Доставка монет из филиала № 519 учреждениям банка

3.1. После получения подтверждения (приложение 11 к настоящей Инструкции) от филиала № 519 о получении монет, приобретенных за пределами Республики Беларусь, ответственный исполнитель департамента по работе с ценностями:

не позднее следующего рабочего дня сверяет данные подтверждения (приложение 11 к настоящей Инструкции) филиала № 519 с данными счета-фактуры и заявки (приложение 5 к настоящей Инструкции), визирует счет-фактуру поставщика у директора (заместителя директора) департамента по работе с ценностями и передает для разрешительной резолюции по оплате заместителю Председателя Правления;

готовит платежное поручение на перечисление средств поставщику монет, визирует его у директора департамента по работе с ценностями, в управлении налоговых платежей и вместе со счетом-фактурой с разрешительной резолюцией заместителя Председателя Правления и экземпляром авианакладной передает в отдел хозяйственных операций для расчетов с поставщиком;

готовит и направляет по системе «Клиент-банк» распоряжение (приложение 14 к настоящей Инструкции) и разнарядку (приложение 15 к настоящей Инструкции) за ЭЦП директора (заместителя директора) департамента по работе с ценностями филиалу № 519, а также учреждениям банка, получающим монеты;

готовит сводный мемориальный ордер ф. 1102090005 в электронном виде, формирует и передает в ПК «Операционный день банка» внешнюю пачку на списание со счетов учреждений банка сумм, подлежащих возмещению ими центральному аппарату в части сумм оплаты за хранение монет на складе временного хранения таможенного органа, за оформление таможенной декларации, таможенной пошлины и НДС, согласно распоряжению (приложение 14 к настоящей Инструкции) и разнарядке (приложение 15 к настоящей Инструкции). Сводный мемориальный ордер ф. 1102090005, оформленный в электронном виде в соответствии с [11], направляет в отдел хозяйственных операций для отражения в учете.

3.2. Ответственный исполнитель отдела хозяйственных операций производит оплату за монеты в иностранной валюте в сроки, определенные условиями договора на основании счета-фактуры с резолюцией заместителя Председателя Правления и платежного поручения, представленных ответственным исполнителем департамента по работе с ценностями.

3.3. На основании резолюций директора (заместителя директора) филиала № 519 на распоряжении (приложение 14 к настоящей Инструкции) и разнарядке (приложение 15 к настоящей Инструкции), а также распоряжения на подкрепление ф. 1003120018 ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета филиала № 519 готовит и передает заведующему кассой расходный кассовый ордер ф. 0402540176 на сумму балансовой (для памятных монет Национального банка – номинальной) стоимости выдаваемых монет, препроводительную ведомость ф. 0402090007 в трех экземплярах для предварительной подготовки и формирования инкассаторских сумок (мешков) с монетами. На оборотной стороне препроводительной ведомости в графе «Наименование валюты и чеков (код валюты)» делается запись: «Монеты согласно прилагаемой описи».

Заведующий кассой филиала № 519 готовит на каждую сумку с монетами опись (приложение 16 к настоящей Инструкции) (далее – опись) в двух экземплярах.

3.4. Вложение монет (сертификатов) в инкассаторские сумки (мешки) производится заведующим кассой (кассовым работником) филиала № 519 в присутствии контролера в соответствии с пунктом 8.1 [9]. В сумку также вкладываются первые экземпляры препроводительной ведомости и описи. Сумка (мешок) пломбируется личным пломбиром кассового работника, формировавшего сумку (мешок).

3.5. Доставка монет в учреждения банка из филиала № 519 может осуществляться собственными службами инкассации, через объединенную службу инкассации или службу инкассации базовых учреждений банка.

3.6. Выдача сумок с монетами инкассаторам осуществляется после предъявления ими удостоверений личности инкассатора и доверенности ф. 0402160137.

3.7. В получении инкассаторской сумки (мешка) с монетами и сертификатами и второго экземпляра препроводительной ведомости к ней инкассаторы расписываются: за получаемые для доставки монеты в расходном ордере ф. 0402540176, а также на третьем экземпляре препроводительной ведомости, с проставлением на ней печати маршрута инкассации, и на втором экземпляре описи. Экземпляр распоряжения департамента по работе с ценностями, расходный ордер ф. 0402540176, третий экземпляр препроводи­тельной ведомости и второй экземпляр описи помещаются в кассовые документы дня филиала № 519.

