Понятие страхового правоотношения. Субъекты и участники страхового правоотношения 1 страница

Страховое правоотношение представляет собой урегулированное нормой (нормами) страхового права специфическое общественное отношение по защите (или охране) имущест-венных интересов юридических, физических лиц возникающее, изменяющееся, действующее и прекращающееся на основе норм страхового права и определяемых ими субъективных прав и юридических обязанностей страхователя (застрахованного лица, выгодоприобретателя) и страховщика.

Страховые правоотношения обладают рядом специфических черт, обусловленных особен-ностями страховых отношений. К ним, в частности, относятся следующие:

– возникновение и реализация прав и обязанностей субъектов страховых правоотношений изначально обусловлены характером объекта и цели страховых отношений, т.е. защитой имущественных интересов страхователя (застрахованного лица, выгодоприобретателя) в связи с наступлением определенных договором страхования или законом событий (страховых случаев, страховых рисков);

– права и обязанности субъектов страховых правоотношений возникают, как правило, из договора страхования (в том числе и при обязательном страховании), что определяет обяза-тельственный характер страховых правоотношений;

– страховые правоотношения устанавливаются (возникают) при заключении и реализуются (осуществляются) при исполнении договора страхования, в котором всегда участвуют только две стороны – страхователь и страховщик; даже в случае заключения одного договора страхования несколькими страховщиками (сострахование – для обеспечения исполнения обязательства большого объема) участвуют лишь две стороны, одну из которых представляют несколько страховщиков (ст. 154 и ч. 2 ст. 420, ст. 953 ГК РФ);

– страховые правоотношения при обязательном и обязательном государственном страховании жизни, здоровья и имущества государственных служащих, а также при обязательном страховании гражданской ответственности возникают на основании закона и определении им страхователя, застрахованных лиц, выгодоприобретателей, в некоторых случаях и страховщиков и всех или части существенных условий договора страхования; страховые тарифы устанавливаются также законом, или в нем устанавливается порядок их определения (ч. 3 ст. 927, ст. 935–937, ст. 969 ГК РФ);

– при обязательном государственном страховании жизни, здоровья и имущества государст-венных служащих страховые правоотношения (со стороны страховщика) имеют некоммерческий характер, а в качестве страхователя выступает государство в лице уполномоченного его органа;

– страховые правоотношения при осуществлении страхования обществами взаимного страхо-вания (ОВС) возникают на некоммерческой основе (ст. 968 ГК РФ) и на основании членства участников ОВС (без заключения договора страхования, если иное не предусмотрено учреди-тельными документами общества);

– общие порядок и условия установления и реализации (осуществления) страховых правоот-ношений определяются стандартными Правилами страхования данного вида, соответствующими действующему законодательству, которые разрабатываются и утверждаются страховщиком и являются неотъемлемой частью заключаемого договора страхования (ч. 1 и 2 ст. 943 ГК РФ).

Субъектами страхового правоотношения являются страховщик и страхователь, поскольку эти лица выступают в качестве его сторон. В то же время круг участников отношений в сфере страхования значительно шире. К участникам страховых правоотношений следует отнести страховых агентов, брокеров, выгодоприобретателя и застрахованное лицо.

В качестве страховщика может выступать исключительно страховая организация – юриди-ческое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации для осущест-вления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившее лицензию в установ-ленном законом порядке.

В качестве страховщиков могут выступать как государственные, так и негосударственные (частные) страховые организации. Крупнейший государственный страховщик – Российская госу-дарственная страховая компания – Росгосстрах – создана в форме акционерного общества открытого типа.

Наиболее удобной организационно-правовой формой для создания и деятельности негосударственных (частных) страховщиков, о чем свидетельствует и зарубежная практика, является открытое акционерное общество. Крупнейшим страховым акционерным обществом открытого типа является Ингосстрах (САО "Ингосстрах"), осуществляющий все виды страхования и перестрахования как в Российской Федерации, так и за границей. Ингосстрах, по существу, представляет собой страховой концерн с развитой инфраструктурой, стоящий в ряду обще-признанных мировых страховых компаний.

