История социального страхования

СОДЕРЖАНИЕ:

Введение………………………………………………………………………………………..
1. Страхование в Российской Империи 1786-1917 годы……………………………………
2. Страхование в Советской России 1917-1988 годы……………………………………….
3. Страхование в России после 1988 года…………………………………………………….
Заключение…………………………………………………………………………………….
Список литературы……………………………………………………………………………

Введение

Тема нашего реферата "История иностранного страхования в России". Выбрана она в целях определения места и роли иностранного страхования в экономике страны. Однако, по нашему мнению, также необходимо обратиться к историческому наследию развития страхового дела в России. Обобщение многолетней истории страхового дела необходимо, прежде всего, для того, чтобы наметить перспективы его дальнейшего развития, с учетом присутствия иностранных страховщиков на российском рынке.

Необходимость знания истории и обращения к ней важны в том смысле, что развитие общества имеет определенную цикличность. И в разные этапы развития общество может сталкиваться с одинаковыми (схожими) проблемами. Именно такая ситуация имеет место сегодня в России в вопросах участия иностранных страховых компаний на национальном рынке.

Поскольку развитие иностранного страхования в нашей стране целиком и полностью зависело от тех процессов, которые происходили в страховании отечественном, то невозможно обособленно рассматривать историю иностранного страхования в России без учета внутренних преобразований в страховой отрасли.

История страхового дела в России показывает, что проделан сложный путь. Проблемы, которые возникали в процессе развития страхования, были обусловлены, прежде всего, противоречивым ходом политических, социально-экономических преобразований в стране. В связи с этим развитие страхового дела в России можно разбить на три этапа:

§ Страхование в Российской Империи 1786-1917 гг.;

§ Страхование в Советской России 1917-1988 гг.;

§ Страхование в России после 1988 г.

Рассмотрим каждый из этапов подробнее, и определим место и роль иностранных страховщиков в каждом из них.

1. Страхование в Российской Империи 1786-1917 гг.

Развитие страхового дела в России как организационного и экономического института связано с созданием 23 декабря 1786 года при Государственном заемном банке Страховой экспедиции, в функции которой вменялось проводить страхование строений и имущества от огня. Но до этого, еще в 1781 году, был издан Устав Купеческого Водоходства, который является первым отечественным правовым актом, регулирующим страховые отношения (в морской торговле) между страховым обществом и моряком, и в котором впервые дается определение сущности страхования. А первым отечественным специализированным страховым учреждением является Страховое общество в Феодосии, учрежденное 19 января 1812 года.

Но вернемся к 1786 году. Решением Екатерины II от 28 июня 1786 года был издан манифест " Об учреждении Государственного Заемного Банка ". В статьях 20 и 21 этого манифеста "О приеме на страх " повелено производить во всех городах страхование от огня каменных, крытых железом или черепицей домов, состоящих в залоге в названом банке. Подобное страхование распространялось также на фабрики и заводы. В манифесте, обнародованном по поводу введения этой операции, говорилось о ней как о полезной выгоде, которой до сего времени не было в российском государстве. Правда практика страхования от огня была и до 1786 года, но проводили его в иностранных государствах, что влекло за собой отлив большого количества золота за границу для уплаты страховых премий. Манифестом же запрещалось страховать имущество в иностранных компаниях: "всякому в чужие государства запрещается домы и фабрики здешние отдавать на страх и тем вывозить деньги за границу во вред или убыток государственный".

Менее чем через пол года, о чем уже упоминалось выше, при Государственном заемном банке создается особое учреждение — "Страховая экспедиция для приема в оной каменных домов, заводов и фабрик". Следствием чего, ссылаясь на цитируемые нами статьи 20 и 21 манифеста, утверждаются первые в истории отечественного страхования правила. Экспедиция проводила страхование строений от огня в переделах 75% их оценки. Платежи составляли 1,5% страховой сумы в год. Также подтверждалось запрещение страховать в иностранных государствах, под страхом, как сказано в манифесте: "не токмо лишиться Нашего Покровительства, в случае ему от тамошних страховых контор обиды, но да и взыщется с него в пользу Приказа общественного призрения по полтора процента с той суммы, в коликой он каменное здание в чужих Государствах застраховал и за столько лет, сколько бы оное застрахование продолжилось".

Деятельность Страховой экспедиции, несмотря на данные ей законом монопольные права, была крайне ограничена. Просуществовав 36 лет и имея исключительную монополию на страхование от огня, она собрала за годы своей деятельности, по данным дореволюционных источников, премий в сумме более 1 миллиона 660 тысяч рублей. В целом, активной деятельности в поиске клиентов она не проявляла. В 1822 году Страховая экспедиция была закрыта, известно, что в год закрытия экспедиции на страхе состояло всего 25 зданий.[9.C.19]

При этом следует заметить, что Страховая экспедиция сделалась впоследствии банковской, а не страховой, как предполагалось в манифесте 1786 года, и частные лица могли страховать свое имущество за границей. Хотя запрещение подобного страхования и не было формально отменено никаким законом, но оно утратило свою силу с изданием в 1797 году манифеста "Об учреждении Государственного Вспомогательного Банка для Дворянства", которому было дозволено принимать в залог "застрахованные в здешних или иных государствах страховых конторах заводы и фабрики, каковых и действительно принято в залог (застрахованных в Лондоне) на 3050200 руб.". С того времени не только частные лица продолжали отдавать дома и фабрики в иностранные конторы, но и сам Государственный заемный банк начал выдавать ссуды под дома и фабрики, застрахованные вне России.

Следует особо отметить, что манифестами от 1786 и 1797 годов в России устанавливалась государственная монополия на страхование. Хотя эта монополия и не носила абсолютного характера: кредитным учреждениям дозволялось брать в залог дома, застрахованные в иностранных обществах при условии уплаты в пользу Приказа Общественного Призрения полутора процентов от суммы страховки.

