ВВЕДЕНИЕ. Банковское дело - одно из самых древних занятий человечества

Банковское дело - одно из самых древних занятий человечества. Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование и работа с пластиковыми картами. Пластиковые деньги придуманы для того, чтобы реальные деньги оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Обыкновенный держатель пластиковой карточки и не догадывается о том, какие прибыли имеют банки, используя его средства в своей ресурсной базе. По оценкам специалистов, на руках у населения нашей страны находится миллиарды долларов и десятки триллионов наличных рублей, которые просто изъяты из обращения. Для любого коммерческого банка представляет большой интерес привлечь эти средства в свои инвестиционные и кредитные потоки.

Иными словами, сконцентрировать основную массу денежных потоков, и направить их через банки, можно только при одном условии: резком увеличении объемов безналичных расчетов, как при выплате заработной платы, так и при совершении населением основной массы платежей.

Пластиковая банковская карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).

В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентирована и находилась под бдительным государственным оком. В пределах страны карточки не выпускались - вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.

Процесс вхождения России в рыночные отношения, прежде всего, был связан с перестройкой банковской системы, появлением значительного количества коммерческих банков, финансовых и страховых компаний, которые проявили интерес к использованию пластиковых карт, разновидностей которых к началу 90-х годов в мире было уже достаточно много. Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в развитых странах. Но, несмотря на проблемы, в стране разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, и все большее число людей приобретает карточки, и становятся участниками системы безналичных платежей с помощью пластиковых карточек. Операции с ними открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др.

Преимущества, связанные с внедрением пластиковых карточек на российском рынке, очевидны. Для клиентов - это возможность иметь при себе только карточку, а не крупную сумму денег, что позволяет уменьшить риск потери денег. Держателям карт предоставляются льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшаются затраты при проведении финансовых операций, в том числе и покупок с использованием различных валют (поскольку конвертация производится по курсу биржи, а не по завышенному курсу магазина). Очевидны преимущества, получаемые от использования пластиковых карточек предприятиями торговли и сервиса. Это и уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, и возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, и упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также реклама предприятия и т. д. Безусловный интерес представляет пластиковая карточка и для крупных предприятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам. Интерес государства во внедрении расчетов по пластиковым карточкам тоже очевиден: снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет; упрощаются учет движения денег и взимание налогов; технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью; внедрение таких расчетов поможет сгладить и даже в некоторой степени снизить темпы роста инфляции в стране. И, наконец, Россия живет в мировом сообществе, уже сегодня широко использующем системы расчетов по пластиковым карточкам, оставаться в стороне от общего процесса при расширении культурных, политических и экономических связей с другими странами практически невозможно и невыгодно. Быстрое распространение банковских карт служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным участникам системы.

Актуальность темы достаточно очевидна, так как все чаще и чаще в нашей жизни мы сталкиваемся с электронными расчетами, и все чаще и чаще современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников - наличные и безналичные деньги. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов. К тому же за последние 5-6 лет в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Internet вместе со своими принципами общения, бизнеса и, что естественно, своими, принципиально новыми инструментами электронных расчетов.

При современном уровне развития науки и техники, информатизации различных областей жизни в современном обществе, появилось множество новых технических возможностей проведения денежных расчетов и взаимозачетов без использования денег как таковых. Коммерческие банки в современных условиях, просто обязаны идти в ногу со временем, и предоставлять клиентам усовершенствованные банковские услуги, связанные с применением электронных систем расчетов.

Выбор темы для выпускной квалификационной работы был обусловлен не только ее актуальностью, но и личным интересом к изучаемой проблеме. Практическое значение настоящей работы состоит в том, чтоб проследить тенденцию развития рынка банковских пластиковых карт в России, изучить его текущее состояние, проблемы и возможности расширения.

Мною была определена цель, при написании дипломной работы, познакомиться с основными видами банковских карт, рассмотреть их применение и технологию расчетов в современных условиях. Для этого необходимо решить ряд задач:

1. Изучить основные понятия и принципы использования банковских пластиковых карт.

2. Рассмотреть организацию и анализ работы с банковскими пластиковыми катами на примере Дальневосточного Сберегательного банка РФ.

Моя работа состоит из двух разделов. Первый раздел посвящен теоретическим вопросам. Он содержат основные понятия и рассчитан на краткое ознакомление с основами использования банковских карт. Здесь идет речь о сущности, истории внедрения, значении банковских пластиковых карт, классификации их видов.

Во втором разделе на основе данных Сбербанка России, а также статистических сайтов Интернета, анализируется текущее положение рынка банковских карт регионе и основные направления и перспективы развития отечественного рынка пластиковых карт. Я раскрыла экономико-организационную характеристику Дальневосточного Сбербанка России и структуру клиентской базу по банковским пластиковым картам: как осуществляется подготовка банковских пластиковых карт к эмиссии, современные возможности и организация работы с банковскими картами в Сберегательном банке РФ. Также здесь идет речь об учете и хранении пластиковых карточек, финансовых результатах от операций с картами. И, наконец, о перспективах внедрения новых возможностей формирования портфеля банковских продуктов.

Методологической основой написания выпускной квалификационной работы послужили Федеральные законы Российской Федерации, нормативные акты Банка России, внутренние нормативные документы Сберегательного банка Российской Федерации, учебные пособия, журналы, электронные ресурсы сети Internet.

Выпускная квалификационная работа выполнена на 74 листах и содержит 6 рисунков, 3 таблицы и 3 приложения.