Страховая деятельность может не только носить предпринимательский характер, но и осу-ществляться некоммерческими организациями, в частности, обществами взаимного страхования. Возможность создания таких страховых организаций предусмотрена ст. 968 ГК, однако особенности правового положения обществ взаимного страхования и условия их деятельности должны определяться специальным законом о взаимном страховании, который до настоящего мо-мента не принят. При страховании имущественных интересов обществами взаимного страхования страхователями являются юридические и физические лица – участники этого общества.

Страховыми агентами могут выступать граждане Российской Федерации, или российские юридические лица (коммерческие организации), которые осуществляют свою деятельность на основании гражданско-правового договора и представляют страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховыми брокерами могут выступать граждане Российской Федерации, зарегистри-рованные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей, или российские юридические лица (коммерческие организации). Страховой брокер представляет страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя или осуществляет от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования или договоров перестрахования.

Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заклю-чившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховая защита путем приобретения статуса страхователя предоставляется как российским гражданам и юридическим лицам, так и иностранным гражданам, лицам без гражданства и иностранным юридическим лицам (абз. 4 п. 1 ст. 2 ГК, п. 1 ст. 5, ст. 34 Федерального закона
"Об организации страхового дела в Российской Федерации").

В отдельных видах страхования закон императивно устанавливает специальную фигуру страхователя: при обязательном государственном страховании функции страхователей выполняют исключительно федеральные органы исполнительной власти, осуществляющие страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий (абз. 2 п. 1
ст. 969 ГК).

Застрахованное лицо – это физическое лицо, имущественные интересы которого, связанные с жизнью, здоровьем или доходами, дополнительными расходами либо с наступлением гражданской ответственности за причинение вреда (в том числе нарушением договора) третьим лицам, застрахованы им лично или другим лицом в качестве страхователя.

Участие застрахованного лица возможно либо в договоре личного страхования (п. 1 ст. 934 ГК), либо в договоре страхования ответственности за причинение вреда (п. 1 ст. 931 ГК).

Выгодоприобретатель – это юридическое или физическое лицо, назначенное страхователем (или по письменному согласию застрахованного лица) при заключении договора страхования, либо становящееся выгодоприобретателем в силу закона и получающее право требовать у страховщика (в ряде случаев – у страхователя) при наступлении страхового случая страховую выплату в свою пользу.

Назначение выгодоприобретателя для получения страховых выплат может иметь место в договорах как имущественного, так и личного страхования, для признания действительности которых выгодоприобретатель должен иметь страховой интерес. Несмотря на то, что указание на наличие страхового интереса прямо закреплено лишь для договоров страхования имущества (п. 1 и 2 ст. 930 ГК), данное положение распространяется и на отношения личного страхования ввиду универсальной природы страхового интереса.

Страхователь может заключить договор страхования в свою пользу, являясь в этом случае одновременно застрахованным лицом и выгодоприобретателем. Возможно заключение договора без указания выгодоприобретателя – тогда выгодоприобретателем считается сам застрахованный (в случае его смерти – его наследники). В договоре может быть указан и конкретный выгодоприобретатель при наличии застрахованного лица.

Ст. 4 Закона «Об организации страхового дела» вводит понятие объекта страхования, отож-дествляя его со страховым интересом. Объект страхования – страховой интерес – должен существовать как в имущественном, так и в личном страховании.

Страхование противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается.

Так, согласно ст. 928 ГК РФ не допускается страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари; а также расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные,
в частности, с:

1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:

– дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

– причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхо-вание от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Существуют определенные различия в решении вопроса о наличии имущественного интереса применительно к договорам имущественного страхования, с одной стороны, и личного – с другой.

