Г. Расчет потребности в персонале и оценка производительности труда

Таблица 2.5

Годовой плановый баланс рабочего времени на всех работников

Показатель	Год	Темп роста, %
			2011/2010	2012/2011
1. Календарный фонд рабочего времени Фкал, дн.				100,38	102,86
2. Выходные и праздничные дни, дн.				97,83	103,75
3. Номинальный фонд рабочего времени Фном, дн. (стр. 1 - стр. 2)				101,60	102,45
4. Плановые невыходы на работу (целодневные), дн. а) отпуска б) по болезни в) прочие невыходы				103,52 100,38 133,84 100,38	99,74 102,86 77,14 102,86
Плановый фонд рабочего времени Фпл, дн. (стр. 3 - стр. 4)				101,32	102,86
5. Номинальная продолжительность рабочего дня tном, ч
6. Плановый годовой фонд рабочего времени Фпл, ч (стр. 5 × стр. 6)				101,32	102,86
7. Плановое сокращение рабочего дня (внутрисменные потери), ч	0,2	0,2	0,2
8. Фактическая продолжительность рабочего дня tфакт, ч (стр. 6 - стр. 8)	7,8	7,8	7,8
9. Эффективный годовой фонд рабочего времени Фэф, ч (стр. 5 × стр. 9)				101,32	102,86

Из таблицы 2.5 видно, что в целом все три года показывают стабильный положительный результат. Но в 2012 г. проявляется наиболее эффективное использование рабочего времени, что приводит к увеличению производительности труда. Темпы роста стремятся в сторону увеличения.

Используются данные из приложения 3

Число календарных дней в году:

2010,2011,2012 годах – 365 дней.

Календарный фонд рабочего времени:

2010г.:365*523=190895дн.

2011г.:365*525=191625дн.

2012г.:365*540=197100дн.

Число выходных и праздничных дней:

2010г.:118*523=61714дн.

2011г.:115*525=60375дн.

2012г.:116*540=62640дн.

Номинальный фонд рабочего времени в днях:

2010 г.: 190895-91714=129181 дн.

2011 г.: 191625-60375=131250дн.

2012г.:197100-62640=134460дн,

Невыходы на работу в днях.

2010 г.: 129181*0,13=16794дн.

2011г.: 131250*0,13=17063дн.

2012г.:134460*0,13=17480дн.

Плановый фонд рабочего времени:

2010г.: 129181-16794=112445дн.

2011г131250-17063=113925дн.

2012г.: 134460-17280=117180дн.

Номинальная продолжительность рабочего дня в часах:

2010,2011,2012 года – 8 ч.

Плановый годовой фонд рабочего времени:

2010г.: 112445*8=899560ч.

2011г.: 113925*8=911400ч.

2012г.: 117180*8=937440ч.

Фактическая продолжительность рабочего дня

2010г.: 8-0,2=7,8 ч.

2011г.: 8-0,2=7.8ч.

2012г.: 8-0,2=7.8ч.

Эффективный годовой фонгд рабочего времени

2010г.: 112445*7,8=877071ч. 2011г.: 113925*7,8=888615ч.

2012г.:117180*7,8=914004ч.

Таблица 2.6 Показатели эффективности использования персонала

Показатель	Год	Абсолютное изменение, +/-	Темп роста, %
			2011/2010	2012/2011	2011/2010	2012/2011
Среднесписочная численность рабочих, чел.				-2		100,38	102,86
Средняя продолжительность рабочего дня, ч
Отработано одним рабочим за год: дней часов						100,93 100,93
Отработано всеми рабочими за год: тыс. дн. тыс. ч.						100,32 100,32	102,86 102,86
Суммарные потери рабочего времени за год: Целодневные, дн. внутрисменные, ч						103,52 100,38	99,74 102,83
Выручка от реализации СМР, млн. руб.		281,02	296,08	-14,98	15,06	95,91	105,36
Выработка рабочего: среднегодовая, тыс. руб. среднедневная, руб. среднечасовая, руб.	560,23	535,28	548,30	-24,95 -68 -7	13,02	95,55 95,01 95,88	102,43 105,33 105,52
Фонд оплаты труда рабочих, млн.руб.	69,12	69,69	73,43	0,57	3,74	100,83	105,37
Заработная плата рабочего: среднегодовая, тыс. руб. среднедневная, руб. среднечасовая, руб.	69,12 321,49 40,19	69,69 321,15 40,14	73,43 338,39 42,30	0,57 -0,34 -0,05	3,74 17,24 2,16	100,83 99,89 99,88	105,37 105,37 105,37
Коэффициент опережения	-	0,948	0,972	-	0,024	-	-

Из таблицы 2.6 видно, что численность рабочих в 2011 г. по сравнению с 2010 увеличилось на 2. В 2012 г. заметно увеличение численности рабочих на 19 в сравнении с 2011 г. и уменьшение среднегодовой выработки рабочего на 3255, это показывает ещё менее эффективную работу рабочих

Используем данные из приложения 1 и из табл 2.4

Выработка рабочего

1) Среднегодовая

2010г.:293/523=560,23тыс.руб

2011г.: 281,02/525=535,28тыс.руб

2012г.:296,08/540=548,30тыс.руб

2) Среднедневная

2010г.: 293/215=1363руб

2011г.:281,02/217=1295руб.

2012г.: 296,08/217=1364руб

3) Среднечасовая

2010г.:293/1720=170руб

2011г.:281,02/1736=163руб

2012г.:296,08/1736=172руб

Фонд оплаты труда

2010г.: 293*(21,8+1,3)=67,68млн.руб

2011г.: 281,02*23,1=64,92млн.руб

2012г.: 296,08*23,1=68,39млн.руб

Зарплата рабочего

4) Среднедневная

2010г.: 69,12/215=321,49руб

2011г.:69,69/217=321,15руб.

2012г.: 73,43/217=338,39уб

5) Среднечасовая

2010г.:69,12/1720=40,19руб

2011г.:69,69/1736=40,14руб

2012г.:73,43/1736=42,30руб

Коэффициент опережения

1) 95,355/100,83=0,948

2) 102,43/105,37=0,972

: График темпов роста среднегодовой выработки и среднегодовой заработной платы.(рис2.5)

График на рис. 6 показывает, что темп роста среднегодовой заработной платы рабочего выше темпа роста среднегодовой выработки рабочего. Это говорит о том, что среднегодовая выработка рабочего была неэффективна и заработная плата была слишком высокой для данного уровня выработки. Увеличение механовооруженности связано с увеличением стоимости активной части основных производственных фондов, и, следовательно, среднегодовая выработка рабочего должна повышаться, что в конечном итоге приводит к росту объема производства и выручки от реализации.

На рентабельность персонала влияют количество отработанных дней на одного работника основного производства, средняя продолжительность рабочего дня, изменение отпускных цен, уровень организации труда и производства, внедренные на производстве новые машины и оборудование, снижение уровня непроизводительных затрат и совершенствование структуры производства. Данные факторы могут воздействовать не только положительно, но и отрицательно. Наличие отрицательного влияния служит резервом для дальнейшего совершенствования эффективности использования персонала.

При всем многообразии учетных форм и методик применение нормирования труда на предприятии позволяет наиболее эффективно использовать трудовые ресурсы, четко контролировать производственный процесс и производительность труда каждого работника. Чем выше доля рабочих, охваченных нормами труда, тем более высокоорганизованным является производство при правильном устройстве системы учетной политики. Нормирование труда было и остается частью его научной организации труда и имеет огромный, пока не реализованный, научный потенциал.

Дата добавления: 2015-08-21