1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ПРИНЦИПЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ

1.1. Сущность, история внедрения и значение банковских пластиковых карт

В настоящее время в нашей стране и за границей активно обсуждают вопрос о перспективах и значении наличных денег в экономике в условиях бурного развития электронных технологий. С точки зрения экономистов, наличные деньги в короткие сроки будут в значительной мере замещены в платежном обороте более «адекватными» денежными инструментами – электронные деньги в различных модификациях, а некоторые даже предрекают функционирование платной системы исключительно в безналичном виде. По их мнению, наличные деньги отжили и должны полностью исчезнуть из обращения. Будущее якобы за более технологичными, более дешевыми, более удобными, более безопасными, более чистыми (и много еще чего «более») электронными средствами платежа. При этом одним из главных минусов при использовании наличности называют проблемы защищенности платежных средств от фальсификации. Наличные деньги рассматривают как более уязвимые средства платежа от подделок.

Время появления банковских пластиковых карточек является в определенной степени спорным вопросом. Все зависит от того, о каких карточках идет речь. В России даже многие банковские сотрудники, рассуждая о карточках, путают разные понятия. Некоторые говорят о кредитных карточках, некоторые называ­ют их банковскими, некоторые - пластиковыми. Понятия эти хоть и пересекающиеся, но явно не совпадающие
- они «про разное». В самом деле, говоря о пластиковых карточках, мы име­ем в виду лишь материал, из которого они изготовлены. Назы­вая их банковскими, мы уточняем, кто их эмитирует (выпуска­ет). Ведя же речь о кредитных картах, мы подразумеваем схему расчетов между держателем карточки и эмитентом, который может быть не банком, а, например, магазином или страховой компанией.

Как это ни покажется странным, пер­выми возникли именно кредитные карточки, которые не были еще ни банковскими, ни пластиковыми. Смысл их состоял в том, чтобы подтверждать кредитоспособность владельца вне его бан­ка. Естественно, такое изощренное средство кредитования мог­ло возникнуть только в Соединенных Штатах, где потребитель­ский кредит частных лиц бурно развивался еще с конца XIX века. Уже в 1914 году некоторые магазины начали выдавать своим наиболее богатым постоянным клиентам специальные карточ­ки, чтобы «привязать» этих клиентов к себе. В 1928 году Бостон­ской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался (эмбоссировался) адрес и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке. В последующие годы были придуманы такие элементы финансовой кредитной схемы, как минимальное ежемесячное погашение долга, период отсрочки, то есть беспроцентного кредитования, и многие другие.

Большинство специалистов считает, что начало банковских кредитных карточек было положено Джоном С. Бигтинсом, спе­циалистом по потребительскому кредиту из Национального банка Флэтбуш в Нью-йоркском районе Бруклин. В 1946 году Биггинс организовал работу по кредитной схеме под названием «Chargeit». Эта схема предусматривала собой расписки, которые прини­мались от клиентов местными магазинами за мелкие покупки. После того, как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. Во Флэтбуше была впервые опробована классическая цепочка расчетов, используемая сейчас в банковском карточном бизнесе повсеме­стно.

Однако такой авторитетный исследователь банковского дела, как Льюис Мэнделл, считает, что первой массовой платежной карточной системой стала Дайнерс клаб (Diners Club), создан­ная в 1949 году. А. Блумингдейл, Ф. Макнамара и Р. Снайдер представили план нового типа карт. Эта карта, став универсальной, позволяла бы делать покупки в торговых точках по всей стране. Важным пунктом плана было введение третьей стороны в кредитных операциях. Diners Club становилась посредником между покупателем и фирмой, обеспечивая кредит одному, другому и беря плату за услуги. Со стартовым капиталом всего в 75 тысяч долларов Блумингдейл, Макнамара и Снайдер начали свое дело.

Прибыль они предполагали получать с фирмы-продавца, которая должна была давать им 7% скидки с суммы покупки, а также с владельца карты в виде ежемесячной платы (процент за неоплаченную часть баланса был впоследствии введен компаниями банковских кредитных карт).

Однако потенциальные клиенты не спешили становиться держателями карты, пока ее не стали принимать повсюду. Продавцы же не хотели участвовать в этой программе, поскольку не видели спроса на карты. Их также не устраивал размер скидки за кредит, которую требовала Diners Club. Еще одним препятствием для универсальных карт стало сопротивление со стороны авиакомпаний, нефтяных компаний и крупных торговых фирм, выпускавших свои карты. Они не желали давать скидку третьей стороне и боялись, что новая карта ослабит их отношения с клиентами.

Несмотря на трудности, основатели Diners Club были уверены в успехе. После войны в Америке начался бурный рост индустрии кредита. Впервые большая часть американцев стала зарабатывать больше, чем это требовалось для основных нужд. За Diners Club появились T&E (Travel & Entertainment) компания карт, занимающаяся туризмом и развлечениями.

Самым знаменательным для универсаль­ных карточек в этом отношении, несомненно, стал 1958 год. В этом году была создана система Карт Бланш, которая пер­воначально была частной карточкой корпорацией отелей «Хил­тон». В 1965 году Карт Бланш была продана Фест Нэшнл Сити Бэнк (впоследствии СитиБэнк). 1 октября 1958 года была выпущена первая карта «Америкэн Экспресс». Уже через год эта компания насчитывала 32 000 пред­приятий и более 475 000 держателей карточек. Такой успех Аме­рикэн Экспресс объясняется прежде всего тем, что компания приобрела «Юниверсал Трэвел Кард», выпускавшуюся Ассо­циацией американских отелей. Но главной причиной была уже существовавшая разветвленная международная сеть обслужива­ния дорожных чеков «Америкэн Экспресс» и огромные финан­совые средства, позволившие кредитовать клиентов. В 50-е годы свыше 100 американских банков начали свои про­граммы кредитных карточек. Но, пожалуй, принципиально но­вый период в развитии карточного бизнеса начался, когда в него вступили первый и второй по величине американские банки: Бэнк оф Америка и Чейз Манхэттен Бэнк. Это произошло так­же в 1958 году. Чейз Манхэттен Бэнк к концу первого года карточной про­граммы имел 350 000 держателей карточек и привлек 5300 пред­приятий розничной торговли. К 1960 году объем карточных опе­раций вырос до 25 миллионов долларов. Но одновременно число держателей карточек уменьшилось до 160 000, операционные расходы и невозврат кредитов увеличивались, и программа в це­лом стала убыточной.