Интерес страхователя в договоре имущественного страхования выражается в том, что при наступлении страхового случая он сможет потребовать от страховщика возмещения возникших в результате соответствующего события (страхового случая) убытков. Однако специфика страхового отношения как такового состоит в том, что помимо указанного позитивного интереса должен быть у страхователя и другой, негативный, интерес – к тому, чтобы страховой случай все же не наступил. Этот негативный интерес, составляя существенный элемент страхования, призван служить определенной гарантией для страховщика. Помимо прочего, отсутствие негативного интереса способно оказать прямое влияние на саму вероятность наступления страхового случая.

С учетом отмеченных обстоятельств п. 1 ст. 930 ГК, посвященный страхованию имущества, признает возможным заключение договора только в пользу такого лица (страхователя или выгодоприобретателя), которое обладает основанным на законе, ином правовом акте или договоре интересом к сохранению соответствующего имущества. При этом характер интереса может быть различным.

Придавая приведенному требованию особое значение, п. 2 той же статьи считает недействи-тельным, к тому же ничтожным, договор страхования имущества, который был заключен при отсутствии у страхователя (либо, соответственно, выгодоприобретателя) интереса, о котором идет речь. И не имеет значения, основан ли этот интерес на обладании вещным или обязательственным правом. В подтверждение можно привести одно из арбитражных дел. Оно возникло в связи с тем, что страховщик отказался возместить страхователю – обществу с ограниченной ответственностью стоимость погибших при пожаре основных средств, сославшись на то, что договор страхования является недействительным в связи с отсутствием интереса у страхователя в сохранении имущества, поскольку общество не является его собственником. Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ, однако, признал такую позицию нижестоящего суда необоснованной. При этом было отмечено, что общество "арендует имущество на основе договора аренды, который действует в течение 15 месяцев и содержит обязанность арендатора по страхованию". И этого было достаточно для признания наличия у ответчика страхового интереса.

Объектом личного страхования также является интерес. В понятие «интереса» в имущественном и личном страховании вкладывается разный смысл. Если считать, что им служат "убытки", их возмещение, то можно заведомо прийти к выводу об отсутствии "интереса" при личном страховании. Ясно, что при причинении вреда здоровью, а тем более жизни этот вред не может быть ничем возмещен, так как после того как вред жизни или здоровью причинен, ликвидация причиненного вреда уже невозможна.

Однако возможна компенсация причиненного вреда путем выплаты определенной суммы денег. Получение этой суммы не возмещает причиненный вред, а лишь компенсирует его причинение. Поэтому следует отличать интерес в сохранении жизни и здоровья от интереса в получении этой компенсационной суммы денег при причинении вреда жизни или здоровью, которую обязан выплатить причинитель вреда или страховщик.

Интерес в получении денег, естественно, является имущественным, но он отличается от интереса, состоящего в том, чтобы жизни или здоровью не был причинен вред.

О.С. Иоффе усматривал единство страхования в том, что "все его виды служат единой цели – возмещению внезапно возникающих имущественных потерь путем их разложения. Тот же факт, что имущественные потери не имеют при личном страховании юридического значения, сам по себе надежности этого критерия не опорочивает".

Поскольку выдвигаемый таким образом критерий носит имущественный характер, есть все основания согласиться с О.С. Иоффе и В.К. Райхером в том, что имущественный интерес присущ также и личному страхованию. В договоре имущественного страхования имущественный интерес может быть подвергнут количественной оценке и в таком смысле является объективным, в то время как при страховании личном свой интерес определяет сам страхователь, исходя из собственных расчетов, которые имеют значение только для этой стороны Смысл личного страхования состоит в получении, как и в имущественном страховании, соответствующей суммы. Никакого иного положительного интереса у сторон не может быть. И если отказываться считать этот интерес имущественным, придется признать его неимущественным. А это не укладывается в исходное представление не только о страховании, но и об имуществе как таковом.