Таким образом, в то время как государственное страхование особо не развивалось, страхование недвижимости в заграничных обществах, несмотря на формальное запрещение, быстро продвигалось вперед. В конце XVIII, в начале XIX века значение страхования было понято в состоятельных кругах населения. Об этом, как отмечалось в дореволюционных изданиях, говорит успешное развитие в русской столице операций иностранных компаний, в частности английского общества "Феникс", которое являлось акционерной страховой компанией, и страховые агенты которого довольно активно действовали в Санкт-Петербурге. Его главными клиентами стали купцы и бароны из прибалтийских земель. Первые нуждались в страховании, так как вели заморскую торговлю, связанную в то время с повышенным риском, а вторые стремились в будущем жить за рубежом, поэтому покупали и страховали там недвижимость для гарантии ее сохранения.

В 1827 году система государственного имущественного страхования уступает место частным страховым предприятиям. Было создано Первое Российское от огня страховое общество. Спустя несколько лет было создано Второе Российское от огня страховое общество. В этот же период получает развитие отраслевая структура страхового дела: появилась новая отрасль страхования — страхование жизни. В 1835 году в России стали проводить операции по личному страхованию. Россия получила и транспортное страхование (морское и сухопутное) с выдачей ссуд под товары, что способствовало оживлению торговли и придало транспортному делу стабильность. В отечественном законодательстве того времени появились ссылки на иностранное законодательство, которым русские страховщики широко пользовались, вводя в практику иностранные законы и полисные условия.

Следует отметить, что в период с 1827 по 1861 год достаточно широко расширялась география возникновения страховых учреждений (Архангельск, Таганрог, Вязьма и др.) и увеличилось количество изданных правовых актов по страхованию в отдельных городах России (Кронштадт, Смоленск, Новгород, Рига, города Кавказского и Закавказского края, Финляндия, царство Польское и др.).

В то же время крепостническая система хозяйствования сковывала развитие страхования. Подавляющая часть населения — крестьяне — являлась собственностью помещика и не могла выступать в качестве страхователей. Но с отменой в 1861 году крепостного права страховое дело стало активно распространяться на деревню. Второе место после акционерных страховых обществ заняли земства (органы местного самоуправления в ряде центральных губерний). Появился важный законодательный акт "Положение о взаимном земском страховании". Земское страхование подразделялось на обязательное (окладное), дополнительное и добровольное. Законы, предоставляющие земствам широкий простор в деле страхования, действовали с незначительными изменениями вплоть до февраля 1917 года.

В 1864 году появились первые взаимные страховые общества в Туле и Полтаве. Как правило, члены этих обществ были одновременно и страхователями. В 1875 году был организован страховой синдикат — первое монополистическое объединение в России. На отечественном рынке страхования жизни в конце 1880-х годов оперировали четыре акционерные страховые компании: старейшее "Российское общество застрахования капиталов и доходов", учрежденное в 1835 году; общества "Санкт-Петербургское" и "Якорь"; и молодая, но быстро развивающаяся страховая компания "Россия", основанное в 1881 году общество в дальнейшем имело свои представительства за границей: в Александрии, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах (размер капитала "России" к концу 1913 года достигал 109,1 млн. руб.[5.C.20]). В отличие от огневого страхования, страхование жизни в России имело в то время экзотический характер. На всей территории страны заключалось ежегодно не более 10 тысяч договоров страхования жизни, то есть из 10 тысяч жителей участвовали в этом виде страхования менее пяти.[11.C.57]

До 80-х годов XIX столетия русский рынок оставался малопривлекательным для иностранных страховых компаний. Взаимоотношения между отечественными и зарубежными страховщиками ограничивались только перестрахованием всех крупных российских огневых и транспортных рисков за рубежом. Перестрахование между отечественными страховыми компаниями отсутствовало. Однако такая ситуация продолжалась лишь до снятия в 1885 году запрета на деятельность в России иностранных страховых обществ. В связи с чем начинается активный процесс интеграции России в мировой рынок страховых услуг. Относительно спокойную и размеренную жизнь российских страховщиков стали осложнять две проблемы. Одна из них связана с существенным увеличение объемов премий, переданных в заграничное перестрахование, что приводило к росту вывоза денег из страны. Вторая проблема связана с приходом в Россию иностранных страховых компаний. Сложившийся в российском страховании баланс сил и интересов был нарушен после появления в 1885 году законодательного акта "О разрешении страховому обществу "Нью-Йорк" действовать в России ", и начала проведения прямых операций по страхованию жизни на территории Российской Империи с 1888 года. В 1889 году открылись страховые общества "Урбен" (Франция) и "Эквитебл" (США). Эти общества также заключали договоры личного страхования.

Деятельность каждого страхового общества строилась на условиях получения концессии от правительства. Все они имели акционерную форму организации, специализировались в области личного страхования и подчинялись общей системе государственного надзора над страховым делом со стороны МВД (Министерства внутренних дел). Для открытия операций в России они были обязаны предварительно внести в государственное казначейство денежный залог в 500 тысяч рублей и резервировать на счетах Государственного банка 30% поступлений страховых платежей. Резервируемые суммы предназначались для обеспечения обязательств иностранных обществ перед страхователями по заключенным договорам личного страхования. Учитывая долговременный характер этих договоров (обычно 10-15 лет при относительно низких темпах инфляции), государство получало дополнительные финансовые ресурсы для вовлечения их в хозяйственный оборот. Уже в 1890 году доля иностранного капитала в страховом деле страны составляла 24,4% [4.C.9].

В России с осторожностью встретили появление крупной американской страховой компании "Нью-Йорк". Все понимали, что это начало возникновения конкуренции между отечественными и иностранными страховщиками на внутрироссийском страховом рынке. 10 октября 1885 года Общество получило " высочайше дарованную концессию " на проведение операций по страхованию жизни в России. Положение Комитета Министров, разрешавшее деятельность Общества, содержало оговорку, что оно "может быть во всякое время взято назад и уничтожено, по усмотрению русского правительства, без всякого усмотрения причин". В своих действиях Общество обязано было подчиняться российским законам, а в случае споров и исков страхователей исполнять приговоры российских судов.

Комиссия из представителей русских обществ страхования жизни в протоколе от 18 ноября 1886 года не возражала против участия иностранных страховщиков в прямом страховании жизни на территории России. В дальнейшем же быстрое развитие иностранными страховщиками операций по страхованию жизни, изменили отношение русских страховщиков к их деятельности. В конце 1889 года в российской печати начинается компания с целью прекращения или, по крайней мере, ограничения операций иностранных страховщиков на территории государства. Главными объектами критики стала деятельность обществ "Нью-Йорк" и "Эквитебл". При этом следует заметить, что "антиамериканская компания" в России не носила самостоятельный характер, а продолжала и развивала негативные оценки европейских страховщиков в отношении деятельности этих Обществ на территории государств Старого Света.

