Модуль 3. Активные операции исламских банков.

Занятие № 6. «Операции партнерства (мушарака) в исламских банках»

Цель занятия: рассмотреть виды договоров мушарака и изучить их особенности.

План занятия

1. Беспроцентный кредит в исламской экономике - «кард хасан».

2. Активные операции исламских банков: мушарака.

3. Преимущества договора мушарака для финансового института

4. Виды договоров мушарака и их особенности.

5. Уменьшающееся партнерство мушарака мутанакыса

Вопросы и задания для самоконтроля

1. Кому и на какие цели исламские банки практикуют выдачу кард хасан?

2. В каком размере кредитному учреждению разрешается взимать плату за обслуживание предоставляемого займа «кард хасан»?

3. В каком размере кредитному учреждению запрещено взимать плату за обслуживание предоставляемого займа «кард хасан»?

4. Что является основанием для дозволенности для кредитора получать только плату, эквивалентную фактическим затратам?

5. Какие затраты не включаются в перечень издержек по предоставлению займа?

6. Какие операции относятся к активным операциям исламских банков?

7. Какие договора партнерства являются основополагающими договорами финансирования в исламском банкинге, согласно идеальной модели?

8. Дайте определение договору мушарака.

9. Перечислите виды договоров мушарака и охарактеризуйте их отличительные особенности.

10. Каким образом организовать функционирование партнерства с немусульманами или традиционными банками?

11. Требования в отношении вкладов в уставный капитал в договоре и создании партнерства.

12. Опишите механизм распределения прибыли и убытков в договоре мушарака.

13. Может ли осуществлять один из партнеров руководство (менеджмент) компанией, образуемой в результате договора мушарака?

14. Допускается ли не распределять прибыль компании?

17. Перечислите преимущества договора мушарака для исламского банка.

18. Что представляет собой Ширкат аль-инан?

19. Каковы нормы в отношении акционерных компаний?

20. Рассмотрите условия выпуска дополнительных акций в акционерных компаниях?

21. Приведите условия в отношении торговли акциями.

22. Каковы нормы шариата в отношении выпуска привилегированных акций?

23. Раскройте смысл договора мушарака мутанакыса. Перечислите условия выкупа одним из партнеров доли другого партнера.

Занятие № 7. «Операции финансирования с использованием договора мудараба»

Цель занятия: изучить особенности операций финансирования с использованием договора мудараба.

План занятия

1. История появления договора партнерства мудараба.

2. Гарантии в договоре мудараба.

3. Требования в отношении капитала.

4. Правила и условия распределения прибыли.

5. Обязанности и права мудариба.

Вопросы и задания для самоконтроля

1. Приведите историю появления договора мудараба.

2. В основу каких современных видов финансовой деятельности лег принцип мудараба.

3. В каких случаях каждая из договаривающихся сторон не может прекратить действие договора мудараба в одностороннем порядке?

4. Как устанавливаются гарантии в договоре мудараба?

5. В чем может быть выражен капитал в договоре мудараба?

6. Что является основанием запрета вложения долга мудариба перед поставщиком капитала в качестве капитала по договору мудараба?

7. Обоснуйте риски, присущие сторонами договора мудараба.

8. Каковы правила в отношении распределения прибыли в договоре мудараба?

9.Что является основанием для суждения о том, что признать прибыль по договору возможно только после подтверждения возможности возврата исходного капитал?

10. Каким образом может определяться вознаграждение мудариба в договоре мудараба?

11. Какие действия разрешается совершать мударибу, если договор мудараба заключается на неограниченной основе?

12. При каких условиях договор мудараба является ничтожным.

13. Может ли рабб аль-маль принимать участие в управлении проектов наряду с мударибом? Обоснуйте свой ответ.

14. Условия прекращения действия договора мудараба.

Занятие № 8. «Долговое финансирование с использованием договора мурабаха»

Цель занятия: изучить особенности операций финансирования с использованием договора мурабаха.