Содержание страховых правоотношений составляет различные права и обязанности субъектов этих отношений. Важнейшей обязанностью страховщика является своевременная и полная выплата в случаях, предусматриваемых условиями страхования, страхового возмещения и страховых сумм. Обязанностью страховщика при наступлении страхового случая является возмещение страхователю все произведенные им необходимо расходы по предотвращению и уменьшению убытков, возникших в результате страхового случая.

Обязанности страхователя могут различаться в зависимости от вида страхования, а также от правил, действующих в той или иной страховой компании. К общим обязанностям страхователя относятся:

– уплата страховой премии, что составляет важнейшую обязанность страхователя;

– обеспечение определенных условий содержания и хранения застрахованного имущества;

– принятие возможных мер для недопущения возникновения страхового случая;

Обязанностями страхователя при возникновении страхового случая являются:

– обязанность по уменьшению убытков (страхователь или его представитель при наступлении страхового случая должны принять меры к спасению и сохранению поврежденного имущества, а также к обеспечению права на регресс к виновной стороне и сообщить страховщику о слу-чившимся);

– своевременное заявление о факте страхового события в страховую организацию, а в необхо-димых случаях – в правоохранительные и другие заинтересованные органы;

– дача сведений об обстоятельствах, связанных с фактом наступления страхового ущерба, а также позволяющих определять размеры убытков от него.

Страховая защита представляет собой экономическую категорию, отражающую совокупность распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещение потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями (страховыми случаями). Страховая защита является целью страхования и выражается в обеспечении материальных интересов граждан и хозяйственных субъектов в виде полного или частичного возмещения ущерба и потерь. Действие страховой защиты распространяется на определенный страховщиком и страхователем период, в течение которого страхователю гарантируется возмещение его расходов.

Под страховой ответственностью понимают обязанность страховщика выплатить страховое возмещение при имущественном страховании или страховое обеспечение при личном страховании. Страховая ответственность страховщика наступает в течение периода действия страховой защиты.

ГК закрепляет общее правило о возникновении страховых правоотношений из договора
(ст. 927). Вместе с тем ГК допускает и другие основания возникновения страховых обязательств. Так, общества взаимного страхования осуществляют страхование непосредственно на основании членства (абз. 1 п. 3 ст. 968 ГК).

Непосредственным источником создания обязательств по страхованию может выступать закон и иной правовой акт для отношений по обязательному государственному страхованию жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий (п. 2 ст. 969 ГК). Тем самым осуществляется защита таких имущественных интересов, которые с наибольшей полнотой и всесторонностью могут быть обеспечены исключительно государственно-властным регулированием, как одно из проявлений публично-правовой стороны института страхования.

В связи с закреплением общего правила о создании как добровольного, так и обязательного страхования на основе договора (п. 1 и 2 ст. 927, п. 1 ст. 936 ГК) изменение и расторжение страхо-вых правоотношений осуществляется по правилам изменения и расторжения договоров.

В соответствии с нормами ст. 450 ГК РФ договор страхования может быть изменен или расторгнут по соглашению сторон, если иное не предусмотрено ГК РФ, другими законами или договором. Если стороны договора страхования не достигли соглашения о приведении договора в соответствие с существенно изменившимися обстоятельствами или о его расторжении, то договор страхования может быть расторгнут по решению суда (ч. 3 ст. 451 ГК РФ), а при одновременном наличии ряда условий, указанных в ч. 2 ст. 451 ГК РФ, изменен судом по требованию заинтересованной стороны. При этом изменение договора страхования в связи с существенным изменением обстоятельств допускается по решению суда в исключительных случаях. А именно, когда расторжение договора противоречит общественным интересам либо повлечет для сторон ущерб, значительно превышающий затраты, необходимые для исполнения договора на измененных судом условиях (ч. 4 ст. 451 ГК РФ).

Этот порядок изменения и расторжения договора при существенном изменении рисковых обстоятельств соответствует п. 2 ч. 2 ст. 450 ГК РФ, т.е. норме, предусматривающей допущение изменения или расторжения договора по решению суда согласно ГК РФ.