Страхование жизни в США получило бурное развитие в 1860-е годы, но в следующее десятилетие обнаружился значительный его упадок. Так, если в 1870 году только в штате Нью-Йорк действовало 71 общество страхования жизни, в которых было застраховано капиталов более чем на 610 миллионов долларов, то в 1878 году число этих обществ уменьшилось вдвое, а сумма застрахованных обществ стала меньше в четыре раза [11.C.58]. В поисках новых рынков крупные американские общества страхования жизни, прежде всего "Нью-Йорк" и "Эквитебл", обращают свои взоры на Европу, и в течение 1880-х годов быстро развивают там свои операции. Появление мощных конкурентов встретило сопротивление как в развитых европейских странах, где присутствие иностранных компаний на внутреннем страховом рынке было явлением обычным, так и в России. Особое неприятие вызывало использование американскими обществами излюбленных "тонтинных" схем при страховании с участием страхователей в прибылях. Комбинации с тонтинным страхованием привлекали страхователей возможностью получения кроме обычных страховых выгод и дополнительной крупной прибыли. В рекламных целях американские общества искусственно увеличивали отчисления в пользу тонтинных групп, которым предстояли выплаты в ближайшие годы. Таким образом, при помощи благоприятных тонтинных разверсток приобреталась масса новых страхователей. Вместе с тем, в условиях, когда размер отчисляемой страхователям прибыли определялся исключительно страховщиком, а сроки накопления составляли от 10 до 20 лет, гарантии получения прибыли дожившим до срока страхователям никто дать не мог. Это обстоятельство и использовали европейские и российские страховые компании в качестве главного аргумента в борьбе с мощными заокеанскими конкурентами. В европейских странах "антитонтинные" законодательные инициативы вынуждали американские страховые компании ограничивать свои операции или даже прекращать их, в частности, в Швейцарии (с 1891 г.) и Пруссии (с 1896 г.).

В России тон кампании против деятельности иностранных обществ страхования жизни задала передовая статья газеты "Свет" от 20 февраля 1890 г. В ней, в частности, говорилось, что "следует восстать против вторжения иностранных страховых компаний, допущение которых передает в руки иностранных деятелей громадные суммы кровных сбережений русского народа ". Основной вывод доклада сводился к тому, что страхование жизни должно иметь чисто национальный характер, тонтинные операции должны быть запрещены, и необходимо ходатайствовать перед правительством "о недопущении в России иностранных предприятий страхования жизни вообще и американских обществ "Нью-Йорк" и "Эквитебл" в особенности". В докладе отмечалось, что соотечественники стали жертвами "ошеломляющего действия на них неведомой еще в России грандиозной рекламы". Американцы обвинялись даже в "слишком беззастенчивой изобретательности в деле рекламы".

Реклама, в которую вкладывались огромные средства, действительно стала основным средством продвижения иностранными обществами своего страхового продукта на российский рынок. Даже ограничения, наложенные на деятельность иностранных компаний в России, использовались ими для саморекламы: на бланках полисов, в рекламных объявлениях и проспектах непременно подчеркивалось, что все их действия находятся "под фактическим контролем русского правительства". В некоторых случаях рекламная деятельность "хвастливых" американских обществ приобретала рискованный характер. Так, в середине 1890-х гг. компания "Эквитебл", игнорируя неписаные правила ведения страхования, нарушала личную тайну русских страхователей, публикуя в газетах и отдельными листовками списки застрахованных ранее в обществе и умерших лиц, с указанием их фамилий, званий и размеров выплаченных сумм.

Обсуждение вопроса о деятельности иностранных обществ страхования жизни в России на страницах печати, в государственных и общественных учреждениях продолжалось несколько лет. Единственным практическим результатом этой дискуссии стало законодательное запрещение с 1894 г. заключения в России тонтинных страхований с накоплением прибыли. После этого накал критики иностранных компаний, действовавших по страхованию жизни в России, заметно снизился.

Страховые компании "Нью-Йорк", "Эквитебл" и "Урбен" более 25 лет успешно работали в России, занимая примерно четвертую часть отечественного рынка страхования жизни. По балансу общества "Нью-Йорк" за 1914 г. в Государственном банке находились принадлежащие компании русские процентные бумаги на сумму 41,8 млн. руб., в том числе по счету резервов премий на 40,4 млн. руб. [11.C.59] Эти бумаги не могли быть выданы обществу без разрешения МВД. Ответственность за все операции в России несли главные агентства общества в Санкт-Петербурге. Агентства, помимо прочего, должны были ежегодно публиковать в печати специальные отчеты об операциях в России, содержащие подробный баланс и счета прихода и расхода, с указанием суммы поступивших премий, платежей и прибыли.

Попытки иностранных страховщиков обосноваться у нас для работы по страхованию жизни под русским флагом, либо нелегально (немецкое общество "Виктория" и др.) не получили большого размаха и пресекались правительственными органами. Что касается страхования от огня, то иностранные страховые компании не использовали возможность осуществления прямых операций на сложном российском рынке огневого страхования, в первую очередь, из-за повышенной горимости, предпочитая активное перестрахование огневых рисков из России.

Отсутствие запретов на деятельность иностранных страховых компаний на территории Империи облегчало отечественным страховщикам возможность приобретать концессии и работать на иностранных страховых рынках. К началу первой мировой войны девять российских страховых обществ имели свои филиалы в США, где осуществляли прямые операции по страхованию от огня. В 1914 г. собранная ими за собственный счет премия превысила 18 млн. долларов. Из оперирующих в США по страхованию от огня 59 иностранных компаний, страховое общество "Россия" занимало по сбору премии пятое место (6,2 млн. долларов), уступая лишь трем английским и одному германскому обществам.[11.C.59]

Итак, проникновение иностранных страховых обществ на российский рынок порождало новые тенденции. Втягивание России в систему международных экономических связей и мирового торгового обмена выразилось в бурном развитии перестраховочного рынка. До начала первой мировой войны на страховом рынке России также функционировали 21 германское и 6 австро-венгерских обществ. В 1913 году валовой сбор премий по принятым из-за границы перестрахования составил 89,2 миллиона рублей.[6.C.25]

Организация страхового дела в России к началу первой мировой войны мало чем отличалась от других капиталистических государств. Существовала следующая организационная система страхования:

§ Акционерные общества (русские и иностранные);

§ Общества взаимного страхования;

§ Земства;

§ Прочие (государственные сберегательные кассы, железнодорожные пенсионные кассы и др.).