План занятия

1. Доказательства законности сделки мурабаха.

2. Процедуры, предшествующие заключению договора мурабаха.

3. Обещание клиента.

4. Комиссионное вознаграждение и расходы.

5. Гарантии, относящиеся к началу сделки.

6. Приобретение учреждением или его агентом права собственности и владения в отношении актива или товара.

7. Вступление учреждения во владение активом или товаром до его продажи по договору мурабаха.

8. Заключение договора мурабаха.

9. Гарантии и обращение с дебиторской задолженностью по договору мурабаха.

Вопросы и задания для самоконтроля

1. Приведите источники законности мурабаха.

2. Опишите механизм договора мурабаха.

3. Укажите различия между операциями мурабаха и кредитование под проценты

Основа сравнения	Мурабаха	Кредитование под проценты
Существенные условия договора
Объект приобретения (товар)
Обеспечение
Доход финансового института
Риски, связанные с товаром
Ответственность за качество товара
Ненадлежащее поведение клиента
Переход прав собственности к клиенту

4. Перечислите преимущества операции мурабаха для финансового учреждения.

5. Какие процедуры предшествуют заключению договора мурабаха.

6. Опишите механизм применения хамиш джиддия, удерживаемого исламским банком до заключения договора мурабаха.

7. В каких случаях взимается арбун (денежный задаток)?

8. Может ли учреждению продать какой-либо объект по сделке мурабаха до приобретения такого объекта?

9. Может ли клиент выступать агентом исламского банка по осуществлению покупки актива?

10. Каковы условия приобретения клиентом товар в качестве агента учреждения?

11. Как распределяется ответственность по рискам, следующим за приобретением товара, между учреждением и клиентом как агентом учреждения.

12. Правила в отношении установления размера наценки в договоре мурабаха?

13. Может ли клиент отказаться от покупки актива по договору мурабаха после приобретения его исламским банком?

14. Может ли учреждение включать в базовую стоимость объекта с целью расчета цены по договору мурабаха какие-либо суммы, кроме непосредственных расходов, уплачиваемых какому-либо третьему лицу?

15. Может быть величина наценки по договору мурабаха зависеть от переменных показателей?

16. Какие активы могут выступать предметом договора мурабаха?

17. Перечислите виды гарантий в договоре мурабаха.

18. Может ли актив быть приобретен исламским банком на условиях с отсрочкой оплаты?

19. Опишите порядок действий финансовой организации в случае возникновения задолженности оплаты клиента по договору мурабаха.

20. В каких ситуациях договор мурабаха является недействительным. Рассмотрите эти ситуации на примерах.

Занятие № 9. «Долговое финансирование с использованием договора иджара»

Цель занятия: изучить особенности операций финансирования с использованием договора иджара.

План занятия

1. Структура сделки иджара.

2. Условия передачи имущества в аренду.

3. Передача права собственности на предмет аренды.

4. Условия недействительности договора иджара.

5. Определенность цены.

6. Расходы по страхованию имущества и его ремонту.

7. Договор иджара мунтахийя биттамлик.

8. Законодательное регулирование сделки по договору иджара.

Вопросы и задания для самоконтроля

1. Опишите порядок совершения сделки иджара.

2. Что является основой запрета на передачу в аренду имущества, которым арендодатель не владеет?

3. Дайте определение договору иджара.

4. Какие активы могут выступать предметом договора иджара?

5. Имеет ли право исламский банк ставить условие о внесении клиентом суммы, подтверждающей его намерения взять актив в аренду, до заключения договора?

6. Будет ли действительным договор иджара, если же использование предмета аренды является законным но при этом арендатор периодически совершает запретные с точки зрения ислама действия (грешит)?

7. Что является основанием для правомерности использования определенного индикатора или индекса цен при определении суммы арендных платежей по истечении первого периода договора иджара?