По решению суда договор страхования может быть расторгнут при существенном нарушении договора другой стороной. Существенным признается нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора (ч. 2 ст. 450 ГК РФ). Например, если страхователь не уплатил страховщику всю сумму страховой премии по договору страхования, несмотря на дополнительную отсрочку платежа, то страховщик вправе потребовать расторжения договора и возмещения причиненных ему этим убытков. В соответствии с нормами ч. 2 ст. 450 и ст. 959 ГК РФ договор страхования по требованию страховщика может быть расторгнут в случае отказа страхователя (выгодоприобретателя) изменить условия договора страхования или уплатить дополнительную сумму страховой премии при значительном изменении обстоятельств, сообщенных при заключении договора, которое существенно увеличивает риск наступления страхового случая или размер возможного ущерба от него.

Обязательства сторон договора страхования прекращаются по решению суда также в случае признания судом договора недействительным. Наряду с этим обязательства сторон по договору страхования прекращаются в соответствии с нормами ГК РФ (без решения суда) в следующих случаях:

– в связи с истечением срока страхования; однако в договорах страхования отдельных его видов (например, страхование детей к бракосочетанию, страхование негосударственных дополнительных пенсий, страхование ренты) может быть предусмотрено, что окончание срока действия договора страхования не влечет прекращения обязанности страховщика по страховым выплатам, которые должны по условиям договора производиться в определенный срок или периодически и пожизненно (ч. 3 ст. 425 ГК РФ);

– в случае надлежащего и полного исполнения обязательства страховщиком перед упла-тившим страховую премию страхователем (выгодоприобретателем, застрахованным лицом) по договору страхования: страховые выплаты произведены в размере страховой суммы и возмещаемых сверх нее расходов, произведенных страхователем с целью уменьшения убытков от страхового случая при имущественном страховании (ч. 1 ст. 408, ч. 2 ст. 962 ГК РФ);

– смерти страхователя – физического лица или при ликвидации в установленном законо-дательством РФ порядке страхователя – юридического лица либо ликвидации страховой организации (ч. 1 ст. 418, ст. 419 ГК РФ);

– когда после вступления договора страхования в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай (ч. 1 ст. 958 ГК РФ).

За страхователем (выгодоприобретателем) сохраняется право в любое время отказаться от договора страхования, если к моменту отказа отсутствуют обстоятельства, ввиду которых устанавливалось страхование (п. 1 ст. 958 ГК), причем уплаченная страховая премия остается у страховщика, если иное не предусмотрено договором (абз. 2 п. 3 ст. 958 ГК).

Для признания договора страхования недействительным ГК устанавливает особые основания, учитывающие специфическую сущность (природу) обязательства по страхованию и обуслов-ленный ею характер отношений его субъектов (участников):

– заключение договора личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, без письменного согласия застрахованного лица. Признание такого договора недействи-тельным осуществляется по иску застрахованного лица или его наследников (абз. 2 п. 2 ст. 934);

– сообщение страхователем при заключении договора страхования заведомо ложных сведе-ний об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков. При установлении обмана страхо-вателя страховщик вправе потребовать признания договора недействительным и применения последствий, предусмотренных п. 2 ст. 179 ГК (абз. 1 п. 3 ст. 944);

– завышение страховой суммы в договоре страхования, явившееся следствием обмана со стороны страхователя. Страховщику при признании договора недействительным страхователь возмещает причиненные этим убытки в размере, превышающем сумму полученной им от страхователя страховой премии (п. 3 ст. 951).