В целом общероссийский страховой рынок перед первой мировой войной представлял собой сферу, тесно интегрированную в финансово-кредитную область. К этому времени страховое дело выделилось в самостоятельную область хозяйственного законодательства и административного надзора. Государственное регулирование российского страхового рынка осуществлялось посредством специальной налоговой политики, принятием законов и подзаконных актов по отдельным видам страхования, отражающим порядок заключения договоров страхования и разрешения возникающих споров. Однако важной особенностью правового регулирования страхования в России было отсутствие основополагающего закона о страховой деятельности. Страховые правоотношения регулировались торговым уставом, уставами страховых организаций, полисными условиями, отдельными постановлениями и распоряжениями правительства.

Начавшаяся летом 1914 года первая мировая война внесла резкие изменения в экономическую и политическую жизнь России и привела к кризису во всех сферах жизни общества. Падение покупательной способности рубля обесценило страховые суммы заключаемых договоров, страховые платежи, выплачиваемое страховое возмещение, что привело к потере доверия к идее страхования. Подрывалась финансовая устойчивость страховых операций, так как инвестиции страховых резервов в государственные ценные бумаги уже не считались надежными вложениями средств.

Однако, и в это тяжелое для России время принимались с учетом военного времени правовые акты. Так, этот период отмечается важным правовым актом военного значения в отношении страхования "Об установлении страхования морских судов, грузов и фрахта от военной опасности", который определил правила страхования от военной опасности. Приведем фрагмент документа, касающийся темы нашей работы: "…Страховые общества не имеют права перестраховывать в иностранных страховых обществах упадающую на них часть риска по страхованию от военной опасности…". В то же время ожесточается отношение к финансовым организациям, учредителями которых были немцы. Особенно сильно в России было влияние германских обществ в области перестрахования (в период с 1908 по 1912 годы только шесть крупнейших русских обществ уплатили германским перестраховщикам не менее 23 миллионов рублей).

Как уже упоминалось выше, до 1914 года на рынке перестрахования активно действовали германские и австро-венгерские страховые общества. С началом военных действий деятельность этих компаний приобрела более скрытый характер (через договор ретроцессии). Под влиянием войны в России наметилось сильное течение к освобождению от немецкого господства и в страховом деле. В частности, распоряжением, объявленным в июне 1916 года Министром торговли и промышленности: "Совет Министров, рассмотрев представление…о закрытии в порядке узаконения 1 июля 1915 года перестраховочных контор, под наименованием "Торговый дом Шварц, Брант и Ко" и "Торговый дом Фейгин и Тотин", по особому журналу от 12 июля 1916 года положил: учрежденную в 1915 году перестраховочную контору "Торговый дом Фейгин и Тотин" закрыть с тем, чтобы ликвидация их была произведена немедленно, на основании при сем прилагаемых правил". Одновременно в этот период предпринимались попытки создания русской организации перестрахования, которые встречали сильное противодействие со стороны иностранных страховщиков, владеющих значительным числом акций отечественных страховых предприятий.

Итак, социально-экономические и политические потрясения, вызванные войной, галопирующая инфляция, натурализация хозяйственных связей привели к резкому сжатию страхового рынка в России.

После февраля 1917 года Временное правительство полностью сохранило и всячески опекало сложившуюся дореволюционную систему страхования, предоставляя особые льготы иностранным акционерным страховым обществам. В целом, подводя итоги развития российской дореволюционной страховой системы, можно констатировать, что, несмотря на бурное законотворчество в начале XX века, она не успела сформироваться в этот период, чему помешала первая мировая война, приведшая к кризису во всех сферах жизни страны.

2. Страхование в Советской России 1917-1991 гг.

Сразу после Октябрьской революции начались коренные политические и социально-экономические преобразования в стране. Правовое регулирование экономики выражалось, прежде всего, в процессе национализации промышленности, финансов и транспорта, в том числе банковского и страхового дела. В 1917 году в работе "Грозящая катастрофа и как с ней бороться" В.И. Ленин отмечал: "Национализация банков чрезвычайно облегчила бы одновременную национализацию страхового дела, то есть объединение всех страховых компаний в одну, централизацию их деятельности, контроль за ней государства". Однако национализация страхового дела в стране требовала определенной подготовки. Необходимо было проведение ряда мероприятий, направленных на стягивание из-за границы принадлежавшего российским страховым обществам капитала в сумме 220 млн. рублей золотом [7.C.8], который в случае национализации мог быть конфискован иностранными государствами.

Декретом ВЦИК "О национализации банков" от 14 декабря 1917 года была объявлена государственная монополия на банковское дело. 22 апреля 1918 года был издан декрет СНК "О национализации внешней торговли". С этого момента торговля любыми товарами с иностранными государствами могла вестись только государственными органами. 23 декабря 1918 года — декрет "О конфискации акционерных капиталов бывших частных банков". Деятельность иностранных банков в стране была запрещена постановлением "О ликвидации иностранных банков в РСФСР" от 2 декабря 1918 года. 28 ноября 1918 года СНК РСФСР издает декрет "Об организации страхового дела в Российской Республике (в РСФСР)", в котором на страхование во всех его видах и формах объявляется государственная монополия.

Введение государственной монополии на страхование позволило решить две взаимосвязанные между собой задачи: проведение страховых операций стало правом государства в лице специально уполномоченных на то органов; все материальные и денежные ценности, принадлежавшие российским и иностранным страховым обществам, их недвижимость, были обращены в государственную собственность.

В годы гражданской войны, когда произошли натурализация хозяйственных связей и полное обесценение рубля, личное и имущественное страхование в денежной форме утратило всякий экономический смысл. И развитие государственного страхования в условия военного коммунизма неизбежно приводило к полной ликвидации страхования как финансового института. Но если в условиях военного коммунизма страховое дело шло к своей ликвидации, то с переходом в марте 1921 года к новой экономической политике (НЭПу), повлекшей за собой возрождение частнохозяйственных отношений, денежного и кредитного оборота, создалась благоприятная почва для восстановления страховой системы.

