду серьезных недостатков в ее институциональных основах. В то же время эта структурная неустойчивость оставалась скрытой, пока банки имели возможность разнообразить свою деятельность доходными рисковыми операциями, проведению которых способствовал высокий уровень инфляции. Продолжавшийся спад в экономике усугубил неустойчивость, присущую банковской системе. И после памятного 17 августа 1998 г.

(финансовый кризис) практически все достижения российских банков оказались аннулированы и почти половина кредитных учреждений России обанкротились.

Но, несмотря на возникшие трудности, банковская система продолжает функционировать, пытаясь адаптироваться к новым условиям. По состоянию на 1 апреля 1999 г. в Российской Федерации действовали 1 433 кредитные организации, а количество их филиалов в регионах превысило 4 200 (без учета 40 тысяч отделений Сберегательного банка РФ). А по состоянию на 1 марта 2002 г. – 1 324 кредитные организации и 3 454 филиала в регионах.

Однако здесь для сравнения можно привести данные о банковской системе США, страны, которая является неоспоримым лидером по числу банков. Банковская система США является дуалистической: состоит из национальных банков, получающих лицензии от федеральных властей, и банков штатов, регистрируемых региональными властями. В стране действуют около 10 тыс. коммерческих банков, около 2 тыс. сбербанков, а также имеются ссудосберегательные ассоциации и кредитные союзы. Общее же количество коммерческих банковских учреждений (банки и их филиалы) составляет около 60 тыс. (половина – это национальные банки). На коммерческие банки приходится примерно две трети всех вкладов физических и юридических лиц. Однако большую часть капитала контролируют крупные банки. На 10 крупнейших банков приходится примерно около 40% всех активов коммерческих банков (на 100 крупных – 70%). В 1999 г. Конгресс США принял закон о реформировании финансовой системы, согласно которому разрешается создание специальных холдингов, которые могут включать в себя банки, инвестиционные и страховые компании.

На современном этапе экономических реформ в России исключительно важной задачей является преодоление системного кризиса, в связи с чем предприятия остро нуждаются в надежной банковской системе для финансирования реструктуризации и развития. Основными учреждениями финансовой инфраструктуры России являются банковско-кредитные организации (учреждения) и инвестиционные институты.

Существуют четыре основных группы клиентов банков: население; предприятия и разного рода организации; другие банки, а также органы государственной власти. Функции банков – привлечение вкладов и их размещение в виде коммерческих кредитов. При этом универсальные банки выполняют все основные банковские операции, а специализированные банки – только некоторые из них. Так, например, ипотечные и инвестиционные банки не принимают вкладов, но выдают коммерческие займы.

Помимо банков в нашей стране существуют и иного рода финансовые институты: страховые компании, инвестиционные фонды и т.д. Их отличие от банков состоит в узкой специализации их деятельности. Банки могут и кредитовать хозяйствующих субъектов, и осуществлять операции с их ценными бумагами. А инвестиционные фонды работают исключительно с ценными бумагами.

Под кредитной организацией (КО) в России подразумевается юридическое лицо, имеющее право осуществлять банковские операции на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ. Они не имеют права заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. КО делятся на собственно банки и «небанковские» кредитные организации. Последние осуществляют отдельные банковские операции, но не привлекают вкладов и не выдают коммерческих кредитов. Их также включают в статистические отчеты ЦБ РФ (помимо собственно банков), хотя их общее число менее 40 (т.е. менее 3% от числа всех действующих в России кредитных организаций).

Банковская (шире финансовая) система обслуживает все сферы жизни общества, а также сам сектор услуг и потребности населения. В настоящее время банковская система РФ образует основу финансовой инфраструктуры и имеет два уровня: 1) Центральный банк РФ (ЦБ – Банк России) с сетью своих представительств и расчетно-кассовых центров в регионах; 2) коммерческие банки и банковские филиалы. Особую подструктуру второго уровня образуют филиалы и отделения Сберегательного банка РФ.

Особую роль в банковской системе РФ играет ЦБ. Представительствами Центрального банка России в регионах являются национальные банки (в республиках-субъектах РФ) и главные управления (в остальных субъектах Федерации). Представительства ЦБ расположены в административных центрах субъектов РФ и отсутствуют только в центрах семи автономных округов с небольшой численностью населения – Агинского Бурятского, Коми-Пермяцкого, Корякского, Ненецкого, Таймырского, Усть-Ордынского Бурятского, Эвенкийского.

Статус, Функции, полномочия, принципы организации и деятельность ЦБ РФ определяет закон. Это единая централизованная организация с вертикальной системой управления. ЦБ обязан отчитываться перед Государственной Думой, но он в то же время обладает определенной независимостью от органов государственной власти. ЦБ является самофинансируемой организацией, не отвечает по обязательствам государства (за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или в случае добровольного принятия на себя неких обязательств).

С одной стороны. Банк России является фактически коммерческой организацией, так как предоставляет кредиты, покупает и продает ценные бумаги, валюту, золото, обслуживает физических лиц, органы государственной власти, воинские части и т.д. ЦБ РФ принимает участие в уставных капиталах некоторых российских и международных организаций. Он не платит налогов и не регистрируется в налоговых органах России.

С другой стороны, ЦБ РФ является особым государственным учреждением. Создан и подотчетен государственным органам власти, его имущество является федеральной собственностью. Половина балансовой прибыли перечисляется им в федеральный бюджет. ЦБ РФ осуществляет государственное регулирование банковской системы страны и государственную денежно-кредитную политику. Является ли частью финансовой системы деятельность Банка России или ее следует отнести к сфере государственного управления? Некоторые функции ЦБ можно отнести к финансовой деятельности и с этой точки зрения ЦБ – часть финансовой системы РФ. Но иные его функции (например, связанные с регулированием финансовой деятельности) следует отнести к сфере управления. Иными словами, ЦБ является неотъемлемой частью финансовой системы России, но одновременно находится как бы вне ее, действуя как государственный регулирующий орган.

Таблица 18

Дата добавления: 2015-09-07