Понятие кредитного риска. Типология банковского кредитного риска. Методы управления кредитным риском.

Кредитный риск — риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, то есть риск возникновения дефолта дебитора.

В зависимости от сферы возникновения кредитный риск подразделяется на риск заемщика, возникающий в сфере деятельности клиента банка, риск кредитного продукта, связанный с фракционированием самого банка, и риск изменения внешней среды банка и заемщика.

По типу заемщика выделяют три вида кредитного риска: риск страны, возникающий при зарубежном кредитовании; риск кредитования юридических лиц, имеющий место при финансировании деятельности акционерных обществ, предприятий, фирм, банков, общественных организаций и других юридических лиц внутри страны; риск кредитования физиче­ских лиц, возникающий при осуществлении банком кредитных операций с населением внутри страны.

Каждый из перечисленных видов может подразделяться на подвиды. Например, в зависимости от характера проявления выделяют моральный, деловой, финансовый типы кредитного риска, а также риск обеспечения. Как правило, они принадлежат к сфере деятельности конкретного заемщика. Моральный риск присущ клиентам с отрицательной деловой репутацией. Деловой риск оценивается на основании данных о развитии отрасли, в которой предприятие работает и реализует свою продукцию. Финансовый риск обнаруживается при анализе финансового состояния и платежеспособности субъектов предпринимательской деятельности.

Методы управления кредитным риском делятся на две группы:

1) методы управления кредитным риском на уровне отдельного кредита;

2) методы управления кредитным риском на уровне кредитного портфеля банка.

К методам управления риском отдельного кредита принадлежат:

1) анализ кредитоспособности заемщика;

2) анализ и оценка кредита;

3) структурирование ссуды;

4) документирование кредитных операций;

5) контроль за предоставленным кредитом и состоянием залога.

Особенность перечисленных методов состоит в необходимости их последовательного применения, поскольку одновременно они являются этапами процесса кредитования. Если на каждом этапе перед кредитным работником поставлена задачи минимизации кредитного риска, то правомерно рассматривать этапы процесса кредитования как методы управления риском отдельной ссуды.

Методы управления риском кредитного портфеля банка:

1) диверсификация;

2) лимитирование;

3) создание резервов для возмещения потерь за кредитными операциями коммерческих банков;

4) секъюритизация.

Дата добавления: 2015-07-26