Результатом разработки и обсуждения проектов создания системы страхования явилось принятие СНК 6 октября 1921 года декрета "О государственном имущественном страховании". Для предотвращения утечки валюты по каналам страхования и перестрахования декретом предусматривалось, что: "не допускается застрахование каких-либо имуществ, находящихся в пределах РСФСР, а также перестрахование таковых в иностранных страховых организациях, без особого разрешения в каждом отдельном случае Совета Народных Комиссаров". 14 ноября 1921 года коллегией НКФ РСФСР было утверждено "Положение о Главном управлении государственного страхования" в развитие декрета от 6 октября. 1921 год можно считать и началом морского страхования в РСФСР, в связи с утверждением "Правил по морскому страхованию грузов", составители которых главным образом ориентировались на Гамбургские правила в редакции 1867 года. Эти правила были рассчитаны в основном на грузы, транспортируемые в каботаже, так как внешнеторговый оборот был тогда незначителен. И в тех немногочисленных случаях, когда совершались сделки заморской купли-продажи, соответствующие грузы страховались за границей.

Декретом от 6 июля 1922 года СНК РСФСР "О государственном страховании" Главное управление Госстраха было реорганизовано в Главное правление государственного страхования. И Госстраху, в связи с принятием этого декрета, было предоставлено право: "заключать с особого разрешения Народного комиссариата финансов договоры по страхованию и перестрахованию в иностранных страховых обществах и принятию от последних их рисков в перестрахование, для чего открывать за границей отделения и агентуры".

Период НЭПа повлек за собой возрождение денежного и кредитного обращения, создал предпосылки для восстановления и развития страхования. Это сказалось и на страховом законодательстве. В 1922 году на IV сессии ВЦИК был принят Гражданский Кодекс РСФСР, в котором была специальная глава XI "Страхование", состоящая из 32 статей.

С образованием союзных республик возникла необходимость в реконструкции аппарата государственного страхования. Это было оформлено в появившемся в этих условиях "Положении о Государственном Страховании Союза ССР" от 18 сентября 1925 года. Положение о Госстрахе СССР установило, что страхование во всех его видах является государственной монополией СССР, и что, кроме Госстраха, никакие другие органы не могут производить страхование. Страхование имуществ СССР в иностранных страховых обществах было запрещено и, как исключение, допускалось с особого разрешения СНК СССР.

Но в связи с развитием внешней торговли и ростом страховых операций Госстраху была предоставлена возможность выхода на международный рынок. И Госстрах начал отдавать некоторые свои риски в перестрахование за границу, принимать в перестрахование риски иностранных страховых обществ и проводить страховые операции в ряде стран. Выход Госстраха на международный рынок был сопряжен со значительными трудностями. Со стороны иностранных страховщиков, банков, внешнеторговых фирм выражалось определенное недоверие к советской страховой монополии, и полис Госстраха первоначально не всегда принимался в качестве обеспечения при международных сделках. Достаточно сказать, что подписание первого договора с английской страховой компанией "Лондон Иншуренс" растянулось на два года, до 11 марта 1924 года. [16.C.48] В то же время в лице России иностранные компании потеряли страховой рынок, который приносил им значительные суммы перестраховочной премии.

В соответствии с Положением о Госстрахе СССР от 1925 года допускалось страхование экспортных и импортных товаров "как во время нахождения их внутри СССР, так и за границей" не только в Госстрахе, но и "в смешанных обществах по соглашению с Госстрахом". Для укрепления доверия к советскому страхованию и более оперативного заключения договоров Госстрахом при участии Наркомвнешторга и Центросоюза за границей были созданы два акционерных общества. В 1925 году в Лондоне, зарегистрированное по английским законам, Черноморско-Балтийское генеральное страховое акционерное общество — Black Sea and Baltik General Insurance Company Ltd. — сокращенно "Блекбалси"; и в 1927 году в Гамбурге учреждено Черноморско-Балтийское транспортное страховое общество — Schwarzmeer und Ostsee Transport Yersicherungs Aktien Gesellschaft, сокращенно — "SOYAG" ("Софаг").

"Блекбалси" и "Софаг" страховали импорт СССР из ведущих стран Европы и Америки; Госстрах страховал весь экспорт, а также часть импорта, преимущественно из приграничных стран. Несмотря на стопроцентную принадлежность капиталов названных обществ советским организациям, их юридический адрес находился соответственно в Великобритании и Германии и, следовательно, юридически они являлись английским и немецким страховыми обществами, то есть учрежденные согласно местному законодательству и обязанные полностью его соблюдать. Таким образом, в тех случаях, когда первоначально полис Госстраха отклонялся во внешнеторговых сделках, он успешно мог быть заменен полисами "Блекбалси" или "Софаг" с соблюдением советских страховых интересов.

Следующий период истории послереволюционного советского страхования приходился на начало периода социалистической индустриализации страны. Была выработана программа пятилетнего плана развития народного хозяйства СССР на 1928-1932 годы. В связи с этим необходимо было решить проблему источников накопления бюджета для финансирования социалистической индустриализации. Для этого в стране был установлен строжайший режим экономии, и в июне 1926 года ЦИК и СНК СССР приняли постановление "О режиме экономии". Основной задачей государственного страхования стало максимальное удешевление страховых услуг, сведение до минимума накладных расходов по страховым операциям, улучшение всей работы. В 1931 году наступил перелом в развитии страхования в связи с постановлением ЦИК и СНК СССР "Об изменениях в государственном страховании" от 3 февраля 1931 года. Важнейшие из них: отмена, за небольшими исключениями, страхования (не только обязательного, но и добровольного) для государственных имуществ; почти полная ликвидация органов Госстраха с передачей имущественного страхования (за исключением, главным образом, морского) финансовым органам, а личного страхования — сберегательным кассам. Однако, финансовые органы не справились с оперативной страховой работой и в дальнейшем в постановлении ЦК ВКП(б) от 8 марта 1933 года констатировалась "беспризорность и заброшенность" страхового дела. И для выведения его из этого состояния система специальных страховых органов была восстановлена.