В январе 1962 года банк продал ее за 9 мил­лионов долларов компании Юни-Серв, которая начала выпус­кать на ее основе карточку «Юни-Кард». Удивительна и драматична судьба этой программы: на некоторое время она стала частью Америкэн Экспресс, затем в 1969 году ее вновь выкупил уже за 50 миллионов долларов ее инициатор
- Чейз Манхэттен Бэнк. Но и вторая попытка этого банка оказалась неудачной: программа приносила ежегодный убыток в 1 миллион долларов и в январе 1972 года опять была продана ассоциации Нэшнл БэнкАмерикард. С аналогичными трудностями сталкивались и другие банки, но, тем не менее, рос успех «БэнкАмерикард», выпускаемой Бэнк оф Америка. Главное преимущество этого банка заключалось в большой сети отделений в штате Калифорния с ее богатой клиентурой.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальностью сети об­служивания своих карточек. И вот в 1966 году Бэнк оф Америка начал выдавать лицензии на выпуск карточек БэнкАмерикард другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков-кон­курентов Бэнк оф Америка создали свою Межбанковскую кар­точную ассоциацию - МКА (Interbank Card Association). В 1969 году эта ассоциация купила права на карты «Мастер Чадж» («Master Charge»), выпускавшуюся карточной ассоциацией бан­ков западных штатов, и большинство банков-членов МКА пе­решли на выпуск «Мастер Чадж». В свою очередь банки, выпус­кавшие «БэнкАмерикард», настояли, чтобы карточная програм­ма была выведена из-под контроля Бэнк оф Америка. Так, в июле 1970 года была создана Нэшнл БэнкАмерикард Инкорпорейтед - НБИ.
Таким образом, к началу семидесятых годов в Соединенных Штатах сформировались два основных конкурента на рынке уни­версальных банковских карточек: НБИ и МКА. Среди небанков­ских универсальных карточек выделялась «Америкэн экспресс». Следует отметить, что изначально в зарубежной классифи­кации универсальные карточки разделялись на карточки для «пу­тешествий и развлечений» (Travel and Entertainment -Т&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Дайнерс клаб, Америкэн Экспресс, Карт Бланш и предназначались глав­ным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преиму­щественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, вы­пускаемые банками, имели более «потребительский» характер и предназначались для «обычных клиентов». К настоящему време­ни эти различия в значительной степени исчезли, и такое раз­деление является весьма условным. Первоначально банки, начинавшие выпуск карточек, при­соединялись либо к НБИ, либо к МКА. Но в 1971 году Worthen Bank and Trust Company of Little Rock стал членом обеих систем. Со стороны НБИ последовали санкции в виде запрета на вы­пуск карточек «Мастер Чадж» членами НБИ. Дело дошло до суда, и в 1972 году окружной суд, рассматривавший этот вопрос, вынес 26-страничное заключение, что запрет НБИ является наруше­нием антитрестовского законодательства, препятствует разви­тию свободной конкуренции и ограничивает права потребите­лей. НБИ пыталась апеллировать, но в течение 5 лет, пока тянулся этот процесс, многие банки начали выпускать обе карточки, и, в конце концов, в 1976 году НБИ сдалась. Вопрос окончательно был снят с повестки дня, когда несколько крупных банков-членов НБИ, включая Бэнк оф Америка и Чейз Манхэттен, в октябре того же года подали заявку на членство в Межбанков­ской карточной ассоциации и, соответственно, на выпуск кар­точек «Мастер Чадж».

Параллельно с развитием американского рынка шла и ин­тернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда Дайнерс клаб дала первую лицензию на ис­пользование своего имени и схемы в Великобритании. Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту «BHR», которая, не являясь банковской, была все же универсальной карточкой. В 1965 году эта система, объединившись со своим шведским кон­курентом Rikskort, владельцем которой являлась семья Валленбергов, учредила компанию Еврокард Интернэшнл (Eurocard International) со штаб-квартирой в Швеции. Продолжалась и конкуренция американских карточных ассоциаций в Европе. В 1974 году МКА совершила значительный рывок в конкурент­ной гонке с БэнкАмерикард, подписав соглашение с британ­ской системой «ЭксессКард», которая входила в Ассоциацию Еврокард. Так началось сотрудничество Еврокард и американ­ской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей «Мастер Чадж». Это стало одной из причин, по которой в 1976 году НБИ переименовала свою карточку «БэнкАмерикард» на известную теперь всем «Визу». Аналогичный шаг предприняла в 1980 году и МКА, дав своей карточке «более международное» название «МастерКард». Еврокард также не стояла на месте. Расширяя свое сотрудни­чество с Мастеркард, эта ассоциация по мере появления новых технологий заключила соглашения с компаниями Циррус и Маэстро (Cirrus/Maestro), что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет карточек для, полу­чения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слия­ние Еврокард Интернэшнл с платежной системой Еврочек. Но­вая организация стала называться Европей Интернэшнл (Еuгорау International).

Конкурентная борьба между платежными системами разво­рачивалась не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка «Визой» и «Мас­теркард», они проигрывали карточкам «Джей-Си-Би» (JCB). Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии «Визы» и «Мастеркард», вместе взятых.