Согласно ч. 1 ст. 9 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
(в редакции законов от 31.12.1997 г. № 157-ФЗ и от 20.11.1999 г. № 204-ФЗ) страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

К страховому событию следует отнести непосредственно обстоятельства, могущие повлечь за собой отрицательные материальные последствия, то есть наступление которых вероятно. Элементом же страхового риска являются такие события, которые нельзя предотвратить устранением данных обстоятельств, то есть которые носят случайный характер. Для страхового риска существенным признаком является абсолютное неведение сторонами страхового правоотношения обстоятельств наступления страхового события, т.е. период времени и объем причиненного имущественного ущерба (убытка). То есть страховым риском не может быть признано событие, обусловленное закономерной связью тех или иных явлений, объектов с известными результатами такой связи (например: планируется эксплуатация полностью амортизированного оборудования; возможное событие, являющееся следствием неправомерного действия юридического или физического лица, и т.п.). Таким образом, страховым риском признается только событие, обладающее признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховые риски весьма разнообразны и характеризуются практически неисчислимым множеством. Они классифицируются разными авторами по самым различным признакам. Для их рассмотрения в учебных целях можно выделить группы рисков по признаку их происхождения.
В частности:

– обусловленные природно-естественными явлениями;

– связанные с техногенной производственной и бытовой средой;

– связанные с предпринимательской деятельностью;

– обусловленные гражданской ответственностью за причинение вреда (убытков) третьим лицам – юридическим или физическим;

– политические риски и риски финансово-экономического кризиса и нестабильности;

– вызванные противоправными действиями третьих лиц.

Страховой риск определяет характер и возможные последствия определенного события для предметов страхования и имущественных интересов сторон договора страхования и третьих лиц.

В отличие от других элементов страхования, страховой случай является определенным и установившимся элементом. Данная особенность страхового случая придает ему признак юриди-ческого факта, влекущего за собой соответствующие юридические последствия для участников страховых правоотношений.

Законодатель страховой случай определяет как совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страхо-вщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобре-тателю или иным третьим лицам (п. 3 ст. 9 Закона о страховании).

По существу, страховой случай – это совершившееся страховое событие, т.е. это факт, подтверждающий наступление опасности, повлекшее за собой причинение вреда. Если страховое событие – это предполагаемая опасность, которая характеризуется неопределенностью своего наступления, то страховой случай – это уже наступившая конкретная опасность со всеми отрицательными последствиями. Другое дело, та ли опасность наступила, от которой страховались заинтересованные лица. Если наступила опасность (событие), не предусмотренное договором страхования, то это обстоятельство свидетельствует, что страховой случай не наступил.

В.В. Шахов провел различие между страховым событием и страховым случаем и дал наиболее точную характеристику страховому случаю. Страховое событие – это потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования, а реализованная гипотетическая возможность причинения ущерба объекту страхования будет означать страховой случай.

Страховой случай, как и другие элементы страхования, имеет внутреннюю структуру, состоящую из нескольких частей. Данное деление предусмотрено ст. 9 Закона о страховании. Структуру страхового случая составляют нижеследующие элементы. Первое – это страховое событие, которое предусмотрено договором страхования. Второе – это отрицательные имущественные последствия, т.е. ущерб, который должен выплатить страховщик страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. Третье – это наличие причинной связи между событием, предусмотренным договором страхования, и убытками, возникшими вследствие наступления данного опасного события. Иначе говоря, отрицательные имущественные последствия могут считаться страховыми, если они возникли в результате наступления предусмотренного договором страхового события.

Необходимость в раскрытии внутреннего содержания страхового случая заключается в возможности точного установления факта наступления страхового случая и осуществления страховщиком страховых выплат. В связи с тем, что с наступлением страхового случая связывается предоставление страховых выплат, страховой случай должен быть точно установлен. А для точного установления факта наступления страхового случая необходимо установить наличие вышеуказанных трех элементов страхового случая, в том числе и причинно-следственную связь между убытком и событием.

2 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ

Бюджет доходов страховой компании складывается из доходов, полученных от осуществления страховой деятельности по всем разрешенным видам страхования, инвести-ционных доходов, а также доходов от прочей не запрещенной законом деятельности, непосредственно не связанной с осуществлением страховой деятельности.

Доходы страховой организации могут быть подразделены на три группы:

– доходы от страховых операций;

Дата добавления: 2015-08-05