Великая Отечественная война (1941-1945 годы) выдвинула серьезные задачи перед всеми финансовыми институтами по мобилизации денежных ресурсов на военные нужды. С декабря 1942 года стала перестраиваться система личного страхования: коллективное страхование было отменено; вводилось страхование на случай смерти и утраты трудоспособности и страхование от несчастных случаев.

Послевоенный период восстановления народного хозяйства обусловил изменения и в государственном страховании. В 1948 году было утверждено положение "О Главном управлении государственного страхования СССР и его органах". В нем закреплялась монополия Госстраха на проведение страховых операций в стране, определялись функции, права и обязанности всех звеньев страховой системы. С 16 ноября 1947 года из состава Госстраха выделилось управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах СССР). С начала 1950-х годов Ингосстрах начал прием рисков из-за рубежа. Первыми соглашениями с Ингосстрахом подписали английская компания "Коммершл Юником" и итальянская "Ассикурационе Женерали". С тех под число международных партнеров Ингосстраха на различных континентах расширилось в сотни раз. Особенно тесные отношения сложились со страховыми компаниями социалистических стран. В дальнейшие годы советского периода никаких глобальных изменений система страхования не претерпела, вплоть до 1988 года.

3. Страхование в России после 1988 года

Итак, коренная перестройка страхового дела началась в 1988 году в связи с принятием закона СССР "О кооперации". Вновь стал возрождаться страховой рынок: появились страховые кооперативы, малые предприятия, затем и акционерные страховые компании. Госстрах был выведен из подчинения Министерства финансов и преобразован в Российскую государственную страховую компанию. Была создана Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью. Появились определенные предпосылки по интеграции отечественного страхового рынка в мировые хозяйственные связи.

Практическое отсутствие законодательных ограничений, легкость регистрации страховых компаний, минимальный необходимый уставный капитал породили страховой бум. Страховые компании стали расти как грибы после дождя. Особенностью этого периода стала универсализация деятельности страховых компаний, значительное количество видов страхования (до 40-50), появились такие экзотические виды, как страхование от похищения инопланетянами, страхование кошек, собак. Большинство созданных тогда страховых компаний, не выдержав конкуренции, закрывались либо исчезали.

Период с 1988 по 1992 годы стал, по существу, начальной, пробной стадией перехода к российскому рынку страховых услуг. Этот этап характеризовался, с одной стороны, указанными явлениями, а с другой — попыткой изучить страховой бизнес, научиться работать. Сказалось и то, что большое количество компаний было преобразовано из госстраховских структур. Так же с 1992 года в России начал действовать Всероссийский союз страховщиков.

Начало новому этапу (1992-1996 годы) положило формирование страхового законодательства: Закон "О страховании" (в дальнейшем он был переименован: в Закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации"), "О медицинском страховании в РСФСР" и др.. В этот период возрастали объемы страхования, сокращались виды страхования, исчезли экзотические виды, происходило объединение страховщиков, "ушли" с рынка мелкие компании, в результате чего сократилось количество компаний. В 1995 году их осталось 2300, из которых 54% существовали менее года, и только 5% — более двух лет. [3.C.413]

Доступ в Россию иностранных страховых компаний определило "Соглашение о партнерстве и сотрудничестве", которое было заключено между Россией и Европейским Союзом на острове Кофу 24 июня 1994 года, и которое должно было вступить в силу через пять лет после его подписания. Среди многочисленных обязательств, которые взяла на себя Россия, — отмена к 1999 году 49%-го ограничения на участие иностранных инвесторов в уставных капиталах российских страховых компаний.

Следующий этап охватывает период с конца 1996 по август 1998 года, когда наблюдались следующие тенденции: совершенствование страхового законодательства; принятие второй части Гражданского Кодекса РФ; внесение изменений и дополнений в "Закон о развитии страхового рынка в РФ"; банкротство и сокращение числа страховых компаний, не соответствующих требованиям финансовой устойчивости, платежеспособности и профессионализма при осуществлении страховой деятельности.

Иностранные страховые и перестраховочные общества, проводя на страховом рынке России неагрессивную маркетинговую политику, занимались изучением потребительского спроса, предлагали страховые продукты, адаптированные к российским потребностям, налаживанием контактов с отечественными страховщиками. При этом некоторые из них, как, например, швейцарская компания страхования жизни "Фортуна" и ее английское дочернее отделение "Сейф инвест", вели, в сущности, незаконную деятельность. Более 150 млрд. долл. были вывезены из России и помимо дополнительного кредитования европейской экономики принесли российским владельцам этих полисов ряд проблем, связанных с возвратом выкупных сумм. [17.C.51]

Примечательно, что российские клиенты охотно приобретали страховые полисы зарубежных компаний, особенно руководители крупных предприятий, направлявшие в качестве платежа по коллективному страхованию своих сотрудников средства Фонда социального развития предприятий. Для физических лиц приобретение таких полисов являлось некоторой гарантией сбережения накоплений, так как резервы размещались в зарубежных активах.

В марте 1997 года в России было официально зарегистрировано 77 страховых компаний с участием иностранного капитала, из них 16 — с участием американских фирм. [12.C.7]

К концу 1997 года премьер-министр России В.С. Черномырдин подписал ряд документов, ужесточавших правила вхождения на российский рынок иностранных страховщиков. В соответствии с ними для того, чтобы работать в России, иностранным страховщикам предстояло вначале вносить гарантийный депозит в ЦБ РФ. Более того, зарубежная компания должна иметь опыт работы на страховом рынке в своей стране не менее пяти лет. А российским страховым фирмам с иностранным капиталом было запрещено страховать жизни граждан, проживающих в нашей стране.

В это время Госстрах, преобразованное в акционерное общество, обладая широкой разветвленной сетью дочерних отделений на всей территории России и являясь, по сути, народной компанией, не сумело удержать позиции на страховом рынке и оказалось оттеснено более активными коллегами-страховщиками. Напротив, Ингосстрах, основываясь на многолетнем опыте работы, продолжало занимать первые места в рейтингах по объему страховых платежей в классических видах страхования.