Как только мы вступаем на российскую почву, возрастает вероятность неточности информации. Это является, с одной стороны, следствием многолетней закрытости нашего общества и недостоверности рекламы. С другой стороны, объяснение кроется в молодости нашего карточного бизнеса. Тем не менее, я постараюсь опираться на твердо установленные факты.

Карты международных систем появились в СССР еще в 1969 году. Но это были карты, эмитированные зарубежными компаниями и банками. В Советском Союзе начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты в качестве платежного средства. В 1969 году Diners Club и American Express подписали с Госкоминтуристом СССР первое агентское соглашение на обслуживание в СССР карточек этих платежных систем. В 1974 г. аналогичное соглашение было заключено с VISA International (тогда еще BankAmericard), в 1975 г. - с EuroCard/MasterCard, в 1976 г. - с японской JCB International. С советской стороны все соглашения подписывались специально созданным при Госкоминтуристе подразделением - Всесоюзным акционерным обществом (ВАО) «Интурист», которое организовывало расчеты по пластиковым карточкам иностранных туристов и бизнесменов в валютных магазинах «Березка» и гостиницах. Необходимые торговые расчеты от имени «Интуриста» осуществлялись через Внешторгбанк СССР.

В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых карточек были сделаны в марте 1988 г., когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией VISA International для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной организации, (несмотря на то, что ВАО не являлось банковским учреждением), обладающим основными (в том числе и эмиссионными) правами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными карточками. Ответным шагом EuroCard (позднее Europay) International стало избрание своим членом Внешэкономбанка СССР.

Известно, что с конца 60-х гг. в нашей стране кредитные карточки использовали только иностранные туристы в качестве средства платежа. В 1988-1989 гг. Сбербанком СССР совместно с заинтересованными ведомствами была разработана концепция безналичных расчетов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт. Одним из крупнейших операторов, работающих с коммерческой сетью международных платежных систем (кроме American Express), является Компания объединенных кредитных карточек (КОКК), для которой чаще используется английская аббревиатура UCS (United Card Service). Это прямой наследник «Интуриста», а затем «Интуркредиткард». Сотрудничество с международными расчетными системами предполагает членство или партнерство российских банков с соответствующими расчетными системами.

Первым советским эмитентом международных карточек был Внешторгбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карточки EuroCard. Их было выдано очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц. С коммерческой точки зрения это можно считать не более, чем относительно удачным экспериментом в области карточного бизнеса. С конца 1988 года “Виза” начала принимать в свои члены российские банки, в числе первых был принят Кредо-Банк. Кредо-Банк - первый негосударственный коммерческий банк, получивший иностранную банковскую лицензию, начал выпуск карточек “Виза” и программу выдачи наличной валюты в сентябре 1991 года. Позднее программы по выпуску карточек “Виза” начали осуществлять Мост-банк, Инкомбанк, Мосбизнесбанк, банк Менатеп и с 1994 года “Столичный банк сбережений”. Таким образом, первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку VISA, стал Кредо-Банк. Он также вступил в ассоциацию EuroCard/MasterCard, но эмитировать эти карточки наряду с VISA так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации EuroCard/MasterCard (впоследствии Europay).

Europay начала принимать российские банки в свои члены с 1992 года. Для работы с ними был открыт офис в Москве. Была создана Ассоциация российских членов Europay, которая помогает эффективнее решать некоторые общие для банков вопросы. Наиболее активным членом Europay являлся Мост-банк, который эмитирует карточки Europay. В январе 1993 года Мост-банк объявил об эмитировании карточек VISA. За ним последовал Мосбизнесбанк, выпустивший VISA. После этого Элбимбанк, начавший выпускать золотые карточки EuroCard/MasterCard. В тот период со стороны ведущих международных платежных систем проводилась неофициальная политика по удерживанию новых российских банков от вступления в них из-за политической и экономической нестабильности, высоких темпов инфляции, кризиса неплатежей и прочего. Тем не менее ситуация качественно изменилась после вступления в 1993 году в систему VISA КБ «Инкомбанк», начавшего агрессивную кампанию, сопровождаемую значительным снижением тарифов. Параллельно шло и расширение сети обслуживания международных карточек, в основном за счет увеличения числа пунктов выдачи наличной валюты, поскольку только этот вид услуг тогда был разрешен российским коммерческим банкам.

Заметным событием на рынке карточек стало создание компании «Diners Club Россия» российским учредителем, а впоследствии и расчетным банком которой стал «Империал». С целью расширения спектра услуг, предоставляемых своим клиентам, и в условиях препятствий со стороны соответствующих ассоциаций некоторые банки пошли по пути подписания агентских соглашений с зарубежными финансовыми институтами, то есть начали предлагать своим клиентам карточки, эмитируемые иностранными банками. До сих пор остаются сомнения в правомерности такой деятельности, прежде всего с точки зрения внутренних правил самих VISA и Europay. Международные карточки, выпускаемые и обслуживаемые российскими банками, имеют достаточно ярко выраженную российскую специфику. Об этом говорят фактическое отсутствие карточек кредитного типа, практика применения страховых депозитов и др. К началу 1995 г. около 20 российских банков являлись членами Visa International. Банков-членов Europay больше - их 42. При этом число банков, реально приступивших к выпуску карт той или иной системы, не превышало семи.

Наряду с рынком международных карточек появился рынок чисто российских межбанковских платежных систем, основанных на пластиковых картах. Межбанковские системы объединяют несколько банков (иногда более сотни), самостоятельно ведут процессинг операций. Они более крупные по числу держателей карточек и развитию приемной сети, условия вступления в них проработаны, прежде всего, с учетом интересов банков-участников. Крупные банки могут участвовать в создании межбанковских платежных систем. Средним и мелким банкам, желающим начать бизнес на рынке пластиковых карт без существенных первоначальных затрат, наиболее эффективно заняться эмиссией или обслуживанием уже существующих карточек.