3.8. Доставка монет инкассаторами филиала № 519 в другие учреждения (отделения) банка (выдача монет филиалам – областным (Минскому) управлениям, филиалам) производится только после получения суммы возмещения стоимости получаемых монет учреждениями банка в соответствии с распоряжением (приложение 14 к настоящей Инструкции) и разнарядкой (приложение 15 к настоящей Инструкции). Учреждения банка, получающие монеты, возмещают полную стоимость монет на основании распоряжения (приложение 14 к настоящей Инструкции) и разнарядки (приложение 15 к настоящей Инструкции) учреждениям банка, отправляющим (выдающим) монеты.

3.9. Доставка монет в учреждение банка производится службой инкассации в день их получения. В случае невозможности доставки монет в учреждение банка – получатель до окончания работы операционной кассы учреждения банка инкассаторы закрывают инкассаторские сумки (мешки) с монетами и сопроводительными документами к ним в сейф под свою ответственность в соответствии с требованиями главы 14 [7] и раздела 16 [10].

3.10. Перераспределение монет между учреждениями банка одной области осуществляется по распоряжению (приложение 14 к настоящей Инструкции) филиала – областного (Минского) управления, подготовленному ответственным исполнителем отдела по работе с ценностями филиала – областного (Минского) управления, в обязанности которого входит работа по организации работы с монетами, подписанному начальником (заместителем начальника) филиала – областного (Минского) управления. Перераспределение монет между филиалами – областными (Минским) управлениями, филиалами и ЦБУ, подчиненными центральному аппарату, ОПЕРУ центрального аппарата производится по распоряжению (приложение 14 к настоящей Инструкции), подготовленному ответственным исполнителем департамента по работе с ценностями и подписанному директором (заместителем директора) департамента по работе с ценностями.

3.11. Перевозка и доставка монет в учреждения банка (отделения) осуществляются через службу инкассации, определенную распоряжением (приложение 14 к настоящей Инструкции) руководителей филиалов – областных (Минского) управлений в зависимости от объема перевозимых ценностей и затрат на осуществление их перевозки.

3.12. Прием монет от инкассаторов в учреждении (отделении) банка производится заведующим кассой в присутствии контролера. При приеме монет от инкассаторов сверяются наименования и количество принимаемых монет с данными, указанными в описи. Также проверяется соответствие количества сертификатов количеству монет.

В приеме монет от инкассаторов заведующий кассой и контролер распи­сываются с проставлением оттиска печати заведующего кассой (в отделении – печати отделения) на втором экземпляре препроводительной ведомости ф. 0402090007. Второй экземпляр препроводительной ведомости вручается инкассаторам, доставившим ценности, для отчета о выполнении задания.

На основании препроводительной ведомости ф. 0402090007 заведующий кассой составляет приходный кассовый ордер ф. 0402540101 на сумму балансовой (для монет Национального банка – на сумму номинальной) стоимости полученных монет и подшивается вместе с первым экземпляром препроводительной ведомости ф. 0402090007 в кассовые документы дня.

3.13. Расчеты между учреждениями банка за полученные монеты осуществляются на основании распоряжения (приложение 14 к настоящей Инструкции) и разнарядки (приложение 15 к настоящей Инструкции) департамента по работе с ценностями в следующем порядке:

после оприходования монет филиал № 519 перечисляет общую сумму стоимости монет в центральный аппарат банка;

учреждения банка на основании распоряжения (приложение 14 к настоящей Инструкции) и разнарядки (приложение 15 к настоящей Инструкции) перечисляют указанные в них суммы в установленные сроки на счета филиала № 519. Расчеты с филиалом № 519 за монеты, получаемые ЦБУ, осуществляются учреждением банка, в структуру которого входит ЦБУ. За монеты, получаемые ЦБУ, входящим в структуру центрального аппарата банка, расчеты осуществляет центральный аппарат. Мемориальный ордер оформляет ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета учреждения банка, осуществляющей расчетную операцию за монеты;

кроме того, учреждения банка производят расчеты с филиалом № 519 за формирование и доставку монет и футляров в соответствии с распоряжением по банку о межфилиальных расчетах.

Дата добавления: 2015-08-21