В июле 1998 года в России реально функционировало около 50 страховых компаний с участием иностранного капитала. [12.C.8] Из наиболее известных зарубежных страховщиков в России были представлены следующие фирмы: AIG (США, имеет акции российской фирмы "AIG Россия", работает в России с 1994 года), "Allianz" (Германия, "Ост-Вест-Альянс", с 1990 года), AGF (Франция, Русская страховая компания, с 1995 года), "Альт Лейпцигер" (Германия, "Русь", с 1996 года) и другие.

Инвестиционная политика большинства страховщиков в этом периоде основывалась на значительных вложениях в ГКО и после кризиса в августе 1998 года продемонстрировала свою несостоятельность. И в связи с этим начался третий этап современного развития страхового рынка, который охватывает период после августа 1998 года по настоящее время.

Несмотря на кризис 1998 года, западные перестраховочные общества выразили намерение продолжить работу в России. Глава московского представительства Munich RE Петер Мюллер отмечал, что в перспективе общество было не намерено сокращать операций ни в России, ни в других странах СНГ.

На начало 1999 года вложения иностранных инвесторов в уставные капиталы российских страховых обществ достигли 73 млн. долл., что составило 4,5% от совокупного уставного капитала всех российских страховщиков. Из общего числа иностранных инвесторов, вложивших средства в страховую отрасль России, 53% были зарегистрированы на Кипре, 6% — в Великобритании, по 5% — в Германии и Испании, 4% — в США и 6% — в странах СНГ.[12.C.8]. По итогам 1999 года в число наиболее крупных компаний с иностранным капиталов вошли "РЕСО-Гарантия", "Инкострах", "Ингосстрах-Россия", "Аквико" и "Национальная страховая группа".[12.C.8]. К середине 2000 года в России работали 52 страховые компании с иностранным участием..[12.C.9].

И вновь обратимся к рассмотрению российского законодательства в эти годы по поводу присутствия иностранных страховщиков на российском рынке.

В октябре 1998 года Всероссийский союз страховщиков высказался за продление действия ограничений на работу иностранных страховщиков в РФ. 9 апреля 1999 года Государственная Дума РФ принимает во втором и третьем чтении Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ"", который ограничивал 12% участие иностранцев в суммарном капитале российских страховщиков.

Как отмечалось в законе: "в случае, если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций Российской Федерации превышает 12%, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности иностранных страховых компаний". Также согласно данному документу: "иностранная страховая организация может осуществлять деятельность в Российской Федерации только в случае, если она не менее 25 лет является страховой организацией и не менее двух лет участвует в страховых организациях, зарегистрированных на территории России". В законе также говорилось, что предприятия с иностранными инвесторами, являющиеся дочерними обществами по отношению к нерезидентам российской Федерации либо имеющие долю иностранных инвесторов в уставном капитале более 49%, а также их дочерние страховые общества не могут осуществлять на российской территории: "страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, иное страхование, осуществляемое за счет средств бюджетов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, страхование имущественных интересов государственных и муниципальных предприятий". Таким образом, Россия нарушила свои обязательства перед Европейским Союзом. Как отмечалось ранее, по соглашению между Россией и ЕС 24 июня 1999 года наша страна должна была снять все ограничения на деятельность страховых компаний с участием иностранного капитала.

Однако Президент РФ наложил вето на протекционистские поправки к закону "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Но к концу октября 1999 года Борис Ельцин направил в Госдуму письмо с предложением по закону "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ"", где он соглашается с необходимостью доработки федерального закона, отклоненного им ранее. Президент предложил не распространять запрет на проведение отдельных видов страхования на дочерние общества иностранных страховых компаний, которые имели лицензии на соответствующие виды страхования к моменту вступления этого закона в силу.

Таким образом, в результате вступившего в силу Федерального закона от 20 ноября 1999 года "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ"" на сегодняшний момент действуют следующие правила по присутствию иностранных страховых компаний на страховом рынке России.

Иностранные компании могут основывать в России дочерние компании в форме акционерных обществ открытого типа. Существует утвержденная Федеральным законом квота в размере 15% на участие иностранного капитала в суммарном уставном капитале страховых компаний, зарегистрированных в России. Соответственно, любая страховая компания, которая хочет увеличить свой уставный капитал за счет средств нерезидентов, должна получить специальное разрешение в Департаменте страхового надзора Минфина. Иностранная компания, которая хочет открыть в России дочернюю организацию со 100%-м участием в уставном капитале, должна до этого осуществлять страховую деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства не менее 15-ти лет.

То, что введенные законом ограничения деятельности страховых организаций, в которых доля капитала, принадлежащая нерезидентам, превышает 49%, являются действительно важными с точки зрения реализации возможностей бизнеса, лучше всего демонстрирует следующее наблюдение. Лишь очень незначительное число иностранных страховых компаний выразило желание увеличить свою долю в уставном капитале аффилированных с ними российских компаний свыше уровня в 49%. Причины такого решения вполне понятны. Компаниям с доминирующей долей иностранного капитала не разрешено заниматься страхованием жизни, государственных и муниципальных рисков, всеми видами обязательного страхования. Это достаточно важные рынки, и потеря их значительно ограничивает потенциал роста иностранных компаний, дестимулируя приток иностранных инвестиций в данный сектор услуг.