Были созданы российские межбанковские платежные системы, такие как «STB Card», «Union Card», «Золотая корона». Первой была основана в 1992 году STB Card. Основная цель АО «STB Card» - совершенствование денежного обращения в России на основе единой системы электронных безналичных расчетов по банковским карточкам, которая дает возможность пользоваться этим средством платежа не только на всей территории нашей страны, но и за ее пределами. Ее основная особенность - полное соответствие международным стандартам.

В апреле 1993 года Автобанком и Инкомбанком была учреждена компания Union Card, соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банки. АОЗТ «Union Card» выполняет одновременно функции процессинговой компании, разработчика программного обеспечения, поставщика оборудования. Что касается расширения сферы действия этих платежных систем за пределы Москвы, то и здесь прослеживаются аналогичные шаги. В обеих системах создаются или уже начали действовать региональные процессинговые центры в некоторых городах России. По темпам создания сети процессинговых центров система Union Card значительно опережала систему STB Card, т.к. она ориентировалась на существенно более дешевое программное обеспечение. Активно на российском рынке внедрялись системы, основанные на новых картах.

Пожалуй, наиболее известной является платежная система «Золотая корона», созданная Сибирским торговым банком и использовавшая технологию и аппаратные средства западных фирм, но собственное программное обеспечение. «Золотая Корона» - первая общероссийская межрегиональная система расчетов по банковским смарт-картам. Карточки «Золотой Короны» универсальны, их используют для выдачи зарплаты, как корпоративную карточку, для начисления пенсий, как сберегательную книжку, как средство расчетов в магазинах, для оплаты оптовых поставок товаров.

На чиповую технологию ориентировались Сбербанк России, Промстройбанк и Агропромбанк, подписавшие осенью 1994 года соглашение, предусматривающее координацию деятельности в этом направлении. Но благодаря разветвленной сети филиалов и отделений, каждый из этих гигантов способен эмитировать для своих клиентов сотни тысяч, если не миллионы карточек. Если упомянутое соглашение будет выполняться, и карточки этих банков начнут работать по единой технологии и в едином формате, то возникнет новая, очень мощная российская система.

Сходную декларацию подписали четыре московских банка: Московский банк реконструкции и развития (МБРР), Московский кредитный банк, Риккбанк, «Оптимум» и российская компания «Скантек», которая является разработчиком карточных программ, основанных на чиповой технологии. Вообще, следует отметить, что в последнее время заметна тенденция к объединению карточных программ. Так, банк «Оптимум», реализуя самостоятельную программу чиповых карточек, совместил ее с системой STB Card, работающей на магнитной полосе. Еще ранее в платежную систему STB Card влилась самостоятельная карточная программа Элексбанка.

К сожалению, данные шаги теперь могут представлять только исторический интерес ввиду прекращения операций этими банками в связи с экономическими затруднениями, потому как понимание важности контроля финансовых рисков для платежных карточных систем в России пришло слишком поздно. Недооценивалась, прежде всего, зависимость банков-членов системы. Финансовая надежность расчетного банка системы является просто решающим фактором.

В 1994-1995 гг. стали также популярными совместные карточные программы, как в системе Union Card, так и STB Card. Первые проекты были осуществлены вместе со страховыми компаниями и зарекомендовали себя довольно эффективными, поскольку оказались выгодными для всех участников. Разрабатывались совместные карточные программы с коммерческими торговыми компаниями, имеющими разветвленную сеть магазинов и группу относительно постоянных клиентов. Совместные карточные программы не являются чисто российским изобретением, они давно уже реализуются на Западе и считаются одним из наиболее перспективных направлений бизнеса. Последний факт, как и многие другие, свидетельствует, что российский рынок является «испытательным полигоном», на котором будут «обкатываться» наряду со старыми и наиболее передовые идеи и технологии. Мировой опыт показывает, что в каждой стране наряду с международными, успешно действуют локальные платежные системы. Наиболее сильные из них успешно сотрудничали с международными. Однако предсказать, что произойдет с той или иной действующей российской платежной системой в будущем практически невозможно. Наиболее жизнеспособной окажется та система, которая будет иметь разветвленную сеть обслуживания в регионах, где проживает большинство населения страны.

Перед каждым банком, решившим заняться «карточным» бизнесом, - два пути развития. Первый путь - это предоставление все более широкого спектра услуг узкому кругу клиентов - обладателям значительных сумм инвалюты. Второй путь - ориентация на широкий круг лиц, которым карточки облегчили бы пользование российскими рублями, включая не очень большие суммы, прежде всего внутри страны. Этому пути соответствует выпуск банками (и другими субъектами экономики) собственных рублевых карточек. Надо, впрочем, иметь в виду, что указанные два пути не могут быть абсолютно изолированными: международные карточки можно продавать и за рубли (с последующей конвертацией), а карточки отечественных систем совсем не обязательно должны ограничиваться территорией России и рублевыми операциями. Таким образом, на российском «пластиковом» рынке действуют одновременно две группы систем - зарубежные (международные) и отечественные. Последние, пока отнюдь, не занимают доминирующего положения. В 1996 году российские банки выпустили всего 301 тысячу карт международной платежной системы VISA International, около 292 тысяч карт Europay International и всего 666 карт Diners Club International. Число банков, выпускающих карты Europay, в 1996 году составило 54. Карты VISA в том же 1996 году выпускали 12 российских банков, а карты Diners Club - 3. Резкий рост выпуска пластиковых карточек пришелся на предкризисное время - 1997-й и первую половину 1998-го года. Так, с 1996 по 1998 год объем выпуска карточек VISA вырос в 3 раза - до 1,199млн. штук, карт Europay в 5 раз - до 1,576 млн., карт Diners Club International почти в 2 раза - до 1035 штук.