8. Кто несёт расходы по страхованию имущества и его ремонту в договоре иджара?

9. В соблюдении каких условий заключается отличие договора иджара от обычного договора операционной аренды?

10. Что является основанием, запрещающим одновременное заключение договора иджара и договора купли-продажи между теми же лицами.

11. Как определяется величина ежемесячных (периодических) платежей по договору иджара мунтахиййя биттамлик

12. Каковы последствия просрочки платежа по договору иджара?

13. Какими нормативными актами регулируются отношения договаривающихся сторон в контракте финансовой аренды в российском праве?

Занятие № 10. «Долговое финансирование с использованием договора салам»

Цель занятия: изучить особенности операций финансирования с использованием договора салам.

План занятия

1. Доказательства законности сделки салам.

2. Капитал (средства оплаты) договора салам.

3. Дата и место поставки товара по договору салам.

4. Поставка товара по договору салам.

5. Иные условия договора салам.

6. Параллельный салам.

Вопросы и задания для самоконтроля

1. Приведите источники законности салам с точки зрения шариата.

2. В каких случаях договор салам может стать запрещенным?

3. Продолжите Коранический аят суры Баккара, аят 282: «О те, которые уверовали! Если вы заключаете договор о долге …».

4. Продолжите хадис, переданный Ибн Аббасом, который сказал, что пророк (да пребудет с ним Божье благословение) прибыл в Медину и увидел, что люди там торгуют финиками с условием отсроченной поставки на год или два на базе принципа салам. Пророк сказал: «…».

5. Опишите механизм договора салам.

6. Перечислите требования в отношении предмета договора салам.

7. В чем может выражаться капитал по договору салам?

8. Опишите порядок определения даты и места поставки товара по договору салам.

9. Рассмотрите возможные варианты действия покупателя в случае, если продавец поставил товар лучшего (худшего) качества, чем согласовано в договоре?

10. Каковы последствия просрочки поставки по договору салам?

11. Допускается ли выпуск облигаций на основе долга по договору салам и параллельному договору салам?

12. В чем заключается суть договора параллельный салам?

13. Перечислите условия, при которых договор параллельный салам является недействительным.

Занятие № 11. «Долговое финансирование с использованием договора истисна и синдицированное финансирование»

Цель занятия: изучить особенности операций финансирования с использованием договора истисна и синдицированное финансирование.

План занятия

1. Истисна. Определение и технология применения.

2. Требования в отношении актива, подлежащего изготовлению (аль-масну’)

3. Цена и гарантии по договору истисна

4. Гарантии в договоре истисна

5. Контроль за выполнением условий договора истисна

6. Иные условия договора истисна

7. Параллельная истисна

8. Синдицированное финансирование. Подготовительные работы и комиссионные вознаграждения

Вопросы и задания для самоконтроля

1. Какие формы могут принимать отношения между учреждениями, участвующими в операции синдицированного финансирования?

2. В чем заключаются отличия договора истисна от договора салам.

3. Перечислите требования в отношении предмета договора истисна.

4. Как образом заказчик осуществляет контроль над деятельностью изготовителя? Предусмотрены ли штрафные санкции за просрочку изготовления товара по договору истисна?

5. В чем заключается суть договора параллельной истисна?

6. В каких случаях возникает необходимость использования синдицированного финансирования в практике исламских банков.

7. Каковы требования в отношении организаций, выступающих участниками синдицированного финансирования? Может ли участником быть обычный банк?

8. Какие принципы исламского финансирования могут быть положены в основу организации синдицированного финансирования?

9. Перечислите возможные формы отношений между учреждениями, участвующими в операции синдицированного финансирования.

10. За выполнение каких работ ведущий организатор синдиката вправе получать комиссионное вознаграждение?

11. Имеют ли право инвестиционный агент или любая другая сторона договора мушарака или мудараба брать на себя обязательства по защите другого участника синдиката от колебаний валютного курса?

Дата добавления: 2015-10-13