В настоящий момент Всероссийский союз страховщиков также считает преждевременным снимать ограничения на участие иностранного капитала в уставном капитале российских страховых компаний. По словам президента ВСС Александра Коваль, существующего сейчас ограничения в 15% от уставного капитала "вполне достаточно ", поскольку в 2002 году "эта квота выбрана лишь на 4,1%, в то время как в 2001 году - на 4,2%". [18]. Еще в апреле 2002 года Александр Коваль направил открытое письмо председателю Правительства РФ с просьбой о защите российского страхового рынка. В нем, в частности, было сказано, что «экспансия иностранных страховщиков зачастую сопровождается ценовым демпингом, которому неокрепший ценовой рынок не может противостоять». В результате чего у представителей ВВС резко испортились отношения с европейцами.[13.C.28]Однако существует и иная позиция, представленная вице-премьером Алексеем Кудриным 30 октября 2002 года: "квота на участие иностранных компаний в уставном капитале российских страховщиков может быть повышена с 15% до 20 - 25%. Полный запрет для контролируемых иностранцами компаний на страхование жизни и обязательные виды страхования может быть снят". [19]. А в начале марта 2003 года был подготовлен законопроект о выполнении требований Соглашения между РФ и ЕС о партнерстве и сотрудничестве от 1994 года. Страховщики по-разному отнеслись к подготовленному в Минфине России документу, но большинство участников рынка считают, что ничего страшного не произошло. По словам руководителя отдела рейтингов страховых компаний РА «Эксперт» Евгения Решетина, фактически речь идет о допуске иностранных страховщиков на российский рынок страхования жизни: «Реальных успехов этом секторе добились именно иностранные «дочки» - AIG и Чешская страховая компания. Формально они отвечают требованиям российского законодательства, но полностью контролируются иностранными инвесторами». И если рынок откроют, эти компании официально станут стопроцентными «дочками» своих западных «матерей». По мнению заместителя генерального директора страховой компании «Россия» Николая Николаева не стоит ожидать массового прихода западных компаний в Россию, что кто хотел, тот уже у нас работает. Но есть большая вероятность того, что западные компании «переманят» к себе лучших отечественных специалистов.[13.C.29] То есть можно сделать вывод, что вопрос о формах ограничения присутствия иностранных страховщиков на российском рынке остается открытым.

Заключение

Итак, нами было рассмотрено развитие иностранного страхования в нашей стране. Как видно, присутствие иностранных страховщиков на национальном страховом рынке переживало различные состояния: от весьма активного участия, до, практически, полного отсутствия. И возможно именно сейчас наступает момент, когда проблемы участия иностранных страховщиков на российском рынке должны найти окончательное решение. Этого требует современная геополитическая ситуация: глобализация мирового хозяйства и как следствие вступление России в ВТО.

Вопросы, касающиеся перспектив страхового рынка России в связи с вступлением в ВТО, являются предметом активного обсуждения. Существует множество мнений как "за", так и "против" иностранного участия.

Безусловно, в пользу такого участия можно отнести обычно имеющее место улучшение качества обслуживания в сфере страхования; передачу новых технологий; приток нового капитала (в основном за счет увеличения размера уставного капитала и страховых резервов); более разумное распределение рисков; совершенствование регулирования страховой деятельности со стороны государства (с использованием международного опыта).

Наряду с этим ряд аспектов деятельности иностранных страховщиков и их влияния на развитие страхового рынка вызывает беспокойство. Это, прежде всего, возможное доминирование иностранных страховщиков на внутреннем рынке; снижение возможности развития страхового дела с помощью национальных страховщиков; необходимость сохранения национального контроля за страховой системой; возможность оттока капитала в результате деятельности иностранцев.

Несмотря на неоднозначность мнений, несомненным аргументом "за" можно считать то, что вступление России в ВТО даст толчок к поэтапному приведению страхового рынка в соответствие с усиливающимися международными требованиями, касающимися качества предоставляемых услуг, надзора, контроля и т.д. Всё это создает необходимость дальнейшего решения проблем развития страхования в России. При этом, одной из основных проблем, по нашему мнению, является отсутствие спроса на страховые услуги, как со стороны населения, так и со стороны юридических лиц.

Казалось бы, неразрешимая проблема, но она имеет весьма простое решение, а именно: грамотное и обоснованное доведение до потенциальных страхователей информации об окружающих рисках и последствиях их реализации. То есть выполнение непосредственной функции риск-менеджмента — науки, которая не имеет широкого распространения в нашей стране и, напротив, активно развивается и используется за рубежом. И по нашему мнению, это главное, чему мы должны учиться у иностранных страховщиков, а именно — технологии ведения бизнеса.

Таким образом, участие иностранных страховщиков на российском рынке должно быть, но важно, что при этом не ущемлялись интересы национальных компаний.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Федеральный закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27 ноября 1992 года № 4015-1 (в ред. Федеральных законов от 31.12.97 № 157-ФЗ, от 20.11.99 № 204-ФЗ, от 21.03.02 № 31-ФЗ, от 25.04.02 № 41-ФЗ).

2. Государственное страхование в СССР: Учебник/ Под ред. Л.И. Рейтмана. - М.: Финансы и статистика, 1989. - 336 с.: ил.

3. Курс экономики: Учебник для вузов/ Под ред. Б.А. Райзберга. - М.: Инфра-М, 2001. - 716 с.

4. Основы экономики страхования: Конспект лекций. Семенова Л.С., Савруков Н.Т., Изд-во "Политехника", 1998. - 136 с.

5. Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перспективы. - М.: Наука, 1989. - 174 с.

6. Аленичев В. Страховое дело в России в XX веке.// Страховое ревю. 2000. № 1. С. 18-29.

7. Аленичев В. Шахов В. Страховое дело в России в XX веке.// Страховое ревю. 2000. № 3. С. 7-25.

8. Аленичев В. Шахов В. Зарождение страховой науки в России.// Страховое ревю. 2000. № 8. С. 23-27.

9. Аленичев В. Шахов В. Зарождение страховой науки в России.// Страховое ревю. 2000. № 10. С. 7-22.

10. Аленичев В. Зарождение страховой науки в России.// Страховое ревю. 2001. № 6. С. 28-31.

11. Борзых В. О "вторжении" иностранцев на страховой рынок Российской Империи.// Страховое ревю. 1999. № 4-5. С. 57-59.

12. Ильчиков М. К вопросу о присутствии на российском страховом рынке иностранных страховых компаний.// Страховое дело. 2001. № 7. С. 3-14.

13. Моисеенко А. Страховщики наступили на грабли Минфина.// Финанс. 2003. № 1. С.28-29.

14. Особенности регулирования деятельности страховых компаний с иностранным участием в уставном капитале.// Экономический журнал ВШЭ. 2001. Т. 5. № 4. С. 540-541.

15. Плешков А.П. Основные направления взаимодействия стран СНГ в страховании.// Финансы. 2000. № 12. С. 52-54.

16. Щербаков В.И. Безупречные 55 лет.// Внешняя торговля. 2002. № 2-3. С. 47-50.

17. Юрченко Л.А. Страховой рынок России: некоторые тенденции и перспективы.// Финансы. 2002. № 6. С. 51-52.

18. www.gazeta.ru

19. www.wto.ru

Дата добавления: 2015-07-20