Августовский кризис 1998 г. коренным образом изменил ситуацию на рынке розничных банковских услуг России. Основные игроки из числа коммерческих банков - Инкомбанк, СБС-Агро, Российский кредит и ряд других банков - были вынуждены уйти с рынка пластиковых карт, оставив его на попечительство Сбербанка, Альфа-банка, Автобанка. Получилась ситуация, когда карточки существуют, официально срок их действия не закончился, деньги на спецкартсчете присутствуют, а расплачиваться ими за товары и услуги нельзя. Держатели банковых карт могли обслужиться только в банке-эмитенте. Пластиковая карта не предоставляла никакого удобства пользования, фактически карта стала куском бесполезного пластика. Интенсивное развитие рынка банковских карт на некоторый период времени был приостановлен. В 1999 году объем средств, проходивших по картам ведущих международных платежных систем, снизился по сравнению с предыдущим годом вдвое и составил чуть более 1 млрд. долларов. На сегодняшний день наблюдается рост спроса на банковские карты. Ведущие позиции занимают Автобанк, Альфа-банк, Сбербанк, Промышленно-строительный банк (Санкт-Петербург).

Отечественный рынок пластиковых карточек существует с начала 90-х годов, но все еще остается саморегулируемым образованием. Эмиссия карточек в 1996 году удвоилась, число карточек, выданных Российскими банками, приближается к двум миллионам, но определение «платежной карточки» до сих пор не нашло отражения в Гражданском кодексе.

По вопросам использования пластиковых карточек вплоть до октября 1997 года существовало только два нормативных документа:

1. Телеграмма ЦБ от 19 апреля 1995 года, касающаяся установки банкоматов;

2. Телеграмма ЦБ №109-94 от 21 апреля 1995 года, устанавливающая номера счетов для учета операций пластиковых карточек физических (счет 717) и юридических (счет 718) лиц.

Следует указать, что последняя телеграмма в определенной мере препятствовала распространению пластиковых карт, т. к. сделала невозможной выдачу карт для распоряжения средствами на расчетных, лицевых и других счетах организаций или частных лиц, которыми эти лица пользуются наиболее активно. Она привела к необходимости для организаций открывать специальные карточные счета, вести учет по ним и, что главное, специально переводить средства на специальные карточные счета для операций с картами. Эта ситуация противоречит самой идеологии использования пластиковой карты (карта – как средство для проведения операций с деньгами на счетах компаний). Применялась так же Инструкция №27 в отношении учета общих банковских операций, осуществляемых в валюте (на ее основании использовался счет 070 для учета операций по карточкам в валюте); Положения в части №1 и №2 Гражданского кодекса; Правила, устанавливаемые банками-эмитентами, и Договором между банком и держателем карточек.

В новом плане счетов, введенном в действие с 1 января 1997 года, Банком России уже предусмотрены специальные счета для ведения учета операций по пластиковым картам.

Так же 1 октября 1997 года свет увидел Проект Федерального Закона «Об использовании платежных карт в Российской Федерации», определяющий основные понятия в системе расчетов посредствам пластиковых карт, вопросов же учета расчетов в банке вовсе не касающийся.

В новом Уголовном Кодексе, действующем с 1 января 1997 года, появилась статья 187 «Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов». Текст статьи, с точностью до мер наказания повторяющий соответствующую статью о подделке банкнот, лишний раз свидетельствует о слабом понимании государством существующих на рынке пластиковых карточек правовых проблем.

Круг заинтересованных лиц, в регулировании этого рынка субъектов, стремительно менялся. Рабочая группа ЦБ по новым платежным инструментам была распущена, образована Национальная ассоциация по платежным картам, решение о переводе проблематики в компетенцию нового Департамента Банка России привело к трудностям в заполнении существующего нормативного вакуума.

Перед Рабочей группой по новым платежным инструментам при Банке России ставилась вполне разумная и реальная задача – создать концепцию национальной системы обращения пластиковых карточек, комплекс норм и правил, регламентирующих «карточный» рынок в России.

Банк России в 1996 году собирался заняться созданием нормативной базы, касающейся исключительно банковских платежных карточек, то есть тех операций, с которыми отражаются на счетах в банке. Это было сделано (как уже упоминалось выше) в 1998 году с введением с 1 января нового плана счетов бухгалтерского учета в банковском секторе экономики, хотя, конечно, задача регулирования рынка пластиковых карточек выходит за пределы расчетов. Сведение регулирования только к расчетам может плохо кончится для этого сектора рынка, ведь рынок платежных карточек – не что иное, как рынок финансовых услуг, который существует со своими правилами (касающимися не только расчетов), со своей нормативной базой, со своими специфическими взаимоотношениями между участниками.

На собрании Совета Директоров Банка России 21 февраля 1997 года были разработаны мероприятия по активизации позиции Банка России. В деле регулирования и контроля над имитированием и использованием платежных карт, которые сводятся к нескольким ключевым положениям:

· Создать экспертный Совет при Банке России по развитию системы расчетов с использованием пластиковых карт;

· Разработать проект Положения о порядке выпуска и обращения платежных карт кредитными организациями в срок до 1 октября 1997 года (что и было частично сделано), включающего:

o справочник терминов и определений, используемых при описании правил проведения операций с применением платежных карт;

o правила и методологию формирования и хранения залоговых обязательств банков-эмитентов в расчетных банках платежных систем;

o правила доставки электронных и бумажных инструментов, сопровождающих осуществление расчетов с использованием платежных карт;

o порядок выдачи разрешений кредитным организациям на выпуск платежных карт и процедура контроля над их деятельностью;

o порядок лицензирования процессинговых компаний как внебанковских кредитных учреждений, осуществляющих клиринг по операциям с платежными картами;

· Разработать порядок учета в балансах кредитных организаций операций с использованием платежных карт, в части учета на внебалансовых счетах лимитов авторизации, авторизованных и неоплаченных сумм, а так же самих платежных сумм;

· В целях усиления роли национальной валюты в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» и Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации» (Банке России) до 1 января 1998 года разработать комплекс мероприятий и соответствующих нормативных документов, обеспечивающих проведение расчетов с использованием платежных карт международных платежных систем между резидентами Российской Федерации через уполномоченные кредитные организации (клиринговые и расчетные палаты), выполняющие функции исключительно расчетных банков, являющихся резидентами Российской Федерации;

· Изучить существующие в мире системы «электронных денег» и оценить комплекс юридических, экономических и социальных вопросов, связанных с созданием разветвленной инфраструктуры электронного денежного обращения под непосредственным надзором Банка России;

В апреле 1998 года было принято «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществление расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». В этом положении впервые введены официальные термины и определения, относящиеся к финансовому инструменту «пластиковая карта», а так же введен ряд ограничений на операции юридических лиц резидентов с использованием международных карт, прежде всего с точки зрения валютного контроля, а так же контроля за использованием средств юридических лиц при операциях снятия наличных через корпоративные пластиковые карты. Введен порядок обязательного уведомления Центрального Банка коммерческим банком о начале и завершении эмиссии или эквайринга, а так же разрешительный порядок на «распространение (продажу) кредитными организациями-резидентами карт и предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов (American Express, Diners Club, Visa Travel Money, VISA CASH, Mondex, чеков и аналогичные), позволяющих производить оплату товаров (услуг) или получение наличных денежных средств».

Другой важный момент заключается в том, что определение «Эмиссия карты», примененное в Положение, включает в себя, как собственно, эмиссию карт в соответствии с правилами той или иной межбанковской платежной системы, так и любую работу с картами в банке, включая распространение карт, открытие карточных средств и т. д.

В новом банковском плане счетов бухгалтерского учета, вступившем в действие с 1998 года введены специальные счета для учета операций с пластиковыми картами. По состоянию на январь 1998 года была оставлена та же идеология специальных карточных счетов. Кроме того, вводится запрет на распространение на территории Росси пластиковых карт эмитентов-неризедентов.

Существенным представляется также введение положения о проведении многостороннего зачета между участниками расчетов, что является более цивилизованным методом расчетов по сравнению с применяемой сейчас схемой расчетов через корреспондентский счет в расчетном банке.

1.2. Классификация банковских пластиковых карт, их виды

Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм, 53.9 мм, 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Основная функция пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Прием карточки к оплате и выдача наличных по ней осуществляются, очевидно, не в любых предприятиях торговли/сервиса и банках, а только во входящих в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки. Кроме непосредственно принимающих карточку точек обслуживания в состав платежной системы входят банки-эмитенты (issuerer), эквайер-центры (acquire), процессинговый центр (или несколько центров) и расчетный (клиринговый) банк (или несколько банков). Само собой разумеется, что к субъектам платежной системы необходимо причислить и клиентов - держателей пластиковых карточек. Выпуск пластиковых карточек и предоставление их в распоряжение клиентов осуществляет банк-эмитент. При этом карточки остаются в собственности банка, а клиенты получают право их использования. Выдача карточки клиенту предваряется открытием ему счета в банке-эмитенте и, как правило, внесением клиентом некоторых средств на этот счет. Выдавая карточку, банк-эмитент берет на себя тем самым гарантийные обязательства по обеспечению платежей по карточке. Характер этих гарантий зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки. При выдаче карточки осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать держателя карточки. Полномочия держателя карточки проверяются во время авторизации. Авторизацияпроводится при приеме карточки к оплате или выдаче наличных денег. Для этого точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. В случае положительного решения система дает разрешение на оплату и сообщает код авторизации, который затем переносится на чек (слип). Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Авторизация может проводится как “вручную”, когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), так и автоматически. Совокупность операций, сопровождающих взаимодействие держателя карточки с платежной системой при осуществлении платежа по карточке или получении наличных денег, часто именуют транзакцией. Первичную обработку поступающих запросов на авторизацию проводит эквайер-центр. На начальном этапе развития отечественных систем роль эквайер-центра иногда выполняет процессинговый центр, однако в большинстве случаев в качестве таких центров выступают банки - члены платежной системы. Если банк-эквайер не располагает данными для выполнения запроса (держатель карточки - клиент другого банка), то запрос переправляется в процессинговый центр, который, в свою очередь, либо выполняет его и передает ответ банку-эквайеру, либо осуществляет его дальнейшую маршрутизацию. Процессинговый центр ведет базу данных платежной системы. База данных, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек, что обеспечивает выполнение запросов на авторизацию. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае (off-line банк), если банк эмитент не ведет собственной базы. В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций - фиксируемых при авторизации данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных - процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Оперативное проведение взаиморасчетов обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка, в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

1. По материалу, из которого они изготовлены:

· бумажные (картонные);

· пластиковые;

· металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту. Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

2. По общему назначению:

· идентификационные карточки (Check Guarantee Cards) используются для гарантии чековых платежей. Они выдаются банком, где открыт счет клиента и применяются для того, чтобы избежать получения от недобросовестного клиента необеспеченного чека или чека с поддельной подписью.

Появление таких карточек связано с широким распространением одной из форм чекового кредита, которая основана на наличии у того или иного лица обычного текущего чета, и кроме того, предусматривает автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка на чековом счете. При такой системе чеки принимаются к оплате до определенного оговоренного лимита, который может составлять от 100 до 500 USD, а иногда и больше. Подобная система иногда называется овердрафтными счетами. В большинстве случаев, кредит выдается автоматически, как только сумма чека превысила остаток на счете. Такие ссуды могут погашаться либо в процессе поступления на счет обычных вкладов, либо, чаще всего, специальными взносами.

Карточки гарантии чеков используются для идентификации клиента. Указанная система весьма привлекательна своими возможностями расширения сферы применения чековых платежей. На гарантийный карточках обычно имеется идентификационный номер, срок их действия и подпись клиента. Для идентификации привилегированных клиентов некоторые банки выпускают гарантийные карточки без условий овердрафта. Такие карточки используются владельцами Еврочеков и других чеков, имеющих хождение в нескольких странах. В то же время в системе расчетов такими распространенными чеками как American Express Travel Checks никакие дополнительные банковские карточки не применяются;

· информационные;

· для финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

· является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия - идентификационная функция;

· на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты - информационная функция;

· такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании - расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя.

3. На основании механизма расчетов карточки различают:

· двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

· многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

4. По виду проводимых расчетов:

· кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

· дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Такие карточки являются самым простым и универсальным заменителем наличных денег. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетная карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов. Дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете. Естественно, что для дебетных карт требуется авторизация по каждой операции. Все оборудование по работе с дебетными картами должно быть связано с центром авторизации в режиме on-line.

Фактически для дебетных карт не нужен специальный карточный счет, поскольку любая операция сразу относится на обычный счет клиента, будь он депозитный, текущий, сберегательный или какой-нибудь другой. Если же счета нет, то открывается специальный карточный, на который вносятся средства под будущие расходы.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

5. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

· обычные карты;

· серебряные карты;

· золотые карты.

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard). Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных и богатых клиентов. Клиенты, обладающих значительным состоянием или доходами, могут получать “золотые” кредитные карточки, выдаваемые лицам, внесшим определенный гарантийный взнос. К подобным карточкам относятся, например, American Express Gold Card, Gold Mastercard и VISA VIP. “Золотые” карточки обеспечивают следующие дополнительные виды услуг:

· бесплатное страхование клиента от несчастного случая на сумму не менее 150 000 USD;

· предоставление круглосуточной информационно-консультационной помощи по медицинским и юридическим вопросам;

· безлимитное кредитование при покупках;

· упрощенную систему оплаты услуг гостиниц (без проверки платежес-пособности владельца);

· страхование покупателя товара, оплаченного с помощью кредитной карточки, на случай, если товар потребует ремонта (как правило - бесплатное продление срока гарантии товара до одного года);

· обеспечение возможности круглосуточной телефонной связи клиента с эмитентом за счет последнего;

· замену пришедшей в негодность карточки в течение двух рабочих дней;

· получение наличности по кредитной карточке. Например, владелец American Eхpress Gold Card может получить наличность в размере:

· до 1000 USD в неделю в 15000 банковских офисах в США и Канады;

· до 5000 USD в виде наличности и чеков единовременно в любом из 14000 офисов American Express в 130 странах;

· до 50000 USD в неделю - в одном из 14000 банкоматов на территории США.

В системах VISA и Europay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visa Elektron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

6. По характеру использования различают:

· индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

· семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

· корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

7. По принадлежности к учреждению-эмитенту карты бывают:

· банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;

· коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

· карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

8. По сфере использования:

· универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;

· частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

9. По территориальной принадлежности:

· международные, действующие в большинстве стран;

· национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

· локальные, используемые на части территории государства;

· карты, действующие в одном конкретном учреждении.

10. По времени использования:

· ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

· неограниченные (бессрочные).

11. По способу записи информации на карту:

1) графическая запись;

2) эмбоссирование;

3) штрих-кодирование;

4) кодирование на магнитной полосе;

5) чип;

6) лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться). Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая на ней оттиск слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации -механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете. Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют.

На лицевой стороне карточки указываются: имя держателя, номер его банковской карты, шифр его отделения банка, наименование банка; символы электронной системы платежей, в которой используются карточки данного вида, голограмма - фирменный знак платежной системы (цель нанесения голограммы - сделать внешний вид карты более привлекательным и защитить от подделки. Впервые голограмму применили в системе Mastercard в 1985 г.), срок пользования карточкой - от полугода до двух лет.

Существует много национальных и международных стандартов на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой. На первой дорожке записываются следующие данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи - 89 символов); на второй дорожке - номер карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 символов). Сервис-код - это код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карточки типы операций, например: 03 - только операции, выполняемые банкоматом; 20 - операции требуют авторизации у эмитента. На третьей дорожке чаще всего записывается PIN-код. Помимо указанных выше величин на магнитной полосе могут записываться некоторые другие коды, например, PVV (PIN Verification Value) или CVC (Саrd Verification Соdе) - коды, позволяющие проверить PIN (секретный номер, присваиваемый карточке и выдаваемый держателю вместе с карточкой) автономно устройством, выполняющим операцию.

Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как VISA, МаstегСагd, Еurоpay, American Ехрrеss, Diners Club. Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков: плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить); отсутствует возможность надежного обновления информации, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента; необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации для подтверждения подлинности по выделенной телефонной линии, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России; слабая защита от мошенничества (эти карточки легко украсть, подделать либо путем производства фальшивок, либо скопировав информацию с них).

Ряд причин сдерживает распространение карт с магнитной полосой на российском рынке: низкий уровень и нерегулярность доходов населения в сочетании с высокими темпами инфляции делает невозможным для массового клиента поддерживать приличные неснижаемые остатки либо страховые депозиты на счетах; традиционное низкое качество телекоммуникационных сетей, не позволяющее строить классические для Запада схемы он-лайнового обращения к счетам клиентов.

Дата добавления: 2015-08-09